2. Problema 1
Pentru următoarea lună Banca prognozează:
– încasări din vânzarea serviciilor bancare:
• vânzarea certificatelor de depozit persoanelor fizice şi juridice în
valoare de ______mln. lei,
• încasarea comisioanelor aferente transferurilor interbancare –
____________ mln. lei,
– rambursarea depozitelor scadente în valoare de
_____________ mln. lei,
– încasarea creditelor scadente în sumă de _____________ mln.
lei,
– acordarea creditelor clienţilor – ____________ mln. lei,
– plasarea unui depozit bancar în banca corespondentă în sumă
de ______________ mln. lei,
– achitarea impozitelor – ____________ mln. lei,
– achitarea dividendelor –___________ mln. lei.
3. Problema 2
Banca BC "Moldindconbank" S,A. prezintă pentru trimestrul IV anul
2011 următoarea informaţie privind activitatea sa financiară :
Denumirea Trimestrul precedent Trimestrul
indicatorilor celui gestionar(mii gestionar(mii lei)
lei)
Active lichide
Active pe termen
lung
Active totale
Pasive cu termen
de rambursare > 2
ani
4. rezolvare
• Rezolvare
• Calculăm principiul I al lichidităţii:
K1 =
∑ activelor _ pe _ termen _ lung ≤ 1;
∑ pasivelor _ pe _ termen _ lung
• 2. Calculăm principiul II al lichidităţii:
Active _ lichide
K2 = * 100% ≥ 20%
Total _ active
5. Problema 3
Banca prezintă următorul raport privind analiza diferenţelor de scadenţe (în mii lei):
Scadenta Active structurate Pasive structurate
D<1 luna
1 luna <D< 2 luni
2 luna <D< 3 luni
3 luni <D < 6 luni
6 luni <D <9 luni
9 luni <D <12 luni
1 an <D <5 ani
D > 5 ani
6. Problema 4
Efectuaţi analiza poziţiei de lichiditate a băncii după următorii indicatori:
Poziţia monetară, Ponderea hârtiilor de valoare de stat, Coeficientul fondurilor imobilizate şi Poziţia lichidităţii curente
Active Mii lei Pasive Mii lei
Numerar în casierie Depozite curente
Mijloace băneşti datorate de bănci Depozite la termen
Mijloace băneşti datorate de BNM Total depozite
Valori mobiliare de stat Alte împrumuturi curente
Credite şi leasing financiar net Alte obligaţiuni
Mijloace fixe Capitalul acţionar, inclusiv
Alte avere imobilă Capitalul social
Alte active
total total
7. rezolvare
• calculam
Numerar + Cont. int erb. + Numer.BNM
PM =
Total _ Active
* 100% =
Hirtii _ de _ Valoare _ de _ Stat
HVl =
Total _ Active
* 100% =
Credite + Alte _ imobilizari
Kfi =
Total _ Active
* 100% =
Active _ curente
PLC =
Pasive _ curente
=.
8. Problema 5
• Analizaţi profitabilitatea băncii prin intermediul
indicatorilor ROA, ROE, Rpn. , GuA., dacă ea a
raportat următoarele date:
Nr. Poziţii de bilanţ Mii lei
Active totale
Capital propriu
Profit net
Venit aferent dobânzilor
Venit neaferent dobânzilor
9. rezolvare
• ROE = profit _ net
Capital _ propriu
*100%
• ROA= profit _ net
* 100%
Active
profit _ net
R pn = * 100%
venit _ operational
Venit _ operational
GUA = *100%
Avtive _ totale
10. Problema 6
• Calculaţi multiplicatorul de capital (EM) a
băncii:
• ROE
• Profitul băncii după impozitare
mln. lei
• gradul de utilizare a activelor (GUA)
• veniturile operaţionale totale
Urmăriţi relaţia cauzală a indicatorilor de
performanţă bancară
11. Rezolvare
ROE = GUA * Rpn * EM
EM = ROE : ( GUA*Rpn)
12. Problema 7
Sunt prezentate următoarele date din activitatea băncii (în mln. lei)
Indicator valoare indicator valoare
Profit net Venituri aferente dobânzii
Active totale Venit neaferent dobânzii
Active generatoare de profit Total Cheltuieli aferente dobânzilor
datorii
Cheltuieli neaferente dobânzii
De determinat rentabilitatea capitalului propriu, a activelor
totale, a celor generatoare de profit ale băncii şi
multiplicatorul capitalului.
13. rezolvare
• ROE = profit _ net
Capital _ propriu
*100%
• ROA= profit _ net
* 100%
Active
• ROApr = profit _ net
Active
* 100%
Active
EM =
Capital _ propriu
14. Problema 8
Banca a raportat următoarele date :
Nr. Poziţii de bilanţ Mii lei
Active totale
Capital propriu
Profit net
Venit aferent dobânzilor
Venit neaferent dobânzilor
Să se determine pentru această bancă relaţia
cauzală dintre indicatorii de profitabilitate după
modelul Du Pont :
15. Problema 9
Banca a raportat următoarele date:
Nr. Poziţii bilant Mii lei
Active totale
Active generatoare de profit
Capital propriu
Profit net
Venit aferent dobânzilor
Venit neaferent dobânzilor
Cheltuieli aferente dobânzilor
Cheltuieli neaferente dobânzii
Efectuaţi analiza profitabilităţii activelor (să se calculeze marjele)
acestei bănci pentru perioada raportată.
16. rezolvare
• MA = Venituri aferente dobânzilor –
Cheltuieli aferente dobânzilor
Venituri _ din _ dobanzi Cheltuieli _ cu _ dobanzi
MR( SPREAD) = *100% − *100%;
Active _ profitabile Total _ resurse _ atrase
Venituri _ din _ dobanzi − Cheltuieli _ cu _ dobanzi
NIM = *100%;
Active _ profitabile
17. Problema 10
Sunt prezentate următoarele date din activitatea băncii (în mln. lei)
Active mil lei % Pasive mil. %
lei
Sensibile la rata dobânzii 1000 15% 2000 12%
Nesensibile la rata dobânzii 2000 10% 1000 8%
Nebonificate cu dobândă 1000 1000
Total 4000 4000
Să se determine Gap şi NIM pentru această bancă. Se preconizează
scăderea ratei de dobândă cu cca 4%.Care va fi NIM-ul în în acest
caz, ce va înregistra banca, supraprofit sau pierdere?.
18. • Gap = Active sensibile la rata dobânzii –
Pasive sensibile la rata dobânzii
Venit _ aferent _ dobanzii − Cheltuieli _ aferente _ dobanzii
NIM = * 100%;
Active _ productive
