1. ■ 부가가치세법 시행규칙【별지 제12호 서식】(2011. 06. 23 개정)
【 】예 정 【√ 기 】 정
확
일반과세자 부가가치세 【 】 한후과세표준
기 신고서
【 】영세율 등 조기환급 ( 제 1장 앞 쪽 )
관리번호 - 처리기간 즉시
□ 신고기간 2 0 1 1 년 2 기 ( 10 월 1 일∼ 12 월 31 일)
상 호 성 명
사 ( 법인명)
(주)내추럴삼다 ( 대표자명) 김병순
사업자등록번호 6 1 6 - 8 1 - 8 6 9 3 3
업 주민( 법인) 사업장 주소지 휴대전화
등록 번호 220111-0083980 전화번호
010-3740-6191 -- - -
자 사업장주소 제주 제주시 연동 303-34 전자우편 주소
T E X
●
1 신 고 내 용
구 분 금 액 세율 세 액
10
세 금 계 산 서 발 급 분 ① 6, 672, 673 100
667, 267
과 10
과 매입자발행 세금계산서 ② 100
세 신 용 카 드· 현금영수증 발행분 ③ 880, 910 88, 090
세 10
표 100
기 타 ( 정규영수증 외 매출분 ) ④ 880, 800 88, 080
준 0
영 세 금 계 산 서 발 급 분 ⑤ 100
및 세 0
율 기 타 ⑥ 100
매
출 예 정 신 고 누 락 분 ⑦
세 대 손 세 액 가 감 ⑧
액 합 계 ⑨ 8, 434, 383 ㉮ 843, 437
세 금 일 반 매 입 ⑩ 8, 342, 756 834, 197
매 계산서
수취분 고 정 자 산 매 입 ⑪ 250, 000 25, 000
입
예 정 신 고 누 락 분 ⑫ 336, 364 33, 636
매입자발행 세금계산서 ⑬
세 기 타 공 제 매 입 세 액 ⑭ 533, 821 53, 379
( j +합 1 ! 1 @ + 1 # ) + 계(⑩+⑪+⑫+⑬+⑭)
1) + ⑮ 9, 462, 941 946, 212
액 공제받지 못 할 매입세액 16 11, 895, 840 1, 189, 584
차 감 계(⑮ - 1 6 ) 17 -2, 432, 899 ㉯ -243, 372
납 부( 환 급) 세 액 ( 매 출 세 액㉮ - 매 입 세 액㉯ ) ㉰ 1, 086, 809
경 감 기 타 경 감 · 공 제 세 액 18 200
·
공 제 신용카드 매 출 전 표 등 발행 공제등 19 969, 000
세 액 합 계 20 969, 000 ㉱ 200
예 정 신 고 미 환 급 세 액 21 ㉲ 1, 197, 166
예 정 고 지 세 액 22 ㉳
금 지 금 매입자 납부특례 기 납 부 세 액 23 ㉴
가 산 세 액 계 24 ㉵ 254, 545
차 가 감 납 부 할 세 액 ( 환 급 받 을 세 액 ) (㉰-㉱-㉲-㉳-㉴+㉵) 25 143, 988
입 자 발 행 세 금 계 산괄
총 서 납 부 사 업 자 납 부 할 세 액 ( 환 급 받 을 세 액 )
● 국세 환급금 계좌 신고
2 거래은행 은행 지점 계좌번호
● 폐
3 업 신 고 폐업일자 . . 폐업사유
● 과
4 세 표 준 명 세 「부가가치세법」제 18조 · 제 19조 또는 제 24조와 「국세기본법」제45조
의3에 따라 위의 내용을 신고하며, 위 내용을 충분히 검토하였고 신고
업 태 종 목 업 종 코 드 금 액 인이 알고 있는 사실 그대로를 정확하게 적었음을 확인합니다.
26 도매 식음료 5 1 2 2 6 0 -4, 292, 890 2012 년 01 월 25 일
신고인 (주)내추럴삼다 (서명 또는 인)
27
세무대리인은 조세전문자격자로서 위 신고서를 성실하고 공정하게
28 작성하였음을 확인합니다.
확인합니다.
세무대리인 김인삼 (서명 또는 인)
29 수입금액제외 고정자산매각 5 1 2 2 6 0 12, 727, 273
제주 세무서장 귀하
30 합 계 8, 434, 383 구 비 서 류 뒷 쪽 참 조
세 무 대 리 인 성 명 김인삼 사업자등록번호 616-22-14387 전화번호 064 - 723 - 4400
210㎜ × 297㎜[일반용지 60g/㎡ ( 재활용품) ]

2. ( 2 장 앞쪽)
※ 이 쪽은 해당 사항이 있는 사업자만 사용합니다.
사업자 등록번호 6 1 6 8 1 8 6 9 3 3 * 사업자등록번호는 반드시 적으시기 바랍니다.
구 분 금 액 세 율 세 액
⑦ 과 세 금 계 산 서 31
10
100
10
매 세 기 타 32
100
예정신고 영 0
세 금 계 산 서 33
100
세 0
누 락 분 출 기 타 34
율 100
명 세 합 계 35
⑫ 세 금 계 산 서 36 336, 364 33, 636
매 기 타 공 제 매 입 세 액 37
입 합 계 38 336, 364 33, 636
구 분 금 액 세 율 세 액
신용카드매출전표등 일반 매입 39 533, 821 53, 379
수령 명세서 제출분 고정자산매입 40
14
의 제 매 입 세 액 41 뒤쪽참조
기 타 공 제 재활용폐자원등 매입세액 42 뒤쪽참조
매 입 세 액 고 금 의 제 매 입 세 액 43
명 세 과세사업전환 매입세액 44
재 고 매 입 세 액 45
변 제 대 손 세 액 46
합 계 47 533, 821 53, 379
16 구 분 금 액 세 율 세 액
공 제 받 지 공제 받지 못할 매입 세액 48
못 할 공통 매입세액면세사업분 49 11, 895, 840 1, 189, 584
매 입 세 액 대 손 처 분 받 은 세 액 50
명 세
합 계 51 11, 895, 840 1, 189, 584
구 분 금 액 세 율 세 액
전 자 신 고 세 액 공 제 52
18
전자 세금 계산서 발급 세액 공제 53 200
기타 경감· 공제
택시운송사업자 경감세액 54
세액 명세
현 금 영 수 증 사 업 자 세액공제 55
기 타 56
합 계 57 200
구 분 금 액 세 율 세 액
1
사 업 자 미 등 록 등 58
100
1
지연발급 등 59
100
세금계산서 2
미발급 등 60 12, 727, 273 100
254, 545
1
24 전자 세금 계산서 다음달 15일후 61
1 , 000
3
가산세 명세 발급명세 전송 과세기간 다음달 15일후 62
1 , 000
세금 계산서 합계표 제출 불성실 63 뒤쪽참조
1
신 고 불 성 실 64 뒤쪽참조
100
1
납 부 불 성 실 65 뒤쪽참조
100
1
영세율 과세 표 준 신 고 불 성 실 66
100
1
현 금 매 출 명 세 서 미제출등 67
100
합 계 68 254, 545
업 태 종 목 코 드 번 호 금 액
69 소매 수산물 외 5 2 2 0 3 1 10, 154, 520
면 세 사 업
70
수 입 금 액 71 수입금액제외 5 1 2 2 6 0
72 합 계 10, 154, 520
계산서 발급 73 계산서 발급금액
및 수취명세 74 계산서 수취금액 8, 099, 870