cara mudah mempelajari eSPT PPN versi 1.4 yang wajib digunakan Wajib Pajak Badan mulai masa Juni 2013

1. KPP PRATAMA PASURUAN
http://pajakpasuruan.wordpress.com

2. Perangkat Keras:
• Pentium III 600 Mhz
• 32 Mb RAM
• 40 Mb Harddisk space
• CD-ROM Drive
• VGA dengan minimal resolusi layar 800 x 600
• Mouse
• Keyboard
Perangkat Lunak:
• Microsoft Windows XP
• Microsoft Office Access atau Microsoft Data Access Component
• Microsoft .NET Framework 3.5
Ubah Setting Regional komputer menjadi format Indonesia

12. MEMBUKA PROGRAM

13. MEMILIH DATABASE

15. Username : Administrator
Password : 123
LOGIN

16. MENGISI DATA PENGUSAHA KENA PAJAK

18. MENGISI JATAH FAKTUR PAJAK
(SESUAI PER-24 TAHUN 2012)

20.  1 April 2013 membeli 10 unit televisi seharga Rp
50.000.000 dari PT Guna Dharma (NPWP 02.513.145.9-
624.000) dengan nomor faktur 010.900-13.00000043
 3 April 2013 membeli 5 unit kulkas seharga Rp
15.000.000 dari PT Ecolindo (NPWP 01.302.584.6-
624.000) dengan nomor faktur 010.850-13.00000025
 5 April 2013 mengembalikan 2 unit televisi kepada PT
Guna Dharma senilai Rp 10.000.000 dengan nomor nota
retur NR-00002

21. MEMASUKKAN DATA PAJAK
MASUKAN

24. April
INPUT DATA LAWAN TRANSAKSI

25. PAJAK MASUKAN DALAM NEGERI

26. NOTA RETUR PEMBELIAN

27. POSTING PAJAK MASUKAN DALAM
NEGERI

29.  7 April 2013 menjual 6 unit televisi kepada
Sumardiyanto (NPWP 06.418.161.3-624.000)
seharga Rp 33.000.000 dengan nomor faktur
010.600-13.00000010
 10 April 2013 Sumardiyanto mengembalikan
1 unit televisi senilai Rp 5.500.000 dengan
nomor nota retur SNR-00005
 Selama bulan April melakukan penjualan
eceran (Faktur Pajak Digunggung) senilai Rp
45.000.000

30. MEMASUKKAN DATA PAJAK
KELUARAN

31. Apri
l
Apri
l

32. PAJAK KELUARAN DALAM NEGERI

33. NOTA RETUR PENJUALAN

34. POSTING PAJAK KELUARAN

36. SETTING SPT

40. INPUT FAKTUR PAJAK DIGUNGGUNG

47. INPUT SURAT SETORAN PAJAK

50. MEMBUAT CSV

55. FILE CSV YANG SUDAH DIBUAT

56. CETAK SPT

58.  3 Mei 2013 diketahui ada kesalahan pada
faktur nomor 010.600-13.00000010
(penjualan kepada Sumardiyanto),
seharusnya harga yang tercantum adalah Rp
34.000.000
PT Konspirasi Global menerbitkan Faktur
Pajak Pengganti nomor 011.600-13.00000010
tanggal 3 Mei 2013
 4 Mei 2013 menerima faktur pengganti dari
PT Ecolindo Nomor 011.850-13.00000025
tanggal 1 Mei 2013, senilai Rp 14.750.000

59. MEMBUAT PEMBETULAN SPT

61. MEREKAM FAKTUR PAJAK MASUKAN PENGGANTI

64. MEREKAM FAKTUR PAJAK KELUARAN PENGGANTI

66. INDUK SPT PEMBETULAN

68. INPUT SSP HASIL PEMBETULAN

70. MEMBUAT CSV SPT PEMBETULAN
Jumlah SSP Rp 1.875.000 merupakan jumlah total pembayaran
SPT Normal Rp 1.750.000 dan SPT Pembetulan Rp 125.000