Intervento di Biagio Palmieri, Guardia di Finanza, Comando Provinciale di Bologna, al 19° Meeting Nazionale ACEF - Sotto i cieli d'Europa. 8 - 15 - 22 - 29 novembre 2019, Bologna, Confindustria Emilia Area Centro
Intervento di Biagio Palmieri, Guardia di Finanza, Comando Provinciale di Bologna, al 19° Meeting Nazionale ACEF - Sotto i cieli d'Europa. 8 - 15 - 22 - 29 novembre 2019, Bologna, Confindustria Emilia Area Centro
2024 State of Marketing Report – by HubspotMarius Sescu
https://www.hubspot.com/state-of-marketing
· Scaling relationships and proving ROI
· Social media is the place for search, sales, and service
· Authentic influencer partnerships fuel brand growth
· The strongest connections happen via call, click, chat, and camera.
· Time saved with AI leads to more creative work
· Seeking: A single source of truth
· TLDR; Get on social, try AI, and align your systems.
· More human marketing, powered by robots
ChatGPT is a revolutionary addition to the world since its introduction in 2022. A big shift in the sector of information gathering and processing happened because of this chatbot. What is the story of ChatGPT? How is the bot responding to prompts and generating contents? Swipe through these slides prepared by Expeed Software, a web development company regarding the development and technical intricacies of ChatGPT!
Product Design Trends in 2024 | Teenage EngineeringsPixeldarts
The realm of product design is a constantly changing environment where technology and style intersect. Every year introduces fresh challenges and exciting trends that mold the future of this captivating art form. In this piece, we delve into the significant trends set to influence the look and functionality of product design in the year 2024.
How Race, Age and Gender Shape Attitudes Towards Mental HealthThinkNow
Mental health has been in the news quite a bit lately. Dozens of U.S. states are currently suing Meta for contributing to the youth mental health crisis by inserting addictive features into their products, while the U.S. Surgeon General is touring the nation to bring awareness to the growing epidemic of loneliness and isolation. The country has endured periods of low national morale, such as in the 1970s when high inflation and the energy crisis worsened public sentiment following the Vietnam War. The current mood, however, feels different. Gallup recently reported that national mental health is at an all-time low, with few bright spots to lift spirits.
To better understand how Americans are feeling and their attitudes towards mental health in general, ThinkNow conducted a nationally representative quantitative survey of 1,500 respondents and found some interesting differences among ethnic, age and gender groups.
Technology
For example, 52% agree that technology and social media have a negative impact on mental health, but when broken out by race, 61% of Whites felt technology had a negative effect, and only 48% of Hispanics thought it did.
While technology has helped us keep in touch with friends and family in faraway places, it appears to have degraded our ability to connect in person. Staying connected online is a double-edged sword since the same news feed that brings us pictures of the grandkids and fluffy kittens also feeds us news about the wars in Israel and Ukraine, the dysfunction in Washington, the latest mass shooting and the climate crisis.
Hispanics may have a built-in defense against the isolation technology breeds, owing to their large, multigenerational households, strong social support systems, and tendency to use social media to stay connected with relatives abroad.
Age and Gender
When asked how individuals rate their mental health, men rate it higher than women by 11 percentage points, and Baby Boomers rank it highest at 83%, saying it’s good or excellent vs. 57% of Gen Z saying the same.
Gen Z spends the most amount of time on social media, so the notion that social media negatively affects mental health appears to be correlated. Unfortunately, Gen Z is also the generation that’s least comfortable discussing mental health concerns with healthcare professionals. Only 40% of them state they’re comfortable discussing their issues with a professional compared to 60% of Millennials and 65% of Boomers.
Race Affects Attitudes
As seen in previous research conducted by ThinkNow, Asian Americans lag other groups when it comes to awareness of mental health issues. Twenty-four percent of Asian Americans believe that having a mental health issue is a sign of weakness compared to the 16% average for all groups. Asians are also considerably less likely to be aware of mental health services in their communities (42% vs. 55%) and most likely to seek out information on social media (51% vs. 35%).
AI Trends in Creative Operations 2024 by Artwork Flow.pdfmarketingartwork
This article is all about what AI trends will emerge in the field of creative operations in 2024. All the marketers and brand builders should be aware of these trends for their further use and save themselves some time!
A report by thenetworkone and Kurio.
The contributing experts and agencies are (in an alphabetical order): Sylwia Rytel, Social Media Supervisor, 180heartbeats + JUNG v MATT (PL), Sharlene Jenner, Vice President - Director of Engagement Strategy, Abelson Taylor (USA), Alex Casanovas, Digital Director, Atrevia (ES), Dora Beilin, Senior Social Strategist, Barrett Hoffher (USA), Min Seo, Campaign Director, Brand New Agency (KR), Deshé M. Gully, Associate Strategist, Day One Agency (USA), Francesca Trevisan, Strategist, Different (IT), Trevor Crossman, CX and Digital Transformation Director; Olivia Hussey, Strategic Planner; Simi Srinarula, Social Media Manager, The Hallway (AUS), James Hebbert, Managing Director, Hylink (CN / UK), Mundy Álvarez, Planning Director; Pedro Rojas, Social Media Manager; Pancho González, CCO, Inbrax (CH), Oana Oprea, Head of Digital Planning, Jam Session Agency (RO), Amy Bottrill, Social Account Director, Launch (UK), Gaby Arriaga, Founder, Leonardo1452 (MX), Shantesh S Row, Creative Director, Liwa (UAE), Rajesh Mehta, Chief Strategy Officer; Dhruv Gaur, Digital Planning Lead; Leonie Mergulhao, Account Supervisor - Social Media & PR, Medulla (IN), Aurelija Plioplytė, Head of Digital & Social, Not Perfect (LI), Daiana Khaidargaliyeva, Account Manager, Osaka Labs (UK / USA), Stefanie Söhnchen, Vice President Digital, PIABO Communications (DE), Elisabeth Winiartati, Managing Consultant, Head of Global Integrated Communications; Lydia Aprina, Account Manager, Integrated Marketing and Communications; Nita Prabowo, Account Manager, Integrated Marketing and Communications; Okhi, Web Developer, PNTR Group (ID), Kei Obusan, Insights Director; Daffi Ranandi, Insights Manager, Radarr (SG), Gautam Reghunath, Co-founder & CEO, Talented (IN), Donagh Humphreys, Head of Social and Digital Innovation, THINKHOUSE (IRE), Sarah Yim, Strategy Director, Zulu Alpha Kilo (CA).
Trends In Paid Search: Navigating The Digital Landscape In 2024Search Engine Journal
The search marketing landscape is evolving rapidly with new technologies, and professionals, like you, rely on innovative paid search strategies to meet changing demands.
It’s important that you’re ready to implement new strategies in 2024.
Check this out and learn the top trends in paid search advertising that are expected to gain traction, so you can drive higher ROI more efficiently in 2024.
You’ll learn:
- The latest trends in AI and automation, and what this means for an evolving paid search ecosystem.
- New developments in privacy and data regulation.
- Emerging ad formats that are expected to make an impact next year.
Watch Sreekant Lanka from iQuanti and Irina Klein from OneMain Financial as they dive into the future of paid search and explore the trends, strategies, and technologies that will shape the search marketing landscape.
If you’re looking to assess your paid search strategy and design an industry-aligned plan for 2024, then this webinar is for you.
5 Public speaking tips from TED - Visualized summarySpeakerHub
From their humble beginnings in 1984, TED has grown into the world’s most powerful amplifier for speakers and thought-leaders to share their ideas. They have over 2,400 filmed talks (not including the 30,000+ TEDx videos) freely available online, and have hosted over 17,500 events around the world.
With over one billion views in a year, it’s no wonder that so many speakers are looking to TED for ideas on how to share their message more effectively.
The article “5 Public-Speaking Tips TED Gives Its Speakers”, by Carmine Gallo for Forbes, gives speakers five practical ways to connect with their audience, and effectively share their ideas on stage.
Whether you are gearing up to get on a TED stage yourself, or just want to master the skills that so many of their speakers possess, these tips and quotes from Chris Anderson, the TED Talks Curator, will encourage you to make the most impactful impression on your audience.
See the full article and more summaries like this on SpeakerHub here: https://speakerhub.com/blog/5-presentation-tips-ted-gives-its-speakers
See the original article on Forbes here:
http://www.forbes.com/forbes/welcome/?toURL=http://www.forbes.com/sites/carminegallo/2016/05/06/5-public-speaking-tips-ted-gives-its-speakers/&refURL=&referrer=#5c07a8221d9b
ChatGPT and the Future of Work - Clark Boyd Clark Boyd
Everyone is in agreement that ChatGPT (and other generative AI tools) will shape the future of work. Yet there is little consensus on exactly how, when, and to what extent this technology will change our world.
Businesses that extract maximum value from ChatGPT will use it as a collaborative tool for everything from brainstorming to technical maintenance.
For individuals, now is the time to pinpoint the skills the future professional will need to thrive in the AI age.
Check out this presentation to understand what ChatGPT is, how it will shape the future of work, and how you can prepare to take advantage.
A brief introduction to DataScience with explaining of the concepts, algorithms, machine learning, supervised and unsupervised learning, clustering, statistics, data preprocessing, real-world applications etc.
It's part of a Data Science Corner Campaign where I will be discussing the fundamentals of DataScience, AIML, Statistics etc.
Time Management & Productivity - Best PracticesVit Horky
Here's my presentation on by proven best practices how to manage your work time effectively and how to improve your productivity. It includes practical tips and how to use tools such as Slack, Google Apps, Hubspot, Google Calendar, Gmail and others.
The six step guide to practical project managementMindGenius
The six step guide to practical project management
If you think managing projects is too difficult, think again.
We’ve stripped back project management processes to the
basics – to make it quicker and easier, without sacrificing
the vital ingredients for success.
“If you’re looking for some real-world guidance, then The Six Step Guide to Practical Project Management will help.”
Dr Andrew Makar, Tactical Project Management
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Mental health has been in the news quite a bit lately. Dozens of U.S. states are currently suing Meta for contributing to the youth mental health crisis by inserting addictive features into their products, while the U.S. Surgeon General is touring the nation to bring awareness to the growing epidemic of loneliness and isolation. The country has endured periods of low national morale, such as in the 1970s when high inflation and the energy crisis worsened public sentiment following the Vietnam War. The current mood, however, feels different. Gallup recently reported that national mental health is at an all-time low, with few bright spots to lift spirits.
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Technology
For example, 52% agree that technology and social media have a negative impact on mental health, but when broken out by race, 61% of Whites felt technology had a negative effect, and only 48% of Hispanics thought it did.
While technology has helped us keep in touch with friends and family in faraway places, it appears to have degraded our ability to connect in person. Staying connected online is a double-edged sword since the same news feed that brings us pictures of the grandkids and fluffy kittens also feeds us news about the wars in Israel and Ukraine, the dysfunction in Washington, the latest mass shooting and the climate crisis.
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Age and Gender
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Race Affects Attitudes
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Dr Andrew Makar, Tactical Project Management
Beginners Guide to TikTok for Search - Rachel Pearson - We are Tilt __ Bright...
La normativa antiriciclaggio per i professionisti
1. LA NORMATIVA ANTIRICILAGGIOLA NORMATIVA ANTIRICILAGGIO
PER I PROFESSIONISTIPER I PROFESSIONISTI
D.Lgs. 231/2007D.Lgs. 231/2007
Dott. Giuliano MaronatiDott. Giuliano Maronati
L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
2. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ANTIRICICLAGGIOANTIRICICLAGGIO
LE RAGIONI DELLA NORMALE RAGIONI DELLA NORMA
La ratio della norma sta nel desiderio delLa ratio della norma sta nel desiderio del
legislatore di porre nel sistema economicolegislatore di porre nel sistema economico
dei presidi di osservazione e controllodei presidi di osservazione e controllo
delle attività economiche per poter cosìdelle attività economiche per poter così
rilevare movimentazioni di ricchezza dirilevare movimentazioni di ricchezza di
operazioni illegali.operazioni illegali.
3. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ANTIRICICLAGGIOANTIRICICLAGGIO
I CONCETTI BASEI CONCETTI BASE
La definizione di riciclaggio ai fini del Decreto e per quanto riguarda l’attivitàLa definizione di riciclaggio ai fini del Decreto e per quanto riguarda l’attività
richiesta ai professionisti è contenuta nell’articolo 2:richiesta ai professionisti è contenuta nell’articolo 2:
Le seguenti azioni, se commesse intenzionalmente, costituiscono riciclaggio:Le seguenti azioni, se commesse intenzionalmente, costituiscono riciclaggio:
•• lla conversione o il trasferimento di benia conversione o il trasferimento di beni:: se si è a conoscenza che essise si è a conoscenza che essi
provengono da un’attività criminosa o da una partecipazione a tale attività,provengono da un’attività criminosa o da una partecipazione a tale attività,
allo scopo di occultare o dissimulare l’origine illecita dei beni medesimi oallo scopo di occultare o dissimulare l’origine illecita dei beni medesimi o
aiutare chi è coinvolto in tale attività (favoreggiamento);aiutare chi è coinvolto in tale attività (favoreggiamento);
•• l’occultamento o la dissimulazione della reale natura, provenienza,l’occultamento o la dissimulazione della reale natura, provenienza,
ubicazione, disposizione, movimento, proprietà dei beni o diritti sugliubicazione, disposizione, movimento, proprietà dei beni o diritti sugli
stessi:stessi: se si è a conoscenza che tali beni provengono da un’attivitàse si è a conoscenza che tali beni provengono da un’attività
criminosa o da una partecipazione a tale attività (dissimulazione dolosa);criminosa o da una partecipazione a tale attività (dissimulazione dolosa);
4. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
•• l’acquisto, la detenzione o l’utilizzazione di beni:l’acquisto, la detenzione o l’utilizzazione di beni: essendo aessendo a
conoscenza che tali beni provengono da un’attività criminosa o da unaconoscenza che tali beni provengono da un’attività criminosa o da una
partecipazione a tale attività (ricettazione);partecipazione a tale attività (ricettazione);
•• lala partecipazione ad uno degli atti di cui ai punti precedenti,partecipazione ad uno degli atti di cui ai punti precedenti,
l’associazione per commettere tale atto, il tentativo di perpetrarlo, ill’associazione per commettere tale atto, il tentativo di perpetrarlo, il
fatto di aiutare, istigare o consigliare qualcuno a commetterlo o ilfatto di aiutare, istigare o consigliare qualcuno a commetterlo o il
fatto di agevolare l’esecuzione:fatto di agevolare l’esecuzione: (concorso e associazione per(concorso e associazione per
delinquere).delinquere).
ANTIRICICLAGGIOANTIRICICLAGGIO
I CONCETTI BASEI CONCETTI BASE
5. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ANTIRICICLAGGIOANTIRICICLAGGIO
ESEMPIESEMPI
False comunicazioni sociali;False comunicazioni sociali;
Indebita restituzione di conferimenti;Indebita restituzione di conferimenti;
Indebita ripartizione dei beniIndebita ripartizione dei beni
sociali;sociali;
Illecita influenza sull’assemblea;Illecita influenza sull’assemblea;
Corruzione;Corruzione;
Dichiarazione infedele;Dichiarazione infedele;
Truffa;Truffa;
Bancarotta fraudolenta per distrazione;Bancarotta fraudolenta per distrazione;
Fatture false o altri documenti per operazioniFatture false o altri documenti per operazioni
inesistenti;inesistenti;
Occultamento o distrazione di scritture contabili;Occultamento o distrazione di scritture contabili;
Omesso versamento di Iva;Omesso versamento di Iva;
Sottrazione fraudolenta al pagamento delleSottrazione fraudolenta al pagamento delle
imposte;imposte;
Indebita compensazione dovute con crediti non spettanti o inesistenti;Indebita compensazione dovute con crediti non spettanti o inesistenti;
6. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
LE ATTIVITA’ RICHIESTELE ATTIVITA’ RICHIESTE
In sintesi le attività richieste dalla norma ai professionistiIn sintesi le attività richieste dalla norma ai professionisti
sono le seguenti:sono le seguenti:
Obblighi di
adeguata verifica
Obblighi di
registrazione
Obblighi di
segnalazione
7. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
LE ATTIVITA’ RICHIESTE: QUANDOLE ATTIVITA’ RICHIESTE: QUANDO
Quando la prestazione professionale ha ad oggetto mezzi diQuando la prestazione professionale ha ad oggetto mezzi di
pagamento, beni od utilità di valore pari o superiore a 15.000 euro;pagamento, beni od utilità di valore pari o superiore a 15.000 euro;
quando eseguono prestazioni professionali occasionali che comportino la trasmissione o la movimentazione di mezzi di pagamento diquando eseguono prestazioni professionali occasionali che comportino la trasmissione o la movimentazione di mezzi di pagamento di
importo pari o superiore a 15.000 euro (indipendentemente dal fatto che siano più operazioni collegate tra di loro);importo pari o superiore a 15.000 euro (indipendentemente dal fatto che siano più operazioni collegate tra di loro);
tutte le volte che l’operazione sia di valore indeterminato o nontutte le volte che l’operazione sia di valore indeterminato o non
determinabile (esempio gestione/amministrazione di società);determinabile (esempio gestione/amministrazione di società);
quando vi è sospetto di riciclaggio o di finanziamento del terrorismoquando vi è sospetto di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo
(indipendentemente dall’importo);(indipendentemente dall’importo);
quando vi sono dubbi sulla veridicità o sull’adeguatezza dei datiquando vi sono dubbi sulla veridicità o sull’adeguatezza dei dati
precedentemente ottenuti ai fini dell’identificazione di un cliente.precedentemente ottenuti ai fini dell’identificazione di un cliente.
8. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
LE ESCLUSIONILE ESCLUSIONI
Talune prestazioni professionali fornite dai dottoriTalune prestazioni professionali fornite dai dottori
commercialisti sono escluse dall’obbligo dicommercialisti sono escluse dall’obbligo di
adeguata verifica della clientela, ma tale esenzioniadeguata verifica della clientela, ma tale esenzioni
NON determinanoNON determinano il venir meno dell’obbligoil venir meno dell’obbligo
di segnalazione delle operazioni sospettedi segnalazione delle operazioni sospette
9. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELAADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA
Gli obblighi di adeguata verifica della clientela consistono nelleGli obblighi di adeguata verifica della clientela consistono nelle
seguenti attività:seguenti attività:
identificare il cliente:identificare il cliente: e verificarne l’identità sulla base die verificarne l’identità sulla base di
documenti, dati o informazioni ottenute;documenti, dati o informazioni ottenute;
identificare il titolare effettivo e verificarne l’identitàidentificare il titolare effettivo e verificarne l’identità (beneficiario(beneficiario
della prestazione);della prestazione);
ottenere informazioni sullo scopo e sulla natura prevista delottenere informazioni sullo scopo e sulla natura prevista del
rapporto continuativo o della prestazione professionalerapporto continuativo o della prestazione professionale;;
svolgere un controllo costantesvolgere un controllo costante
10. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELAADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA
Per titolare effettivo la normativa antiriciclaggio intende:Per titolare effettivo la normativa antiriciclaggio intende:
A) In caso di società:
1) La persona fisica o le persone fisiche
che, in ultima istanza, possiedano o
controllino un’entità giuridica attraverso il
possesso o il controllo diretto o indiretto
di una percentuale sufficiente delle
partecipazioni al capitale sociale o dei
diritti di voto in seno a tale entità
giuridica. Tale criterio si ritiene
soddisfatto ove la percentuale
corrisponda al 25 per cento più uno di
partecipazione al capitale sociale
2) La persona fisica o le
persone fisiche che
esercitano in altro modo il
controllo sulla direzione di
un’entità giuridica
11. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELAADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA
B) in caso di entità giuridiche quali le fondazioni e di istituti
giuridici quali i trust, che amministrano e distribuiscono i fondi:
se i futuri beneficiari sono
già determinati, la persona
fisica o le persone fisiche
beneficiarie del 25% o più
del patrimonio dell’entità
giuridica;
se i beneficiari non sono
ancora stati determinati, si
considerano le persone nel
cui interesse principale è
stata istituita o agisce
l’entità giuridica;
la persona fisica o le
persone fisiche che
esercitano un controllo sul
25% o più del patrimonio di
un’entità giuridica
12. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ESEMPIO DI TITOLARE EFFETTIVOESEMPIO DI TITOLARE EFFETTIVO
Società “A”
Persona fisica
“B” (4%)
Società “C”
(26%)
Società “D”
(70%)
Persona fisica
“E” (50%)
Persona fisica
“F” (50%)
Persona fisica
“G” (50%)
Persona
fisica “I”
(10%)
Persona fisica
“H” (40%)
Per effetto del controllo su ogni anello della catena partecipativa, i
titolari effettivi sono: “G” (quota partecipativa 35%) e “H” (quota
partecipativa 28%)
13. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
ESEMPIO DI TITOLARE EFFETTIVOESEMPIO DI TITOLARE EFFETTIVO
Società “A”
Persona fisica
“B” (8%)
Società “C”
(40%)
Società “D”
(52%)
Persona fisica
“E” (50%)
Persona fisica
“F” (50%)
Persona fisica
“G” (30%)
Società “I”
(60%)
Persona fisica
“H” (10%)
Persona fisica
“L” (60%)
Persona fisica
“M” (40%)
Chi sono/è i/il titolari/e effettivi/o della società “A”?
Per effetto del controllo su ogni anello della catena partecipativa, “L”
è titolare effettivo pur possedendo soltanto il 18,72% di “A”
14. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
L’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA:L’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA:
LA VALUTAZIONE DEL RISCHIOLA VALUTAZIONE DEL RISCHIO
Gli obblighi di adeguata verifica della clientela si applicano a tutti iGli obblighi di adeguata verifica della clientela si applicano a tutti i
nuovi clienti, nonché, alla clientela già acquisita, alla primanuovi clienti, nonché, alla clientela già acquisita, alla prima
occasione utile.occasione utile.
L’adempimento di adeguata verifica avviene nelle modalità diL’adempimento di adeguata verifica avviene nelle modalità di
seguito descritte:seguito descritte:
A) identificazione e verifica dell’identità del cliente;
B) identificazione e verifica del titolare effettivo;
C) controllo costante;
Per tale valutazione, richiede al professionista una vera e
propria attività di screening della clientela
15. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
L’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA:L’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA:
IL FASCICOLO DEL CLIENTEIL FASCICOLO DEL CLIENTE
Fotocopia del documento di riconoscimentoFotocopia del documento di riconoscimento
Fotocopia del codice fiscaleFotocopia del codice fiscale
Fotocopia certificato attribuzione P.Iva e visura cameraleFotocopia certificato attribuzione P.Iva e visura camerale
Copia del mandato professionaleCopia del mandato professionale
Dichiarazione da parte del cliente sul titolare effettivoDichiarazione da parte del cliente sul titolare effettivo
Dichiarazione da parte del cliente sullo scopo, sull’oggetto dell’attività o dell’operazione e sui mezzi finanziari ed economiciDichiarazione da parte del cliente sullo scopo, sull’oggetto dell’attività o dell’operazione e sui mezzi finanziari ed economici
Eventuali brevi appuntiEventuali brevi appunti
16. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
L’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA:L’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA:
IL REGISTRO DELLA CLIENTELAIL REGISTRO DELLA CLIENTELA
I professionisti registrano e conservano per dieci anni leI professionisti registrano e conservano per dieci anni le
informazioniinformazioni
Le informazioni devono essere registrate tempestivamente eLe informazioni devono essere registrate tempestivamente e
comunque entro trenta giorni dall’accettazione dell’incaricocomunque entro trenta giorni dall’accettazione dell’incarico
professionale, dall’eventuale conoscenza successiva diprofessionale, dall’eventuale conoscenza successiva di
ulteriori informazioni o dal termine della prestazioneulteriori informazioni o dal termine della prestazione
professionaleprofessionale
Le registrazioni possono avvenire su:
Un archivio informatico Un registro cartaceo
17. L o m b a r d D o t t o r i C o m m e r c i a l i s t i A s s o c i a t i
GLI OBBLIGHI DI SEGNALAZIONEGLI OBBLIGHI DI SEGNALAZIONE
I professionisti inviano una segnalazioneI professionisti inviano una segnalazione
di operazione sospetta quando sanno,di operazione sospetta quando sanno,
sospettano o hanno motivi ragionevoli persospettano o hanno motivi ragionevoli per
sospettare che siano in corso o che sianosospettare che siano in corso o che siano
state compiute o tentate operazioni distate compiute o tentate operazioni di
riciclaggio o di finanziamento delriciclaggio o di finanziamento del
terrorismoterrorismo