Cedulade cost odeproduccion

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Cedulade cost odeproduccion

  1. 1. INVERSION INICIAL Nombre Cantidad Costo Total Computadora 3 $ 7,400.00 Proveedor Eco 22,200.00 Escritorio 3 $ 890.00 Proveedor Eco 2,670.00 Silla 3 $ 370.00 Proveedor Eco 1,110.00 Impresora 1 $ 2,999.00 Proveedor Mercado Libre 2,999.00 Internet 1 $ 390.00 TELMEX 390.00 Cable UTP 10 metros. $ 3.00 30.00 Conectores RJ45 10 $ 3.50 35.00Conexión para PC, 3 Entradas 6 $ 30.00 180.00 TOTAL $29,224.00
  2. 2. I.V.A $ 3,552.0$ 427.2$ 177.6$ 479.84 $ 62.4 $ 4.8 $ 5.6$ 28.8 -
  3. 3. RECUPERACION DE INMeses Administraciones Saldo Acumulado 29244Enero 23895.24 53139.24Febrero 23895.24 77034.48Marzo 17366.48 94400.96Abril 17366.48 111767.44Mayo 18566.48 130333.92Junio 18566.48 148900.4Julio 18566.48 167466.88Agosto 167466.88Septiembre 17466.88Octubre 0NoviembreDiciembreEneroFebreroMarzo
  4. 4. ACION DE INVERSION Interes Pago Capital Pago Interes Pago Total 6.0% 0 265.6962 6.0% 0 385.1724 6.0% 0 472.0048 6.0% 0 558.8372 6.0% 0 651.6696 6.0% 0 744.502 6.0% 0 837.3344 167466.88 6.0% 150000 837.3344 150837.3344 924.6688 6.0% 17466.88 87.3344 17554.2144 0.0% 0 0 0
  5. 5. 168391.549168391.549
  6. 6. CEDULA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN MENSUAL INVERSION INICIAL CONCEPTO CANTIDAD TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 Mes 4 Escritorios 3 $2,670.00 Sillas 3 $1,110.00 Cable UTP 10 Metros $30.00 Conctores RJ45 10 $35.00 Conexiones de 3 Entradas PC 6 $180.00 Impresora Multifuncional 1 $2,999.00 Computadoras de Escritorio 3 $22,200.00 TOTAL $29,224.00 COSTOS FIJOS SUELDOS Y SALARIOS CONCEPTOS HORAS A TRABAJAR COSTO POR HORA SUELDO POR DIA SUELDO MENSUALPROGRAMADOR 4 50 200 800DISEÑADORES (2) 8 50 400 1600 TOTAL 2400 DEPRECIACION DE EQUIPO CONCEPTO CANTIDAD PRECIO TOTAL DEPRECIACION % TOTAL DEPRECIACION PC de Escritorio 3 $7,400.00 $22,200.00 30 $6,660.00 Impresoras 1 $2,999.00 $2,999.00 30 $899.70 TOTAL COSTOS VARIABLES
  7. 7. CONCEPTO COSTO COSTO MENSUAL 8 SOFT-KITS 1500 12000 LUZ 600 300 AGUA 8.5 8.5 TOTAL 12308.5 GASTOS ADMINISTRATIVOS CONCEPTO COSTO COSTO MENSUAL PAPELERIA 12 24 BIATICOS 24 864 TELEFONO 350 350 INTERNET 390 390 RENTA 100 400 TOTAL $2,028.00 GASTOS DE VENTA CONCEPTO COSTO COSTO MENSUAL PUBLICIDAD 300 1200 TOTAL 1200 TOTAL DE GASTOS $18,566.48COSTO FINAL DEL EQUIPO SUBTOTAL $2,320.81 TOTAL $4,640.00
  8. 8. NSUAL COSTOS PARA TEMPORADA AGOSTO COSTOS FIJOS SUELDOS Y SALARIOS SUELDO MENSUAL CONCEPTOS HORAS A TRABAJAR COSTO POR HORA SUELDO POR DIA 800 PROGRAMADOR 6 50 300 1600 DISEÑADORES (2) 12 50 600 2400 TOTAL DEPRECIACION DE EQUIPO DEPRECIACION MENSUAL CONCEPTO CANTIDAD PRECIO TOTAL DEPRECIACION % $555.00 PC de Escritorio 3 $7,400.00 $22,200.00 30 $74.98 Impresoras 1 $2,999.00 $2,999.00 30 $629.98 COSTOS VARIABLES
  9. 9. COSTO MENSUAL CONCEPTO COSTO 12000 130 SOFT-KITS 1500 300 LUZ 600 8.5 AGUA 8.5 12308.5 TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOSCOSTO MENSUAL CONCEPTO COSTO 24 PAPELERIA 12 864 BIATICOS 24 350 TELEFONO 350 390 INTERNET 390 400 RENTA 100 $2,028.00 TOTAL GASTOS DE VENTACOSTO MENSUAL CONCEPTO COSTO 1200 PUBLICIDAD 500 1200 TOTAL $18,566.48 $2,320.81 $4,640.00
  10. 10. A AGOSTO-SEPTIEMBREIJOSALARIOSSUELDO POR DIA SUELDO MENSUAL 300 1200 600 2400 TOTAL 3600DE EQUIPO TOTAL DEPRECIACION DEPRECIACION MENSUAL $6,660.00 $555.00 $899.70 $74.98 TOTAL $629.98 $199,838.48RIABLES
  11. 11. O COSTO MENSUAL 195000 600 8.5L 195608.5ISTRATIVOSO COSTO MENSUAL 200 2000 350 390 400L $3,340.00VENTAO COSTO MENSUAL 5000L 5000 $208,178.48
  12. 12. METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADOCONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOInv. Incial 0 4 8 8Producción mes 8 8 8 130Vtas. 4 4 8 138Inv. Fin. 4 8 8 0Vtas. $4640 18560 18560 37120 640320Ingresos 18560 18560 37120 640320Cto. Prod. 15338.48 15338.48 15338.48 15338.48 15338.48 199838.48Cto. Admon. 2028 2028 2028 2028 2028 3340Cto. Vta. 1200 1200 1200 5000Egresos 17366.48 17366.48 18566.48 18566.48 18566.48 208178.48Flujo caja mes -17366.48 -17366.48 -6.48 -6.48 18553.52 432141.52Flujo caja Acum. -17366.48 -34732.96 -34739.44 -34745.92 -16192.4 415949.12 Precio del 4640 Producto $ INFLACIONES INFLACION 2005 2006 2007 2008 2009 TOTAL ANUALINFLACIONES 3.33% 4.05% 3.76% 6.53% 3.57% 4.25% 5.25% Precio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Producto $ 4640 4884 5140 5410 5693
  13. 13. AÑO 2 METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADOCONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOInv. Incial 2 2 2 2 2 2 2 2Producción mes 8 8 8 8 8 8 8 130Vtas. 8 8 8 8 8 8 8 132Inv. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 0Vtas. $4884 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 644622.9504Ingresos 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.058 39068.0576 39068.06 644622.9504Cto. Prod. 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 210326.0034Cto. Admon. 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 3515.2832Cto. Vta. 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 5262.4Egresos 19540.84887 19540.84887 19540.84887 19540.84887 19540.849 19540.8489 19540.85 219103.6866Flujo caja mes 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 425519.2638Flujo caja Acum. 876878.4087 896405.6175 915932.8262 935460.0349 954987.24 974514.452 994041.7 1419560.925 AÑO 3 METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADOCONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOInv. Incial 2 2 2 2 2 2 2 2Producción mes 8 8 8 8 8 8 8 130Vtas. 8 8 8 8 8 8 8 132Inv. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 0Vtas. $5140 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 678452.7628Ingresos 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.349 41118.3493 41118.35 678452.7628
  14. 14. Cto. Prod. 16990.65134 16990.65134 16990.65134 16990.65134 16990.65134 16990.65134 16990.65134 221363.9121Cto. Admon. 2246.444297 2246.444297 2246.444297 2246.444297 2246.444297 2246.444297 2246.444297 3699.765262Cto. Vta. 1329.25698 1329.25698 1329.25698 1329.25698 1329.25698 1329.25698 1329.25698 5538.570752Egresos 20566.35262 20566.35262 20566.35262 20566.35262 20566.353 20566.3526 20566.35 230602.2481Flujo caja mes 20551.99664 20551.99664 20551.99664 20551.99664 20551.99664 20551.99664 20551.99664 447850.5147Flujo caja Acum. 1904679.783 1925231.779 1945783.776 1966335.773 1986887.769 2007439.766 2027991.763 2475842.277 AÑO 4 METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADOCONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOInv. Incial 2 2 2 2 2 2 2 2Producción mes 8 8 8 8 8 8 8 130Vtas. 8 8 8 8 8 8 8 132Inv. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 0Vtas. $5410 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.24023 714057.9638Ingresos 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.24 43276.2402 43276.24 714057.9638Cto. Prod. 17882.32072 17882.32072 17882.32072 17882.32072 17882.32072 17882.32072 17882.32072 232981.0902Cto. Admon. 2364.337694 2364.337694 2364.337694 2364.337694 2364.337694 2364.337694 2364.337694 3893.928943Cto. Vta. 1399.016387 1399.016387 1399.016387 1399.016387 1399.016387 1399.016387 1399.016387 5829.234945Egresos 21645.6748 21645.6748 21645.6748 21645.6748 21645.675 21645.6748 21645.67 242704.2541Flujo caja mes 21630.56543 21630.56543 21630.56543 21630.56543 21630.56543 21630.56543 21630.56543 471353.7097Flujo caja Acum. 2986420.173 3008050.738 3029681.304 3051311.869 3072942.4 3094573 3116204 3587557.275
  15. 15. AÑO 5 METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADOCONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOInv. Incial 2 2 2 2 2 2 2 2Producción mes 8 8 8 8 8 8 8 130Vtas. 8 8 8 8 8 8 8 132Inv. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 0Vtas. $5693 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.37732 751531.7258Ingresos 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.377 45547.3773 45547.38 751531.7258Cto. Prod. 18820.78492 18820.78492 18820.78492 18820.78492 18820.78492 18820.78492 18820.78492 245207.9378Cto. Admon. 2488.418136 2488.418136 2488.418136 2488.418136 2488.418136 2488.418136 2488.418136 4098.282334Cto. Vta. 1472.436767 1472.436767 1472.436767 1472.436767 1472.436767 1472.436767 1472.436767 6135.153195Egresos 22781.63982 22781.63982 22781.63982 22781.63982 22781.64 22781.6398 22781.64 255441.3733Flujo caja mes 22765.7375 22765.7375 22765.7375 22765.7375 22765.7375 22765.7375 22765.7375 496090.3524Flujo caja Acum. 4124930.298 4147696.036 4170461.773 4193227.511 4215993.2 4238758.99 4261525 4757615.076
  16. 16. O SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA 0 0 2 2 24 130 8 8 8 308 130 6 8 8 306 0 2 2 2 26 603200 27840 37120 37120 $1,419,840.00 603200 27840 37120 37120 $1,419,840.00 199838.48 15338.48 15338.48 15338.48 $522,384.80 3340 2028 2028 2028 $22,904.00 5000 1200 1200 1200 $17,200.00 208178.48 18566.48 18566.48 18566.48 $562,488.80 395021.52 9273.52 18553.52 18553.52 857351.2 810970.64 820244.16 838797.68 857351.2 3605535.6
  17. 17. SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA 0 0 2 2 20 130 8 8 8 340 130 6 8 8 340 0 2 2 2 20 634855.936 29301.0432 39068.0576 39068.0576 $1,660,392.45 634855.936 29301.0432 39068.0576 39068.0576 $1,660,392.45 210326.0034 16143.44343 16143.44343 16143.44343 $582,086.44 3515.2832 2134.42944 2134.42944 2134.42944 $28,374.86 5262.4 1262.976 1262.976 1262.976 $23,154.56 219103.6866 19540.84887 19540.84887 19540.84887 $633,615.86 415752.2494 9760.19433 19527.20873 19527.20873 1026776.586 1835313.174 1845073.369 1864600.577 1884127.786 15396896.08SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA 0 0 2 2 20 130 8 8 8 340 130 6 8 8 340 0 2 2 2 20 668173.1755 30838.76195 41118.34926 41118.34926 $1,747,529.84 668173.1755 30838.76195 41118.34926 41118.34926 $1,747,529.84
  18. 18. 221363.9121 16990.65134 16990.65134 16990.65134 $612,634.34 3699.765262 2246.444297 2246.444297 2246.444297 $29,863.97 5538.570752 1329.25698 1329.25698 1329.25698 $24,369.71 230602.2481 20566.35262 20566.35262 20566.35262 $666,868.02 437570.9274 10272.40933 20551.99664 20551.99664 1080661.821 2913413.205 2923685.614 2944237.611 2964789.607 27986318.72SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA 0 0 2 2 20 130 8 8 8 340 130 6 8 8 340 0 2 2 2 20 703238.9038 32457.18017 43276.24023 43276.24023 $1,839,240.21 703238.9038 32457.18017 43276.24023 43276.24023 $1,839,240.21 232981.0902 17882.32072 17882.32072 17882.32072 $644,785.39 3893.928943 2364.337694 2364.337694 2364.337694 $31,431.23 5829.234945 1399.016387 1399.016387 1399.016387 $25,648.63 242704.2541 21645.6748 21645.6748 21645.6748 $701,865.26 460534.6497 10811.50537 21630.56543 21630.56543 1137374.954 4048091.925 4058903.43 4080533.996 4102164.561 41236434.27
  19. 19. SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA 0 0 2 2 20 130 8 8 8 340 130 6 8 8 340 0 2 2 2 20 740144.8814 34160.53299 45547.37732 45547.37732 $1,935,763.54 740144.8814 34160.53299 45547.37732 45547.37732 $1,935,763.54 245207.9378 18820.78492 18820.78492 18820.78492 $678,623.72 4098.282334 2488.418136 2488.418136 2488.418136 $33,080.75 6135.153195 1472.436767 1472.436767 1472.436767 $26,994.67 255441.3733 22781.63982 22781.63982 22781.63982 $738,699.14 484703.5081 11378.89317 22765.7375 22765.7375 1197064.391 5242318.584 5253697.477 5276463.215 5299228.952 55181915.88
  20. 20. FLUJO DE EFECTIVO AÑO : 1 Empresa::: SOFT-KIT CONCEPTOS 1 2 3 4 5 61 Saldo del mes anterior: 0 0 0 0 0 02 Ingresos totales: 18560 185603 Costos de operación: 0 0 17366.48 17366.48 18566.48 18566.484 Utilidad o pérdida de efectivo (1+2-3): -17366.48 -17366.48 -6.48 -6.485 Inversiones activo fijo: 53139.24 23895.24 0 0 0 06 Necesidades financiamiento (4-5): 53139.24 23895.24 -17366.48 -17366.48 -6.48 -6.48 Financiamiento Interno: 0 0 0 0 0 0 Financiamiento Externo: 53139.24 23895.24 17366.48 17366.48 6.48 6.487 Total financiamiento: 53139.24 23895.24 17366.48 17366.48 6.48 6.488 Saldo en efectivo (6+7): 0 0 0 0 0 0 Créditos Refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 09 Subtotal crédito refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Créditos de Avío: 0 0 0 0 0 0
  21. 21. Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 010 Subtotal crédito de avío: 0 0 0 0 0 011 Otros pasivos exigibles: 0 0 0 0 0 012 Total amortizaciones (9+10+11): 0 0 0 0 0 013 Recuperación financiamiento interno: 0 014 Saldo Antes de Impuestos (8-12-13): 0 0 0 0 0 0 IVA (16% de ventas): 0 0 0 0 0 0 ISR, PTU (40%): 0 0 0 0 0 015 ISR y PTU: 0 016 Saldo al Final del Mes (14-15): 0 0 0 0 0 0 FLUJO DE EFECTIVO AÑO : 2 Empresa::: SOFT-KIT CONCEPTOS 1 2 3 4 5 61 Saldo del mes anterior: 352783.3337 312740.8556 279105.1741 250851.2015 227117.865 207181.86162 Ingresos totales: 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.05763 Costos de operación: 19540.84887 19540.84887 19540.84887 19540.84887 19540.8489 19540.848874 Utilidad o pérdida de efectivo (1+2-3): 372310.5424 332268.0644 298632.3828 270378.4103 246645.073 226709.0703
  22. 22. 5 Inversiones activo fijo: 0 0 0 0 0 06 Necesidades financiamiento (4-5): 372310.5424 332268.0644 298632.3828 270378.4103 246645.073 226709.0703 Financiamiento Interno: 0 0 0 0 0 0 Financiamiento Externo: 0 0 0 0 07 Total financiamiento: 0 0 0 0 0 0 8 Saldo en efectivo (6+7): 372310.5424 332268.0644 298632.3828 270378.4103 246645.073 226709.0703 Créditos Refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 0 9 Subtotal crédito refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Créditos de Avío: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 010 Subtotal crédito de avío: 0 0 0 0 0 011 Otros pasivos exigibles: 0 0 0 0 0 012 Total amortizaciones (9+10+11): 0 0 0 0 0 013 Recuperación financiamiento interno:14 Saldo Antes de Impuestos (8-12-13): 372310.5424 332268.0644 298632.3828 270378.4103 246645.073 226709.0703 IVA (16% de ventas): 59569.68679 53162.8903 47781.18125 43260.54564 39463.2117 36273.45126 ISR, PTU (40%): 0 0 0 0 0 015 ISR y PTU: 0 016 Saldo al Final del Mes (14-15): 312740.8556 279105.1741 250851.2015 227117.8646 207181.862 190435.6191
  23. 23. FLUJO DE EFECTIVO AÑO : 3 Empresa::: SOFT-KIT CONCEPTOS 1 2 3 4 5 61 Saldo del mes anterior: 494674.0638 432789.8908 380807.1854 337141.7129 300462.716 269652.35872 Ingresos totales: 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.3493 41118.349263 Costos de operación: 20566.35262 20566.35262 20566.35262 20566.35262 20566.3526 20566.352624 Utilidad o pérdida de efectivo (1+2-3): 515226.0604 453341.8874 401359.1821 357693.7096 321014.713 290204.35535 Inversiones activo fijo: 0 0 0 0 0 06 Necesidades financiamiento (4-5): 515226.0604 453341.8874 401359.1821 357693.7096 321014.713 290204.3553 Financiamiento Interno: 0 0 0 0 0 0 Financiamiento Externo: 0 0 0 0 07 Total financiamiento: 0 0 0 0 0 08 Saldo en efectivo (6+7): 515226.0604 453341.8874 401359.1821 357693.7096 321014.713 290204.3553 Créditos Refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0
  24. 24. Intereses 0 0 0 0 0 09 Subtotal crédito refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Créditos de Avío: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 010 Subtotal crédito de avío: 0 0 0 0 0 011 Otros pasivos exigibles: 0 0 0 0 0 012 Total amortizaciones (9+10+11): 0 0 0 0 0 013 Recuperación financiamiento interno: 0 014 Saldo Antes de Impuestos (8-12-13): 515226.0604 453341.8874 401359.1821 357693.7096 321014.713 290204.3553 IVA (16% de ventas): 82436.16967 72534.70199 64217.46913 57230.99353 51362.354 46432.69685 ISR, PTU (40%): 0 0 0 0 0 015 ISR y PTU: 0 016 Saldo al Final del Mes (14-15): 432789.8908 380807.1854 337141.7129 300462.7161 269652.359 243771.6585 FLUJO DE EFECTIVO AÑO : 4 Empresa::: SOFT-KIT CONCEPTOS 1 2 3 4 5 61 Saldo del mes anterior: 535860.5103 468292.5036 411535.378 363859.3924 323811.565 290171.3892
  25. 25. 2 Ingresos totales: 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.24023 43276.2402 43276.240233 Costos de operación: 21645.6748 21645.6748 21645.6748 21645.6748 21645.6748 21645.67484 Utilidad o pérdida de efectivo (1+2-3): 557491.0757 489923.069 433165.9434 385489.9579 345442.13 311801.95475 Inversiones activo fijo: 0 0 0 0 0 06 Necesidades financiamiento (4-5): 557491.0757 489923.069 433165.9434 385489.9579 345442.13 311801.9547 Financiamiento Interno: 0 0 0 0 0 0 Financiamiento Externo: 0 0 0 0 07 Total financiamiento: 0 0 0 0 0 0 8 Saldo en efectivo (6+7): 557491.0757 489923.069 433165.9434 385489.9579 345442.13 311801.9547 Créditos Refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 0 9 Subtotal crédito refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Créditos de Avío: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 010 Subtotal crédito de avío: 0 0 0 0 0 011 Otros pasivos exigibles: 0 0 0 0 0 012 Total amortizaciones (9+10+11): 0 0 0 0 0 013 Recuperación financiamiento interno:
  26. 26. 14 Saldo Antes de Impuestos (8-12-13): 557491.0757 489923.069 433165.9434 385489.9579 345442.13 311801.9547 IVA (15% de ventas): 89198.57211 78387.69104 69306.55094 61678.39326 55270.7408 49888.31275 ISR, PTU (35%): 0 0 0 0 0 015 ISR y PTU: 0 016 Saldo al Final del Mes (14-15): 468292.5036 411535.378 363859.3924 323811.5646 290171.389 261913.6419 FLUJO DE EFECTIVO AÑO : 5 Empresa::: SOFT-KIT CONCEPTOS 1 2 3 4 5 61 Saldo del mes anterior: 565861.5092 494446.8872 434458.6048 384068.4475 341740.715 306185.42042 Ingresos totales: 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.37732 45547.3773 45547.377323 Costos de operación: 22781.63982 22781.63982 22781.63982 22781.63982 22781.6398 22781.639824 Utilidad o pérdida de efectivo (1+2-3): 588627.2467 517212.6247 457224.3423 406834.185 364506.453 328951.15795 Inversiones activo fijo: 0 0 0 0 0 06 Necesidades financiamiento (4-5): 588627.2467 517212.6247 457224.3423 406834.185 364506.453 328951.1579
  27. 27. Financiamiento Interno: 0 0 0 0 0 0 Financiamiento Externo: 0 0 0 0 07 Total financiamiento: 0 0 0 0 0 0 8 Saldo en efectivo (6+7): 588627.2467 517212.6247 457224.3423 406834.185 364506.453 328951.1579 Créditos Refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 0 9 Subtotal crédito refaccionario: 0 0 0 0 0 0 Créditos de Avío: 0 0 0 0 0 0 Capital 0 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0 010 Subtotal crédito de avío: 0 0 0 0 0 011 Otros pasivos exigibles: 0 0 0 0 0 012 Total amortizaciones (9+10+11): 0 0 0 0 0 013 Recuperación financiamiento interno:14 Saldo Antes de Impuestos (8-12-13): 588627.2467 517212.6247 457224.3423 406834.185 364506.453 328951.1579 IVA (15% de ventas): 94180.35947 82754.01996 73155.89476 65093.4696 58321.0325 52632.18527 ISR, PTU (35%): 0 0 0 0 0 015 ISR y PTU: 0 016 Saldo al Final del Mes (14-15): 494446.8872 434458.6048 384068.4475 341740.7154 306185.42 276318.9727
  28. 28. TIVO Miles de Pesos 7 8 9 10 11 12 Total 0 15584.9568 262478.2433 537554.2611 459335.3361 401426.6391 1676379.436 37120 640320 603200 27840 37120 37120 1419840 18566.48 208178.48 208178.48 18566.48 18566.48 18566.48 562488.8 18553.52 447726.4768 395021.52 9273.52 477888.8561 419980.1591 1733698.132 0 0 0 0 0 0 0 18553.52 463311.4336 657499.7633 546827.7811 477888.8561 419980.1591 2626350.073 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 111780.4 0 0 0 0 0 0 111780.4 18553.52 463311.4336 657499.7633 546827.7811 477888.8561 419980.1591 419980.1591 0 0 0 0 0 0 0 0 150000 17466.88 0 0 0 0 0 837.3344 87.3344 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  29. 29. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150837.3344 17554.2144 546827.7811 477888.8561 419980.1591 419980.1591 18553.52 312474.0992 639945.5489 546827.7811 477888.8561 419980.1591 419980.1591 2968.5632 49995.85587 102391.2878 87492.44498 76462.21698 67196.82546 67196.82546 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15584.9568 262478.2433 537554.2611 459335.3361 401426.6391 352783.3337 352783.3337TIVO Miles de Pesos 7 8 9 10 11 12 Total 190435.6191 176368.7754 505585.9529 773924.0899 658294.7987 569370.4863 4503760.013 39068.0576 644622.9504 634855.936 29301.0432 39068.0576 39068.0576 1660392.448 19540.84887 219103.6866 219103.6866 19540.84887 19540.84887 19540.84887 633615.862 209962.8278 601888.0391 921338.2022 783684.2842 677822.0075 588897.695 5530536.599
  30. 30. 0 0 0 0 0 0 0209962.8278 601888.0391 921338.2022 783684.2842 677822.0075 588897.695 5530536.599 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0209962.8278 601888.0391 921338.2022 783684.2842 677822.0075 588897.695 588897.695 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0209962.8278 601888.0391 921338.2022 783684.2842 677822.0075 588897.695 588897.69533594.05245 96302.08626 147414.1124 125389.4855 108451.5212 94223.6312 94223.6312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0176368.7754 505585.9529 773924.0899 658294.7987 569370.4863 494674.0638 494674.0638
  31. 31. TIVO Miles de Pesos 7 8 9 10 11 12 Total 243771.6585 222031.8703 562701.2034 840228.5899 714420.8394 617377.1822 5416059.271 41118.34926 678452.7628 668173.1755 30838.76195 41118.34926 41118.34926 1747529.844 20566.35262 230602.2481 230602.2481 20566.35262 20566.35262 20566.35262 666868.0224 264323.6551 669882.385 1000272.131 850500.9992 734972.836 637929.1789 6496721.093 0 0 0 0 0 0 0 264323.6551 669882.385 1000272.131 850500.9992 734972.836 637929.1789 6496721.093 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 264323.6551 669882.385 1000272.131 850500.9992 734972.836 637929.1789 637929.1789 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  32. 32. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 264323.6551 669882.385 1000272.131 850500.9992 734972.836 637929.1789 637929.1789 42291.78482 107181.1816 160043.5409 136080.1599 117595.6538 102068.6686 102068.6686 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 222031.8703 562701.2034 840228.5899 714420.8394 617377.1822 535860.5103 535860.5103TIVO Miles de Pesos 7 8 9 10 11 12 Total 261913.6419 238177.1342 596005.9089 887494.0692 754576.6826 652014.0884 5783712.263
  33. 33. 43276.24023 714057.9638 703238.9038 32457.18017 43276.24023 43276.24023 1839240.21 21645.6748 242704.2541 242704.2541 21645.6748 21645.6748 21645.6748 701865.2562283544.2073 709530.8439 1056540.559 898305.5746 776207.2481 673644.6538 6921087.217 0 0 0 0 0 0 0283544.2073 709530.8439 1056540.559 898305.5746 776207.2481 673644.6538 6921087.217 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0283544.2073 709530.8439 1056540.559 898305.5746 776207.2481 673644.6538 673644.6538 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  34. 34. 283544.2073 709530.8439 1056540.559 898305.5746 776207.2481 673644.6538 673644.6538 45367.07318 113524.935 169046.4894 143728.8919 124193.1597 107783.1446 107783.1446 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 238177.1342 596005.9089 887494.0692 754576.6826 652014.0884 565861.5092 565861.5092TIVO Miles de Pesos 7 8 9 10 11 12 Total 276318.9727 251231.1565 627750.0675 934461.0035 794505.5132 686507.8506 6097536.149 45547.37732 751531.7258 740144.8814 34160.53299 45547.37732 45547.37732 1935763.536 22781.63982 255441.3733 255441.3733 22781.63982 22781.63982 22781.63982 738699.1449 299084.7102 747321.509 1112453.576 945839.8967 817271.2507 709273.5881 7294600.54 0 0 0 0 0 0 0 299084.7102 747321.509 1112453.576 945839.8967 817271.2507 709273.5881 7294600.54
  35. 35. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0299084.7102 747321.509 1112453.576 945839.8967 817271.2507 709273.5881 709273.5881 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0299084.7102 747321.509 1112453.576 945839.8967 817271.2507 709273.5881 709273.588147853.55363 119571.4414 177992.5721 151334.3835 130763.4001 113483.7741 113483.7741 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0251231.1565 627750.0675 934461.0035 794505.5132 686507.8506 595789.814 595789.814
  36. 36. Anexo 3 PROYECCIÓN FINANCIERA EMPRESA: SOFT-KIT CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 Producto 1 306 340 340 3401 VOLUMEN DE VENTAS: 1419840.00 1660392.45 1747529.84 1839240.21 Ingresos de producto 1. 1419840.00 1660392.45 1747529.84 1839240.21 Ingresos de producto 2.2 INGRESOS TOTALES POR VENTAS: 1419840.00 1660392.45 1747529.84 1839240.21 Materia prima. 539584.80 605241.00 637004.05 670434.02 Mano de obra directa. 0.00 0.00 0.00 0.00 Energía electrica. 0.00 0.00 0.00 0.00 Combustibles. 0.00 0.00 0.00 0.00 Agua. 0.00 0.00 0.00 0.00 Materiales y combustibles. 0.00 0.00 0.00 0.00 Material y empaque. 0.00 0.00 0.00 0.00 Otros (Comisiones, fletes, etc.) 0.00 0.00 0.00 0.00 SUB - TOTAL COSTOS VARIABLES: 539584.80 605241.00 637004.05 670434.02 Administración y supervisión. 0.00 0.00 0.00 0.00 Gastos de oficina. 0.00 0.00 0.00 0.00 Mantenimiento. 0.00 0.00 0.00 0.00 Seguros. 0.00 0.00 0.00 0.00 Otros. 22904.00 28374.86 29863.97 31431.23 SUB - TOTAL COSTOS FIJOS: 22904.00 28374.86 29863.97 31431.233 COSTOS DE OPERACIÓN: 562488.80 633615.86 666868.02 701865.25 Depreciaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 Gastos financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 Utilidad gravable (2-3-a-b) 0.00 0.00 0.00 0.004 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (2 - 3) 857351.20 1026776.59 1080661.82 1137374.965 ISR Y PTU: 342940.48 410710.64 432264.73 454949.986 UTILIDAD ( 4 - 5 ): 514410.72 616065.95 648397.09 682424.98 Capital: 0.00 0.00 0.00 0.00 Intereses: 0.00 0.00 0.00 0.00
  37. 37. Recuperación de garantías pagadas: 0.00 0.00 0.00 0.007 PAGO DE OTRAS OBLIGACIONES: 0.00 0.00 0.00 0.008 SALDO (6-7): 514410.72 616065.95 648397.09 682424.98 Capital crédito 1. 167466.88 0.00 0.00 0.00 Intereses crédito 1. 924.67 0.00 0.00 0.00 Capital crédito 2. 0.00 0.00 0.00 0.00 Intereses crédito 2. 0.00 0.00 0.00 0.009 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS: 168391.55 0.00 0.00 0.0010 SALDO AL FIN DE AÑO (8 - 9): 346019.17 616065.95 648397.09 682424.9811 CAPACIDAD DE PAGO (6/7+9): 3.05 0.00 0.00 0.0012 PUNTO DE EQUILIBRIO = 0.00 0.00 0.00 0.00 [CF+AMORT. P]/[1-(CV/VT)] 308557.19 44650.84 46994.12 49460.3713 OTROS INGRESOS: 0.00 0.00 0.00 0.0014 SALARIO MÍNIMO DE LA ZONA: 50 50 50 5015 INGRESO NETO DEL PRODUCTOR:16 TIR (%)
  38. 38. AÑO 5 3401935763.541935763.541935763.54 705618.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 705618.39 0.00 0.00 0.00 0.00 33080.75 33080.75 738699.14 0.00 0.00 0.001197064.40 478825.76 718238.64 0.00 0.00
  39. 39. 0.00 0.00718238.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00718238.64 0.00 0.00 52056.06 0.00 50
  40. 40. VENTAS 1COSTOS 1 Año 1 VENTAS 1419840 COSTOS 562488.8 Total 857351.2DETERMINACION DE LA TRF AÑOS CONCEPTOS 0 1 Inversión Inicial 29224 Saldo 857351.2 Capital de Trabajo Inicial 82576.4 Aumento o Diminución del C.T. Recuperación del C.T. FLUJO -29224 774774.8 TRF 27% VAN $2,984,141.68 TREMA 0.2 VAN DESCUENTO DE INVERSIÓN $2,954,917.68 ANALISIS DE SENCIBILIDAD 2954917.68 .85 1.10 2954917.68 1.05 2954917.68 1.00 2954917.68
  41. 41. .90 2954917.68.85 2954917.68
  42. 42. Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 1660392.448 1747529.844 1839240.21 1935763.536 633615.862 666868.0224 701865.2562 738699.1449 1026776.586 1080661.821 1137374.954 1197064.391 AÑOS 2 3 4 5 1026776.586 1080661.821 1137374.954 1197064.391 71127.06196 33252.16044 34997.23382 36833.88865 176210.3449 955649.5241 1047409.661 1102377.72 1336440.847ANALISIS DE SENCIBILIDAD .90 1.00 1.05 1.10 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68
  43. 43. 2954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.682954917.68 2954917.68 2954917.68 2954917.68

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