1. Interessos en dipòsits
Una de les formes d’estalvi de les famílies son el dipòsits a termini.
Aquesta forma d’estalvi consisteix en depositar una quantitat de diners en una entitat bancaria,
la qual li abonarà uns interessos cada cert període de temps.
 L’interès en operacions financeres es un concepte que reflexa d’alguna manera el preu del
diner. L’interès es sol representar per un valor en tant per cent o tant per u amb relació a una
unitat de temps de temps que generalment es mensual o anual. Hi pot haver dos tipus
d’interès:
 Tipus d’interès de capitalització (ic). Es l’interès que ens permet traslladar un capital des
d’un moment present a un moment futur.
 Tipus d’interès de descompte (id). Es l’interès que ens permet traslladar un capital des
d’un moment futur a un moment present.
 Podem definir un capital financer com una certa quantitat de diner en un determinat moment
del temps. Si considerem:
 Cn el capital final que s’obté una vegada transcorregut el temps.
 Co el capital inicial.
 n el temps transcorregut que s’ha d’expressar en la mateixa unitat de temps que l’interès.
 ic es l’interès de capitalització en tant per u
 id es l’interès de descompte en tant per u
 Les equacions que utilitzen el que s’anomena interès simple son:
 Llei de capitalització simple. Formula que trasllada un capital en un moment present a un
moment futur.
Cn =Co ⋅(1 +n ⋅ic )
 Llei de descompte simple. Formula que trasllada un capital d’un moment futur a un
moment present.
Cn
C=
(1 + n ⋅ i )
d
CAROLINA GARCIA 1 15/11/2012

2.  Les equacions que s’utilitzen en el que s’anomena interès compost són:
 L le i de cap it a lit za ció co mp o st a . Formula que trasllada un capital d’un moment
present a un moment futur, de manera que, després de cada període, els interessos
s’incorporen al capital.
Cn = o ⋅ (1 + c )
n
C i
 L le i d e d esco mp t e co mp o st . Formula que trasllada un capital d’un moment futur a
un moment present de manera que, després de cada període, els interessos es
descompten del capital.
Co =Cn ⋅(1 + d )
−n
i
Tant el % d’interessos com els períodes del seu pagament estan prèviament pactats. Però el
que generalment interessa a les famílies es conèixer quin serà l’import d’aquests interessos al llarg de
diferents períodes de temps.
També cal tenir en compte que el % d’interessos nous el mateix si esta expressat com a T.A.E.
(Tant Anual Efectiu) que com a Tant Nominal a pagar en diferents períodes.
Per tant, el que interessa es construir una taula on poder fer aquests càlculs i conversions, amb
les següents característiques:
Aquesta taula haurà de tenir els següents continguts:
1. S’hauran de poder calcular els imports amb els dos tipus de monedes que seran mes
útils: Euros i Dòlars. (Els euros s’arrodoniran a 2 decimals i els dòlars a 3 decimals).
2. La conversió de T.A.E. a Tant Nominal s’ha optat que es calculi per mesos. La seva
formula serà:
TAE 
mesos / 12

 + 
1 − 
1
 100  
% Nomin al = ⋅100
mesos / 12
 
 
 
CAROLINA GARCIA 2 15/11/2012

3. 3. Els períodes de pagament d’interessos previstos són els següents:
PERIODES Cada X mesos
MENSUAL 1
TRIMESTRAL 3
SEMESTRAL 6
ANUAL 12
DIPOSIT 25 25
DIPOSIT 60 60
4. El càlcul d’interessos s’ha de poder fer per dies, mesos i anys, aplicant les següents
formules.
Interessos Retenció Interessos Nets
Bruts
C·i·n Interessos Bruts·% Retenció Interessos Bruts- Retenció
5. Es protegirà la taula de possibles manipulacions a les formules.
CAROLINA GARCIA 3 15/11/2012