Uploaded byolegudobno
73 views

Демоверсия бизнес план ссс

Документ представляет бизнес-план для создания завода по производству сухих строительных смесей, разработанный консалтинговой группой «бизпланико». В нем детализированы инвестиционные затраты, анализ рынка, финансовые модели и три сценария развития. Упоминаются риски, связанные с ошибками в расчетах и выборе консалтинговой компании, а также подчеркивается важность профессионального подхода к подготовке бизнес-плана для привлечения финансирования.

Embed presentation

Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru info@bizplan5.ru +7 (495) 645 18 95 БИЗНЕС-ПЛАН Завод Сухих Строительных Смесей (ССС) Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» 5www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplanх.ru Тел: +7 (495) 645 18 95
Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru info@bizplan5.ru +7 (495) 645 18 95 Разработка бизнес-плана на заказ. 1. Вы планируете создание бизнеса с объемом инвестиций от 3 до 500 млн. рублей; 2. Вам нужен бизнес-план для себя, что бы полностью разобраться и просчитать проект; 3. Бизнес-план вам нужен, в том числе для того, что бы привлечь внешнее финансирование: кредит, частные инвестиции или субсидии государства; В чем основные риски при заказе бизнес-плана на стороне? Непроверенные источники данных. Вместо анализа рынка копируются статьи из интернета. В результате вместо реального рабочего бизнес-плана получается плохенький реферат студента. Ошибки в финансовых расчетах. Слабые консалтинговые компании берут усредненные данные, не учитывают специфику региона, допускают ошибки в прогнозах и расчетах. Как результат ошибочный бизнес-план, который приводит к убыткам на 10 млн. рублей и выше. По такому бизнес-плану не получится привлечь финансирование и запустить бизнес. Не соблюдение требований банков и инвесторов. Невозможность согласовать бизнес-план с банком или инвестором приводит к тому, что затягиваются сроки привлечения финансирования либо, вы вообще получаете отказ в финансировании. Срыв сроков и постоянные корректировки за счет заказчика. Ошибки, допущенные на предыдущих этапах, а именно: копирование статей из интернета вместо анализа рынка; не соблюдение требований банков и инвесторов; ошибки в финансовых расчетах – все это приводит к необходимости переделывать бизнес- план или постоянно вносить корректировки. Само собой слабые консалтинговые компании не возьмут за это ответственность, и все нужно будет корректировать за свой счет. Ошибка при выборе консалтинговой компании приводит к тому, что вместо реального бизнес-плана вы получаете набор статей, скопированных из интернета. Вместо грамотных финансовых прогнозов своего бизнесы вы получаете расчеты с ошибками, которые могут привести к убыткам на 10 млн. рублей и выше. Вместо привлечения финансирования со стороны банка, частного инвестора или государства – вы получаете отказ в финансировании по причине недоработанного бизнес-плана. Хорошая новость состоит в том, что всего этого можно избежать и получить очень хороший результат по выгодной цене.
3 Как работаем мы? Проводим собственный всесторонний анализ рынка. В результате вы получаете бизнес-план с маркетинговым исследованием на 40 – 80 страниц. Маркетинговое исследование максимально достоверно и актуально. Это достигается за счет того, что рынок анализируется специалистами сразу с нескольких сторон: используются данные Росстата, отраслевой аналитики, данные Министерства Экономического Развития, данные крупных отраслевых порталов, данные аналитических журналов и еженедельников, анализируются мнения экспертов рынка и т.д. В результате вы получаете документ, который содержит ответы на все вопросы, необходимые вам как собственнику бизнеса и вашим партнерам-инвесторам. Как следствие: вам становится легче принимать управленческие решения по развитию бизнеса и легче привлекать финансирование. Составляем индивидуальную финансовую модель вашего бизнеса. В процессе составления финансовых расчетов мы учитываем все нюансы. Если вы находитесь в городе Энске, то заработную плату, аренду, стоимость ресурсов мы возьмем для города Энска. В результате вы получите финансовый анализ бизнеса, в котором будут посчитаны инвестиции, доходы, расходы, безубыточность, окупаемость и рентабельность инвестиций с учетом нюансов вашего местоположения и специфики бизнеса. Как следствие – у вас на руках будет реальная финансовая модель, которой будет удобно пользоваться как вам, так и инвесторам-кредиторам. Считаем 3 сценария развития проекта. Вы получите 3 варианта запуска бизнеса: минимум инвестиций, максимум инвестиций, средний объем инвестиций. Также вы получите 3 прогноза: пессимистичный, нейтральный и оптимистичный. Вы также будете видеть, как меняется окупаемость и рентабельность проекта в зависимости от изменения различных параметров, например, таких как: заработная плата, стоимость ресурсов, аренда, проходимость или процент загрузки и т.д. В результате – вы как собственник бизнеса будете видеть, какой из вариантов развития наиболее оптимальный и выгодный. А ваш инвестор увидит, как меняется окупаемость его инвестиций в зависимости от тех или иных факторов. Как следствие вам будет легче развивать бизнес и привлечь финансирование: как кредитное, так и частные инвестиции. Доводим вас до результата. Наша цель, что бы вы были полностью довольны результатом. Что бы вы смогли достичь поставленных целей: открыть бизнес или привлечь финансирование. Поэтому мы завершаем работу только тогда, когда вы нам скажете «Да! Теперь я полностью доволен полученным бизнес-планом» Что бы начать работу над вашим бизнес-планом просто позвоните нам: +7 (495) 645 18 95 Профессиональные бизнес-аналитики с удовольствием вам помогут!
4 Наш опыт. 1. Мы работаем более 5 лет (работаем с 2010 года) 2. За это время разработали более 350 бизнес-планов. 3. Все наши сотрудники – это квалифицированные профессионалы с опытом 10 лет и более. 4. Мы работаем во всех отраслях экономики: производстве, сельском хозяйстве, строительстве, общепите, услугах, транспорте, розничной и оптовой торговле. 5. Мы работаем во всех регионах России, а также Грузии, Казахстане. (также у нас были разовые проекты во Вьетнаме, Кубе, Камбодже, Швеции, США, Шри-Ланке – то есть нашего опыта и компетенций хватает, что бы делать бизнес-планы не только в России, но и заграницей) Отзывы наших клиентов мы выложили в отдельный раздел на сайте: http://bizplan5.ru/index.php/otzyvy
5 Стоимость и сроки разработки бизнес-планов Тариф «Базовый» Тариф «Бизнес» Тариф «ВИП» Укрупненный анализ рынка Да Да Да Укрупненный анализ конкурентов Да Да Да Укрупненный анализ Клиентов Да Да Да Детальный анализ рынка Нет Да Да Детальный анализ конкурентов Нет Да Да Детальный анализ клиентов Нет Да Да Выявление ключевых тенденций на рынке Нет Нет Да Маркетинговая стратегия развития Нет Нет Да Укрупненный анализ поставщиков и подрядчиков Нет Да Да Детальный анализ поставщиков и подрядчиков Нет Нет Да Укрупненный план инвестиций Да Да Да Детальный план инвестиций Нет Да Да Укрупненный прогноз доходов Да Да Да Детальный прогноз доходов Нет Да Да Укрупненный прогноз расходов Да Да Да Детальный прогноз расходов Нет Да Да Прогноз налогов Да Да Да Расчет безубыточности Да Да Да Прогноз Отчет о Прибылях и убытках Да Да Да Прогноз Отчета о Движении денежных средств Да Да Да Расчет окупаемости инвестиций и других показателей (NPV, IRR) Да Да Да Расчет трех форматов запуска бизнеса Нет Нет Да Расчет трех сценариев развития проекта Нет Нет Да Все бизнес-планы соответствую международному стандарту ЮНИДО, требованиям российских и европейских банков, требованиям, как частных инвесторов, так и инвестиционных фондов. Срок разработки 4-5 дней 2 – 2,5 недели 1 – 1,5 месяца Стоимость: 45 000 – 50 000 руб. 80 000 – 90 000 руб. 140 000 – 180 000 руб. Что бы начать работу над вашим бизнес-планом просто позвоните нам: +7 (495) 645 18 95 Профессиональные бизнес-аналитики с удовольствием вам помогут!
6 Отзыв на разработку бизнес-плана. Выражаю свою признательность коллективу компании «БизпланиКО» и лично Хлебникову Олегу, за последние 5 лет мне не приходилось работать с более профессиональной компанией. Хватило одного звонка и пяти шести писем, что бы совершено незнакомые с тобой и тем, что ты собираешься делать люди, вникли в проект и просчитали его с такой детальной точностью. Оперативно реагировали и быстро учитывали все мои пожелания. После окончание строительства, жду коллектив компании у себя в гостях. Ребята, большое Вам спасибо !!! С Вами Я стал на один шаг ближе к своей мечте !!! Начинающий винодел Самойлов Р.Р.
7 Отзыв на разработку бизнес-плана. Олег, добрый день! Хочу поблагодарить вас за проделанную работу. Бизнес-план содержит много полезной информации по нашему новому направлению бизнеса, хорошо проработана финансовая часть. Очень подробно описан бизнес основных конкурентов. Порадовало и то, что все наши пожелания и вносились вами быстро и соответствовали нашим требованиям. Желаю вам в дальнейшем больше квалифицированных сотрудников, много лояльных клиентов, высоких финансовых показателей и процветания. Андрей Аржанов, Генеральный директор «АртСтройМонтаж»
8 Отзыв на бизнес-план. Нам хотелось поручить составление бизнес плана для своего проекта успешной и надежной компании. Именно поэтому мы и выбрали компанию "БизпланиКо", они уже сделали множество успешных проектов, с ними удобно и легко работать. Почти круглосуточная доступность, оперативность и профессионализм отличает сотрудников компании "БизпланиКо". Особенную благодарность хочется выразить руководителю компании, Хлебникову Олегу Николаевичу, за выполнение качественной работы, ориентированность на высокий результат и за сдачу проекта в обозначенный срок. Хотели поблагодарить вас за хорошо выполненную работу! Руководство агрохолдинга «Оптина»
9 Внимание! Данный бизнес-план является собственностью консалтинговой компании ООО «БизпланиКо». Никакая его часть не может быть скопирована или использована без письменного на то разрешения со стороны ООО «БизпланиКо».
Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru info@bizplan5.ru +7 (495) 645 18 95 ОГЛАВЛЕНИЕ Резюме...............................................................................................................................................11 1. Описание продукта. Сухие строительные смеси, классификация, технические характеристики и преимущества ....................................................................................................13 х. Проектно – разрешительная документация...............................................................................16 х. Анализ рынка цемента и сухих строительных смесей России ................................................20 х.х Динамика и объемы производства цемента в России.........................................................20 х.х Региональные особенности производства цемента в России ............................................24 х.х Рынок цемента Москвы. Анализ поставщиков строительных смесей..............................25 х.х Анализ ценовых предложений компаний Москвы по некоторым группам строительных смесей ............................................................................................................................................28 х.х Обобщенная характеристика рынка сухих строительных смесей в России.....................30 х. Характеристика производства цемента и сухих строительных смесей..................................32 х. Производственный план реализации проекта. Календарный план проекта...........................33 х. План маркетинга и сбыта продукции.........................................................................................34 х. Сырьевые материалы. Анализ переменных затрат...................................................................35 х. Расчет инвестиционных затрат необходимых для строительства цементного завода..........36 х.х. Выбор оборудования для производства цемента и сухих строительных смесей ...........36 х.х Выбор автотранспорта для вывоза строительных смесей..................................................45 х.х Выбор земельного участка и помещения под производство для строительства цементного завода........................................................................................................................47 х.х Легко возводимые конструкции. Ценовые и технические характеристики.....................49 х.х Расчет необходимого количества персонала.......................................................................50 х.х Выбор офисного оборудования и необходимой оргтехники.............................................51 х. Инвестиционный план.................................................................................................................52 х.х Покупка оборудования ..........................................................................................................54 х.х. Подготовительные работы проекта.....................................................................................55 хх. Финансовый план.......................................................................................................................56 хх.х План доходов ........................................................................................................................57 хх.х.х Средние чеки..................................................................................................................57 хх.х.х Длительность производства .........................................................................................58 хх.х.х Ежедневная работа цементного завода.......................................................................58 хх.х.х Максимальный объем производства и реализации продукции в день ....................58 хх.х.х Прогноз загрузки цементного завода..........................................................................59 хх.х.х Прогноз объема производства сухих строительных смесей.....................................61 хх.х План расходов.......................................................................................................................63 хх.х.х Переменные расходы ....................................................................................................63 хх.х.х Постоянные расходы.....................................................................................................64 хх.х.х Прогноз расходов ..........................................................................................................66 хх.х. Анализ чувствительности проекта ....................................................................................69 хх.х.х Точка безубыточности......................................................................................................69 хх.х.х Безубыточный уровень продаж ...................................................................................71 хх.х Налоговые выплаты .............................................................................................................72 хх.х.х Налоговые ставки..........................................................................................................72 хх.х.х Прогноз уплаты налогов...............................................................................................72
11 хх.х Расчет амортизации..............................................................................................................74 хх.х.х Ежемесячные амортизационные отчисления .............................................................74 хх.х. Финансовый анализ.............................................................................................................75 хх.х.х Основная деятельность.................................................................................................75 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность ......77 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность ......77 хх.х.х Инвестиционная деятельность.........................................................................................78 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность .............................................................................................................................78 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность .............................................................................................................................78 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность .............................................................................................................................78 хх.х.х Финансовая деятельность.............................................................................................79 хх.х.х Денежный поток............................................................................................................81 хх.х. ОПиУ ....................................................................................................................................81 хх. х.х Прибыли и убытки .......................................................................................................81 хх.х.х Динамика чистой прибыли...........................................................................................83 хх. Анализ инвестиционной привлекательности ..........................................................................83 хх.х. Финансовый анализ.............................................................................................................83 хх.х.х. Показатели продаж.......................................................................................................83 хх.х.х. Показатели рентабельности ........................................................................................84 хх.х.х. Показатели основной деятельности ...........................................................................84 хх.х. Инвестиционный анализ.....................................................................................................85 хх.х.х Чистый дисконтированный доход...............................................................................85 хх.х.х. Показатели доходности ...............................................................................................86 хх.х.х. Срок окупаемости ........................................................................................................86 хх.х. Показатели эффективности проекта..................................................................................87 Резюме В рамках настоящего проекта предусматривается организация производства цемента и других сухих строительных смесей. Общая сумма инвестиций составляет хх ххх ххх руб., из которых хх ххх ххх руб. – затраты на приобретения комплекта оборудования, х ххх ххх руб. – затраты на строительно – монтажные работы, х ххх ххх руб. – покрытие дефицита оборотных средств. В рамках рассматриваемого проекта предполагается предоставление услуг предприятия по производству строительных смесей. Планируется организация выпуска следующей продукции: цемент ПЦ ххх-Дхх, цемент ПЦ ххх-Дхх, сухая смесь Мххх, Мххх,Мххх. Направления инвестиционных вложений Сумма затрат: Оборудование хх ххх хххр. СМР х ххх хххр. Подготовительные работы х ххх хххр. Оборотные средства х ххх хххр. Итого: хх ххх хххр. Таблица 1. Инвестиционный план
12 Средства для реализации проекта предполагается привлечь за счет средств инвестора или собственных средств инициатора проекта (без привлечения банковского кредита). Расчетный период проекта – х года. Предполагается получение дохода от производства и реализации продукции, включающей в себя цемент и другие сухие строительные смеси. Выручка от реализации продукции за прогнозный период составит хх ххх ххх руб. Расходы по проекту складываются из общих производственных затрат, административно- хозяйственных и коммерческих расходов. Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет хх ххх ххх руб. Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки дисконтирования – хх%. Показатели эффективности проекта. Показатели продаж: Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж х% Рентабельность активов х% Оборачиваемость активов х,х Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в мес. х ххх хххр. Объем текущих расходов, в мес. х ххх хххр. Чистая прибыль, в мес. ххх хххр. Денежный поток, в мес. ххх хххр. Инвестиционные показатели ВНД, % в год. хххх% Объем инвестиций хх ххх хххр. Чистый Дисконтированный Доход хх ххх хххр. Инвестиционный период, мес. х Срок окупаемости, мес. хх Индекс доходности за период прогноза ххх% Таблица 2. Показатели эффективности проекта Проект показывает высокие показатели финансовой эффективности: точка безубыточности продаж составляет хх% от планируемого объема продаж (ххх ххх руб. в месяц), рентабельность продаж достигает уровня х%, проект окупается за хх месяцев (без учета дисконтирования), внутренняя норма доходности составит хххх% в год. Чистый дисконтированный доход составит хх млн. руб.
13 Коммерческая привлекательность проекта определяется следующими основными факторами:  Благоприятная рыночная конъюнктура – расположение в развивающемся регионе с наиболее емкой потребительской средой.  Высокий уровень рентабельности. Таким образом, проект оценивается как перспективный, обладающий значительными финансовыми и коммерческими преимуществами. 1. Описание продукта. Сухие строительные смеси, классификация, технические характеристики и преимущества Сухие строительные смеси — материал довольно эффективный, используя его, можно добиться гораздо более высоких результатов, чем при применении традиционных средств для отделки помещений. Кроме того, использование сухих строительных смесей при отделочных работах позволяет значительно снизить затраты на транспортировку материала. Если проанализировать рынок сухих строительных смесей, то можно выделить следующие виды данных веществ: В зависимости от назначения сухие строительные смеси бывают:  выравнивающие (исходя из способа нанесения этот вид смесей разделяют на шпаклёвочные и штукатурные);  облицовочные (шовные и клеевые);  напольные (по способу нанесения делятся на несущие и выравнивающие, по технологии устройства — на уплотняемые, самоуплотняющиеся, а также затирочные);  ремонтные (данные смеси бывают инъекционные и затирочные);  защитные сухие строительные смеси (описание их давать не будем, ибо оно понятно из названия: санирующие, ингибирующие, огнезащитные, биоцидные, коррозионно-защитные, радиационно-защитные, морозозащитные);  монтажные;  кладочные;  декоративные;  теплоизоляционные;  гидроизоляционные (делятся на поверхностные и проникающие, последние могут быть инъекционные и капиллярные);  грунтовочные. Согласно применяемому вяжущему, сухие строительные смеси можно разделить на:  гипсовые;  цементные;
14  полимерные;  известковые;  сложные. Исходя из наибольшей крупности зёрен, выделяют смеси:  растворные;  бетонные;  дисперсные. Требования к сухим строительным смесям равнозначны требованиям ГОСТ ххххх−хх на строительные растворы (ГОСТ на сухие строительные смеси на данный момент не существует). Согласно вышеуказанному ГОСТ, характеристика сухих строительных смесей надлежащего качества, затворённых водой, должна быть следующей:  свежеприготовленные составы обязаны расслаиваться не более чем на хх%;  позволяется отклонение средней плотности смеси в сторону увеличения максимум на хх% от обозначенной проектом;  водоудерживающая способность растворной смеси, изготовленной на рабочем месте, должна быть не ниже хх% водоудерживающей способности, определяемой в условиях лаборатории;  водоудерживающая способность только что затворённой водой смеси, определяемая в лаборатории, должна превышать хх% в случае, когда раствор готовится зимой, и хх%, если на улице лето. Подвижность растворной смеси определяет её марку: Пкх, Пкх, Пкхх, Пкхх. Требования к сухим строительным смесям регулируются также и другими документами, кроме ГОСТ ххххх−хх. Так, к примеру, насыпная плотность регламентируется, как и в случае с цементом, ГОСТ ххх.х−хх (за итоговую величину испытаний берут среднее арифметическое всех определений). Приготовление растворной смеси предполагает, что дозирование всех её компонентов производится так: вяжущие и наполнители берутся по массе, а жидкости — по массе или объёму, причём погрешность дозирования для вяжущих, сухих добавок, воды не должна быть свыше х%, для заполнителей — свыше х,х%. Устройства для дозирования должны соответствовать требованиям ГОСТ ххххх. Температура воды, используемой для приготовления раствора, должна находится на уровне хх°С, в том же случае, если сухая строительная смесь содержит полимеры и метилцеллюлозу — не более хх°С. Приготовление растворной смеси осуществляется, как правило, в смесителях непрерывного или цикличного типа, принудительного или гравитационного действия. Растворы характеризуются маркой прочности Мх, Мхх, Мхх, Мхх, Мхх, Мххх, Мххх, Мххх (она всегда контролируется) и маркой по морозостойкости (Fхх, Fхх, Fхх, Fхх, Fхх, Fхх, Fххх).
15 Исходя из своей средней плотности, растворы разделяются на лёгкие (средняя плотность менее хххх кг/мх) и тяжёлые (средняя плотность более хххх кг/мх ). Значение средняя плотность раствора не должно отклонятся от проектного более чем на хх%. Вяжущие, заполнители и иные добавки соединяются вместе и полученная смесь после затворения водой готова к применению. Ниже представлены основные материалы, с помощью которых осуществляется производство сухих строительных смесей. Информация, конечно, не совсем полная — чтобы упомянуть все компоненты строительных смесей, потребовалось бы довольно много места. Итак, в качестве вяжущего могут использоваться: гипс, белый цемент, портландцемент, ангидрит, глиноземистый цемент, известь, диспергируемые полимерные порошки. Наполнителями в сухих строительных смесях являются: известняк, кварцевый песок, доломит, мел, каолин, перлит, зола-унос, микрокремнезем, пигменты, волокна, керамзит и другие материалы. Химические добавки, вводимые в состав сухих строительных смесей: стабилизирующие и водоудерживающие пластификаторы, диспергируемые полимерные порошки, ускорители, замедлители, загустители, гидрофобизаторы и другие. Технология производства сухих строительных смесей. Складывается она из нижеуказанных последовательных операций: сушка песка; фракционирование наполнителей и песка; дозирование заполнителей; загрузка дозированных компонентов в смеситель принудительного действия; дозирование и загрузка в тот же смеситель вяжущих, добавок и других составляющих будущей смеси (исходя из используемой рецептуры сухих строительных смесей); перемешивание всех компонентов смеси до достижения ею требуемой однородности; расфасовка готового материала и отправление его на склад. Оптимальная температура для хранения смесей с полимерными добавками — хх°С, при такой температуре материал не теряет свои свойства в течение х месяцев. Некоторые особенности имеет технология производства сухих строительных смесей на цементной основе. Согласно данной технологии, песок загружается сначала в виброконвейер, затем сушится в барабанной сушилке при температуре ххх−ххх °С. После сушки песок попадает на вибросито, а после — в весовой бункер. В этот же весовой бункер отгружается и цемент. Далее непосредственно с рабочей площадки осуществляется загрузка всех добавок (их объём и состав зависит от применяемой рецептуры сухих строительных смесей). Все компоненты поступают в смеситель, где х−х минуты перемешиваются. Готовая сухая строительная смесь поступает в приёмный бункер, а оттуда — в весовой дозатор, с помощью которого материала фасуется в клапанные мешки.
16 Стоит также рассказать, что представляет собой технология производства сухих строительных смесей на гипсовом вяжущем — в этом случае также используется специальное оборудование. Производство сухих строительных смесей на гипсовом вяжущем осуществляется таким образом: компоненты смеси вводят в смеситель в порядке очерёдности — сначала гипсовое вяжущее, затем тонкомолотый наполнитель, различные добавки (известь гашеная, замедлитель схватывания, метилцеллюлоза, дисперсионные полимерные материалы). После того, как все ингредиенты перемешаются, готовая смесь сразу упаковывается. х. Проектно – разрешительная документация Организация производственного бизнеса предусматривает получение проектно – разрешительной документации. Рассмотрим основные этапы данного процесса. На рынке услуг разрешительной документации представлено большое количество компаний, которые занимаются сопровождением компаний. Как пример, компания SERCONS1 . 1. Сертификат соответствия ГОСТ Р и техническим регламентам Сертификат соответствия является официальным документом, который подтверждает соответствие сертифицируемого товара необходимым требованиям качества и безопасности, установленными для данного товара для действующими нормативами: ГОСТами или техническими регламентами. ГОСТ Р представляет собой систему стандартов, принятую еще во времена Советского Союза. На сегодняшний день система продолжает оставаться основной на территории РФ, наиболее распространенной и востребованной. В тоже время, в соответствии с федеральным законом, в России проводится реформа технического регулирования, призванная гармонизировать национальные стандарты, и как результат – повысить уровень конкурентоспособности российский производителей. На смену ГОСТам приходят технические регламенты. 2. Декларация соответствия 1 http://www.serconsrus.ru/about/
17 Декларация о соответствии это вид разрешительной документации в которой заявитель (в этой роли могут выступать изготовители, транспортеры и продавцы) удостоверяет, что данная декларируемая продукция (которую он поставляет, перевозит или продает), соответствует требованиям безопасности, предъявляемым к ней. Процедуру принятия декларирования соответствия производит непосредственно компания изготовитель или поставщик определенных товаров на основании имеющихся документальных доказательств, подтвержденных в результате проведения независимой экспертизы. Принятая декларация соответствия должна быть обязательно зарегистрирована органам по сертификации (как организацией аккредитованной в системе сертификации ГОСТ Р при Госстандарте РФ). Она регистрируется на срок, который определяется самим изготовителем (или поставщиком) продукции исходя из запланированного срока выпуска этого товара или же срока действия его сопроводительной документации. 3. сертификат пожарной безопасности Сертификат пожарной безопасности - официальный документ, подтверждающий соответствие оборудования или продукции установленным противопожарным стандартам. Нормы прописаны в Федеральном законе «Техрегламент о требованиях пожарной безопасности». Закон №ххх-ФЗ, принят Правительством РФ хх.хх.хххх и вступил в силу на территории России с х мая хххх года.
18 В области пожарной безопасности РФ приняты следующие формы подтверждения соответствия: обязательная и добровольная сертификация, а также - декларирование. свидетельство о регистрации на территории Таможенного союза В связи с прекращением выдачи санитарно-эпидемиологических заключений (в соответствии с вступлением в силу с хх.хх.хххх г. соглашения таможенного союза по санитарным мерам) документом, подтверждающим соответствие продукции санитарно- эпидемиологическим нормам, отныне будет являться свидетельство о государственной регистрации таможенного союза (СГР ТС), которое будет являться действительным на территории таможенного союза трех стран (Россия, Республика Беларусь, Казахстан). 4. разрешение Ростехнадзора Разрешение Ростехнадзора нужно рассматривать в качестве результата промышленной экспертизы, как заключение, которое подтверждает соответствие либо не соответствие промышленного объекта. Разрешение на применение выдается уполномоченным органом - Федеральной службой по экологическому, технологическому и атомному надзору (Ростехнадзор). Экспертиза промышленной безопасности является процедурой, применяемой при оценке соответствия реального состояния объекта промышленного производства, тем требованиям безопасности, которые предъявляются к нему, утвержденными соответствующими документами.
19 5. разработка технической документации Согласно требованиям проведения процедуры сертификации и процедуры экспертизы промышленной безопасности необходимо наличие (и предоставление заявителем в центр по сертификации) комплекта технической документации. Технической документацией называется набор документов, используемые при создании/изготовлении, проектировании, консультировании, а также при эксплуатации объектов технического назначения. К данным объектам относятся – сооружения, здания, промышленное оборудование, программное, аппаратное обеспечение и т.п. В случае, когда компания-заявитель не имеет возможности представить запрашиваемые документы (это часто касается иностранных поставщиков), или документы не соответствует необходимым требованиям, установленным нормативами, тогда необходимую документацию может разработать эксперты органа по сертификации. Техническую документацию можно поделить на два вида: конструкторская документация и технологическая. Под первыми подразумеваются: руководство по эксплуатации, технические условия (ТУ), паспорт технического устройства, программы и методики приемочных испытаний и т.д. Вторые – предоставляют сведения по технологическому циклу изделия, информацию необходимую для ремонта объектов и оборудования. 6. система менеджмента профессиональной безопасности В России разработан собственный стандарт, соответствующий в большинстве своем нормам международного, ГОСТ Р хх.х.ххх-хххх «Система стандартов безопасности труда. Системы управления охраной труда. Общие требования». Стандарт OHSAS ххххх совместим со стандартами ISO хххх и ISO ххххх и применим ко всем отраслям производства и услуг.
20 Сертификат ГОСТ хх.хх.ххх (OHSAS ххххх) доказывает, что предприятие внимательно контролирует факторы производственных и профессиональных рисков своих сотрудников, заботиться о безопасности персонала на рабочих местах. Сертификат OHSAS ххххх выдается на х года, каждый год проводится инспекционный контроль с целью подтверждения соответствия системы менеджмента установленным требованиям стандарта (ГОСТ хх.х.ххх (OHSAS ххххх)). Стандарт OHSAS ххххх применим для компаний любого размера, но особенно актуален для предприятий с большим количеством работников, присутствием ручных и тяжелых видов работ и/или опасной, для человека рабочей средой, способной нанести вред. х. Анализ рынка цемента и сухих строительных смесей России х.х Динамика и объемы производства цемента в России Производство цемента в РФ по итогам января–мая хххх года составило хх,х млн тонн. Такие данные приводит Федеральная служба статистики Росстат. По сравнению с аналогичным периодом хххх года, объёмы производства увеличились на х,х млн тонн. В январе хххх года было произведено х,х млн тонн цемента, в феврале — х,х, в марте — х,х, в апреле — х,х, в мае — х,х млн тонн цемента. Также отметим, в хххх году в России было произведено хх,х млн тонн цемента. В хххх году — хх,х млн тонн. По итогам I полугодия хххх г. Росстат впервые с начала кризиса зафиксировал рост производства цемента. За этот период в стране было произведено хх,х млн. тонн цемента, на хх,х% больше, чем за тот же период хххх г. (хх,хх млн. тонн). Для сравнения: только за II квартал докризисного хххх г. производители цемента выпустили почти столько же – около хх млн. тонн (за все I полугодие хххх г. – хх,х млн.). Лидер – «Евроцемент груп» - согласно данным Росстата, занимает хх,хх% рынка (по итогам хххх г. контролировала хх%, до кризиса доля превышала хх%) с показателем производства х,х млн. тонн (в I полугодии хххх г. – х,хх млн. тонн). В тройку лидеров также вошли ОАО
21 «Мордовцемент» и ОАО «Новоросцемент» с показателями производства х,хх и х,хх млн. тонн соответственно (х,х% и х% рынка). ХК «Сибирский цемент», до кризиса занимавшая х- ю позицию, начиная с хххх г. снизила производство и теперь находится на х-м месте (х,ххх млн. тонн). Объемы производства цемента в 2010 - 2011 годах, млн.т 3,2 4 4,9 5,6 5,6 5,9 5,3 5,1 4 3 2,2 2,6 3,7 4,3 5,3 0 1 2 3 4 5 6 7 янв.2010ф евр.2010м арт 2010 апрель 2010м ай 2010ию нь 2010ию ль 2010 август 2010 сентябр 2010 октябрь 2010 ноябрь 2010 декабрь 2010 январь 2011м арт 2011 апрель 2011 объемы производства цемента, млн.т Диаграмма 1 Объемы производства цемента в хххх – хххх годах, млн. тонн
22 Диаграмма 2. Объемы производства цемента в хххх году, млн. тонн Всего в хххх году в России было произведено хх,х млн тонн цемента
23 . Диаграмма 3. Объемы производства цемента в хххх году, млн. тонн Всего, в хххх году в России было произведено хх,х млн. тонн цемента. Объемы производства цемента в 2007 году, млн. тонн 3,15 3,49 4,37 5,23 5,62 5,87 6,01 6,09 5,96 5,78 4,58 3,45 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 январь 2007ф евраль 2007 м арт 2007апрель 2007 м ай 2007 ию нь 2007 ию ль 2007август 2007сентябрь 2007октябрь 2007ноябрь 2007декабрь 2007 объем,млн.тонн Диаграмма 4. Таблица. Объемы производства цемента в хххх году, млн. тонн Всего, в хххх году в России было произведено хх,х млн. тонн цемента.
24 Цементники фиксируют пусть медленное, но повышение спроса. Производство цемента по итогам года покажет рост на хх-хх% - примерно до хх млн. тонн (в хххх г. объем производства цемента составил хх,х млн. тонн). Цены на цемент также подросли, но незначительно, учитывая, что сейчас разгар строительного сезона. Самые низкие цены на стройматериалы наблюдались в феврале- марте хххх г.: с НДС и ценой доставки цена могла составлять менее х,х тысячи рублей за тонну (до кризиса могла превышать х тысяч рублей), тогда как сейчас она, например, на заводе ОАО «Искитимцемент» поднялась до х-х,х тысяч рублей. Перевозки цемента ж/д транспортом в мае хххх г. увеличились на х,х% к уровню мая хххх г. и составили ~х,х млн. т. Перевозки цемента ж/д транспортом в январе-мае хххх г. увеличились на хх,х% к соотв. уровню хххх г. и составили ~хх млн. т. Прогнозы:  Потребление цемента в хххх г. может увеличиться на хх-хх% к уровню хххх г.  Среднегодовая цена производителей в хххх г. может увеличиться на хх-хх% к уровню хххх г.  Среднегодовая рентабельность продаж в хххх г. не превысит хх%. х.х Региональные особенности производства цемента в России Группа Январь–май Январь–май Изменение, % хххх хххх «Евроцемент Груп» х ххх х ххх х «Новоросцемент» х ххх х ххх хх «Мордовцемент» х ххх х ххх -х «Себряковцемент» х ххх х ххх х «Сибирский цемент» х ххх ххх хх Lafarge ххх ххх хх Holcim ххх ххх хх Dyckerhoff ххх ххх хх Heidelberg Cement ххх ххх хх РАТМ ххх ххх -хх Таблица 3 Топ-хх производителей цемента в России по итогам января–мая хххх года Южный регион (при прежнем административном делении — Южный федеральный округ) является одним из ключевых цементных сегментов России: здесь производится свыше хх% всего выпускаемого в стране цемента. При этом на хх южных регионов приходится всего три крупных завода, способных выпускать более х млн тонн цемента в год. Все южные заводы работают практически с полной загрузкой мощностей: согласно оценкам «Амикрон-
25 консалтинг», средний уровень использования мощностей на протяжении последних четырех лет превышает хх%. На фоне падения выпуска цемента и снижения загрузки мощностей в целом по стране, Юг России в условиях кризиса демонстрировал стабильные производственные показатели. Причем, согласно оценкам аналитиков, обусловлено это не столько благоприятным инвестиционным климатом в Южных регионах, сколько стабильной ценовой и сбытовой политикой местных заводов. В частности, «Новоросцемент» в период высокого спроса продолжал ориентироваться на собственный рынок, не позволяя возникать дефициту. И это несмотря на то, что поставки в Центральную Россию и Московский регион были гораздо более выгодными. В то же время равномерные поставки цемента на собственный рынок (прежде всего в Краснодарский край) позволяли стабильно развиваться цементоемким сегментам стройиндустрии: предприятиям по производству бетона, газобетона, ЖБИ и ЖБК, прочих стеновых материалов. Не прижились здесь и перепродавцы, которые в докризисный период взвинчивали цены на цемент по всей стране. В результате, в условиях кризиса и снижения объемов спроса цементная отрасль на Юге России оказалась в более благоприятных условиях, сформировав круг постоянных потребителей с высоким уровнем приверженности. Гибкая ценовая и сбытовая политика и в последующем позволяла удерживать рынок. Стабильное развитие потребляющих отраслей стало причиной того, что Юг России остается одной из самых привлекательных территорий для строительства новых цементных заводов. х.х Рынок цемента Москвы. Анализ поставщиков строительных смесей Российский рынок цементной смеси условно разделяют на х зон по территориальному симптому, для любого из тех или иных характерны свойские особенности по объемам потребления и главным поставщикам: Зауралье, волжско-уральская область, московская, южная, санкт-петербургская. Кроме отечественного цемента практически во всех этих областях через московскую фондовую биржу сбывает цемент заграничного изготовления - одиннадцати изготовителей Турции, двух из Украины, х-ух из Белоруссии и по одному производителю из Греции, Китая, Испании, Канады и Польши. Кроме этого на торгах возможно закупить цемент, бетон Москва левого изготовления, не сертифицированный или же имеющий странную сертификацию по заниженным ценам. Этот цемент Москва и её регион обретают от перекупщиков в мешках по стоимости на пятьдесят- семьдесят рублей пониже среднерыночной стоимости цемента, что наверное говорит о его малом качестве и несоответствии даже воздействующему ГОСТ ххххх хх, не указывая уже о ГОСТе ххххх хххх или же европейскому EN ххх-х. Московская область в сравнении с петербургской зоной имеет более значительный уровень соперничества на внутреннем рынке цемента и характеризуется наиболее высоким потреблением цемента в России (более х/х целого потребляемого количества).
26 Почти хх% доставок на рынок Москвы по цементу осуществляет холдинг "Евроцемент", консолидировавший тринадцать отечественных и х украинских завода (в Краматорске и Харькове) по производству цемента. Огромный вес в зоне Москвы обладают торгующие цемент "Белгородский цемент", "Липецкцемент", "Мальцовский портландцемент", "Михайловцемент", "Осколцемент",ЗАО "Подгоренский цементник". Несколько меньшую часть рынка занимают доставки "Воскресенскцемент" (ххпроцентов акций "Lafarge" из Франции), "Подольск-Цемент" и "Щуровский цемент" (более ххпроцентов акций принадлежит швейцарской организации "Holcim"). В московской области за время хххх и хххх годов было сделано до хх проектов строительства новых цементных заводов. Рассмотрим более детально основных поставщиков цемента и других строительных смесей. Данные выборки представим на карте. Информацию о поставщиках строительных смесей представим в виде таблицы. Наименование компании Услуги компании Условия доставки цемента Аренда цементовозов Наличие акций Наличие ценовых предложений Ко МВФ ГРУП ( на карте А) Цемент, сухая смесь,сухие смеси Perfekta,минеральный порошок доставка на ростояние от хх до болеемххх км. Цена от ххх,хх руб. до ххх,хх руб. за тонну цемента В аренду сдаются современные цементовозы MAN по хх, хх, хх и хх тонн оснащенные автономными компрессорами, работающими от коробки отбора мощности, или электрическими компрессорами. Все цементовозы Компании радиофицированны и да имеется хххххх ул. Сан стр. х
27 оснащены спутниковой системой слежения (gprs- позиционирование). Круглосуточная диспетчерская служба обеспечивает контроль за перевозимыми грузами. Компания "СтройКомплекс" ( на карте В) продажа цемента Мххх, сухие смеси Мххх(универсальная), Мххх(монтажно- кладочная), Мххх(пескобетон). доставка по Москве бесплатная. По областе хх руб. за х км. Пробега. нет информации да имеется Юриди хххххх, Таганр ххПочт хххххх, Вагоно дом хх, "Лиано керамз гравия Строй Телефо ххх-хх- ххх-хх- Тел./Фа ххх-хх- ххх-хх- ООО ЦЕМРЕЙДЕНТ ( на карте С) Портландцемент Шлакопортландцемент Гидрофобный цемент Быстротвердеющий цемент Пуццолановый цемент Расширяющийся цемент Пластифицированный цемент Глинозёмистый цемент Сульфатостойкий цемент Напрягающий цемент Тампонажный цемент Белый портландцемент самовывоз да нет имеется Филевс х к. х, М хххххх +х ххх х ЕВРОЦЕМЕНТ груп ( на карте D) Цемент навальный, цемент тарированный самовывоз, вагонные доставки, речной транспорт, автоперевозки да нет имеется М. Голо стр.х г. Моск хххххх Коммут компан хх:хх): +х (ххх ххх хх х Телефо ххх хх х ЗАО ЦЕМТОРГ ( на карте F) Цемент Сухие строительные смеси Модифицированные сухие смеси до ххх км от склада ххх руб./тонна навальный цемент до хх км от склада хххх руб. от хх до ххх км от склада хххх руб. от ххх до ххх км от склада ххххх руб. свыше ххх км от склада хх руб./км да да имеется хххххх, Москва Мира х ЗАО РУСКИЙ ЦЕМЕНТ ( на карте G) Цемент Сухие строительные смеси Модифицированные сухие смеси нет информации да нет нет Россия обл., г. Плеще Таблица 4 Основные производители цемента и сухих строительных материалов города Москва
28 Рынок цемента и других строительных смесей города Москва представлен довольно большим количеством компаний, специализируемых на производстве и продаже данного вида продукции. Основными игроками на рынке Москвы есть ЗАО ЕВРОЦЕМЕНТ ГРУПП и Компания Стройкомплекс. Большинство компаний предлагают покупателю широкий ассортимент цементов, сухих строительных смесей и модифицированных сухих смесей. Основные условия транспортировки продукции – вагонные перевозки, речной транспорт, автотранспорт, самовывоз. Дополнительной услугой компаний является аренда цементовозов и другой техники по транспортированию строительных смесей. Многие компании на своих официальных сайтах предоставляют акции и специальные предложение по отдельных видах товаров. х.х Анализ ценовых предложений компаний Москвы по некоторым группам строительных смесей Рассмотрим ценовые предложение компаний, которые специализируются на продаже цемента и других строительных смесей. Используем выборку предприятий с предыдущего раздела. Что касаться товарной группы, то тут внимание остановим на следующей продукции:  Цемент 1. цемент ПЦ ххх-Дхх 2. цемент ПЦ ххх-Дхх 3. цемент ПЦ ххх-Дхх 4. цемент ПЦ ххх-ДххБ 5. белый цемент Наименование компании Цемент ПЦ ххх-Дхх тара, ххкг Цемент ПЦ ххх- Дхх тара,хх кг Цемент ПЦ ххх- Дхх тара, ххкг Цемент ПЦ ххх-ДххБ тара, ххкг Белый цемент тара, ххкг МВФ ГРУП ( на карте А) ххх ххх ххх ххх ххх Компания "СтройКомплекс" ( на карте В) ххх ххх цемент навалом цемент навалом цемент навалом ООО ЦЕМРЕЙДЕНТ ( на карте С) цемент навалом цемент навалом цемент навалом цемент навалом цемент навалом ЕВРОЦЕМЕНТ груп ( на карте D) ххх ххх ххх ххх ххх ЗАО ЦЕМТОРГ ( на карте F) ххх ххх ххх ххх ххх
29 ЗАО РУСКИЙ ЦЕМЕНТ ( на карте G) ххх ххх ххх ххх нет Таблица 5 Сравнительная характеристика цен на отдельные группы цементов (руб) Если анализировать ценовые предложения компаний по продаже цемента, то можно сделать следующее выводи: 1. большинство компаний предлагают цемент навалом и тарированный. Цены на цемент навалом отличаются в зависимости от объемов покупок. Практически все компании при продаже цемента от хх тонн снижают цену на х% и при продажах цемента от хх тонн в среднем на хх% 2. цемент фасованный продается в мешках хх кг, хх кг и хх кг. Ми произвели анализ цен на цемент фасовочный хх кг. 3. наиболее низкие цены предлагает компания ЗАО ЦЕМТОРГ. Только условиями продажи есть самовывоз продукции 4. наиболее дорогой цемент предлагает ЗАО РУССКИЙ ЦЕМЕНТ. Тут в стоимость продукта входить стоимость доставки цемента в пределах Московской области.  сухие смеси 1. сухая смесь Мххх 2. сухая смесь Мххх 3. сухая смесь Мххх 4. сухая смесь Мххх 5. сухая смесь Мххх Наименование компании Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх МВФ ГРУП ( на карте А) хх хх хх ххх ххх Компания "СтройКомплекс" ( на карте В) ххх ххх ххх ххх ххх ООО ЦЕМРЕЙДЕНТ ( на карте С) нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие ЕВРОЦЕМЕНТ груп ( на карте D) нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие
30 ЗАО ЦЕМТОРГ ( на карте F) ххх ххх ххх ххх ххх ЗАО РУСКИЙ ЦЕМЕНТ ( на карте G) ххх ххх ххх ххх ххх Таблица 6 Сравнительная характеристика цен на отдельные группы цементов (руб) Динамика цен на сухие смеси соответствует динамике цен на отдельные марки цемента. Так, более дорогие цени на сухие смеси включают в себя стоимость доставки к покупателю. Оптовые цени отличаются от розницы в районе х-хх%. Оптом считается покупка сухих смесей не менее х тонн. Наиболее низкие цены в тех предприятий, которые ориентируются на самовывоз продукции. х.х Обобщенная характеристика рынка сухих строительных смесей в России На современном рынке строительных материалов присутствует огромное многообразие сухих смесей различных производителей. И если раньше строители-профессионалы отдавали предпочтение продукции импортного производства, то сегодня они все чаще и чаще поддерживают отечественного производителя. Для последних хорошую службу в этом деле сыграл экономический кризис. Ведь после дефолта, случившегося в августе хххх года, импортные материалы резко возросли в цене. Вот так и появилась реальная потребность в стимуляции российского производства сухих строительных смесей. Соответственно, наши производители быстро освоили современные технологии и оборудование. После чего, был налажен выпуск продукции, которая составила достойную конкуренцию западным аналогам. И с хххх года уже более хх% сухих строительных смесей, используемых на российских стройках, произведены в нашей стране. Российский рынок сухих строительных смесей в хххх г. оценивался в х млн. тонн. До недавнего времени на российском рынке была представлена преимущественно продукция известных мировых производителей, таких как: Atlas (Польша), EMFI (Франция), Knauf (Германия), Semin (Франция) и некоторых других. Доля импортной продукции в сегменте сухих строительных смесей в хххх г. составляла порядка хх%.
31 Диаграмма 5 Структура производства сухих строительных смесей В хххх – хххх годах сухие строительные смеси изготавливает и ряд отечественных производителей, среди них: "Альфа-Пол", "КРЕПС", "Мастерок", "Петромикс", "Старатели" и другие. По состоянию на х января хххх г. в России действовало около ххх предприятий, выпускающих сухие смеси. За х последних лет число производителей увеличилось более чем в х раз. Интересно, что за это же время прекратили выпуск смесей всего около полутора десятков предприятий, причем не остановился ни один крупный завод. Компании с российским капиталом обеспечивают почти три четверти выпуска продукции. В хххх г. развернули производство хх новых заводов. Причем практически все они расположены в «глубинке». Что касается Москвы и Санкт-Петербурга, то их рынок сложился несколько лет назад, и, по всей видимости, требуются значительные усилия, чтобы выйти на него с продукцией новой марки. Среди новых региональных производителей выделяются предприятия с довольно серьезными притязаниями. Заявленная мощность таких заводов, как «Бергауф» в Екатеринбурге, «Мордовцемент» в Саранске, сопоставима с мощностями заводов-лидеров российского рынка. В Саратове продукции под маркой «Органит» удалось занять заметную позицию всего за один сезон. Увеличилось количество заводов, выпускающих смеси «Профикс».
32 В хххх г. производство модифицированных сухих строительных смесей в России достигло х,х млн. тонн, с учетом импорта совокупное потребление модифицированных смесей составило х,х–х,х млн. тонн. Стоимостная оценка емкости рынка — около $ххх млн., из которых на отечественную продукцию приходится порядка х/х. Согласно опросу потребителей, проведенному в хххх г. агентством Symbol-Marketing, наиболее популярной продукцией среди частных покупателей остаются вяжущие материалы, такие как цемент, известь, гипс, алебастр, которые используются потребителями чаще всего для приготовления простых смесей. Потребительские предпочтения на сухие строительние смеси,% 27% 21% 17% 15% 11% 9% традиционные материалы клей для плитки затирка для швов грунтовка шпатлевка штукатурка Диаграмма 6 Потребительские предпочтения на сухие строительные смеси хх% опрошенных покупают или намереваются купить традиционные (вяжущие) материалы. Второе и третье место занимают клей для плитки и затирка для швов (соответственно хх и хх%). Затем идут грунтовка (хх%), шпатлевка и готовая шпатлевка (по хх%), а также штукатурка (хх%). Относительно немногочисленными оказались упоминания таких типов ССС, как гидроизоляция и наливной пол (доля ответов по ним не превышает хх%). х. Характеристика производства цемента и сухих строительных смесей Производство строительных смесей состоит из четырех функциональных отделений:  склад сырья;
33  измельчительное отделение;  отделение фасовки и упаковки;  склад готовой продукции. Склад сырья – это любое защищенное от атмосферных осадков помещение (или навес), в котором хранятся компоненты гидравлического вяжущего (цемента).Измельчительное отделение состоит из комплектного измельчительного оборудования в составе:  высокооборотной мельницы-центрифуги;  ковшового элеватора-подъемника для подачи компонентов цемента в приемную горловину мельницы-центрифуги;  классификатора, разделяющего компоненты после мельницы-центрифуги на готовый продукт и сырье повторного измельчения;  очистителей воздуха от пыли в виде батареи циклонов и рукавного фильтра;  бункеров готовой продукции. При отсутствие соответствующей инфраструктуры комплексы могут монтироваться на металлоконструкциях. Потребуются дополнительные вложения средств на энергообеспечение, компрессорную станцию и организацию пневмотранспорта, организацию вспомогательных участков производства. Склады готовой продукции – это бункеры для хранения нефасованного цемента и помещение ангарного типа, оснащенное фасовочным оборудованием. Размеры складов сырья и готовой продукции подбираются исходя из программы производства готового продукта. Установленная мощность одного комплекта оборудования мини-цементного завода не превышает ххх кВт. Для погрузочно-загрузочных работ используются фронтальный ковшовый погрузчик, два ленточных транспортера, электрический вилочный погрузчик. х. Производственный план реализации проекта. Календарный план проекта При ххх% загрузке предприятие сможет произвести хх тонн цемента в день. Итого, в год производство сможет достичь уровня хх тонн цемента * хх дня * хх месяцев = хх ххх тонн в год. Данный бизнес план рассчитан на достижения в пиковые периоды производства загрузку предприятия в размере хх%. Производство размещается на участке, который должен быть обеспечен следующими зданиями, сооружениями и коммуникациями:  подъездная ветка железной дороги или автодорога;  цементные банки суммарной емкостью на недельную производительность завода;  сооружение для приема и выгрузки инертных материалов и цемента;  энергоснабжение ххх В.
34 Все вспомогательные сооружения планируется разместить в быстровозводимых помещениях – ангарах и навесах, поэтому затраты на изыскательские работы и проектирование (привязку типовых проектов) не превысят, по экспертным оценкам, ххх тыс. рублей. Основные и вспомогательные сооружения обычно проектируются с учетом размещения на участке двух комплектов оборудования для активации цемента – это существенно снижает капиталоемкость одной тонны получаемой продукции и повышает эффективность использования вспомогательных сооружений и коммуникаций. Оборудование и быстровозводимые сооружения монтируются специализированными строительно-монтажными организациями. Пуско-наладка осуществляется специалистами завода-изготовителя оборудования. Обслуживающий персонал предприятия участвует в монтажных и наладочных работах, приобретая, одновременно, навыки обслуживания оборудования и отрабатывая технологические режимы производства и активации цемента. Сертификация продукции производится параллельно с отработкой технологических режимов – при выходе на требуемое качество цемента. Все работы по возведению сооружений и монтажу оборудования, в связи с их высокой заводской готовностью, выполняются за срок не более двух месяцев от начала поставки оборудования заводом – изготовителем. Комплекс работ, которые планируется провести для завода по производству цемента и других сухих строительных смесей, представлен в таблице. Цветом обозначен примерный срок реализации данного вида работ. Календарный план проекта х месяц х месяц х месяц Подготовка проекта цементного завода Выбор оборудования и заключения договора на приобретение мини завода Выбор земельного участка и заключения договора аренды Строительство быстровозводимых металлических конструкций Шеф монтаж и пусконаладочные роботы Обучения персонала Вспомогательные и дополнительные роботы Приобретение автотранспорта для перевозки продукции Заключение договоров на поставку сырья Таблица 7 Календарный план реализации проекта Суммарные работы по открытию цементного завода займут около х месяцев. х. План маркетинга и сбыта продукции С учетом того факта, что себестоимость цемента, производимого по технологии активации, значительно ниже себестоимости цемента, производимого по традиционной технологии, а предполагаемые к производству объемы не в состоянии конкурировать с объемами
35 монополиста, очевидна стратегия сбыта продукции – снижение цены продаж на х-х% от цены монополиста и значительное снижение транспортных затрат потребителей. Вторым направлением освоения рынка является увеличение ассортимента продукции, поскольку в настоящее время цемзаводы выпускают всего два-три вида цементов марок ххх и ххх, хотя потребители нуждаются в цементах для кладочных и штукатурных работ марок ххх-ххх-ххх, а также в сухих строительных смесях на основе цементов этих марок. Указанные марки цементов не производятся ни на одном из действующих предприятий. Предварительный опрос оптовиков, участников розничной торговли, строительных организаций показал высокую заинтересованность к выпуску предполагаемого ассортимента цементов и сухих строительных смесей. Третьим направлением освоения рынка является демонстрация более высокого качества цемента, производимого по технологии активации от марки ххх и выше, применяемых в гидростроительстве, мостостроительстве и прочих строительных направлениях, где требуется особо прочный бетон, нежели производимый по традиционной технологии: общеизвестно, что помол на шаровых мельницах дает зерна цемента «плоской» формы, а не угловатой, как на центрифугах, что снижает показатели качества приготовляемых цементных растворов и бетонов. Уже предварительные маркетинговые исследования показали высокую заинтересованность потребителей в цементе с предполагаемыми качествами и ценой. В связи с высокой рентабельностью производства (свыше хх%) все капиталовложения окупаются в течение максимум хх месяцев от начала его функционирования. х. Сырьевые материалы. Анализ переменных затрат Данный бизнес план предусматривает строительство цементного завода с будущей реализацией таких видов продукции:  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  сухая смесь М ххх  сухая смесь М ххх  сухая смесь М ххх  сухая смесь М ххх Изучив цены на сырье и материалы на рынке Москвы, необходимые для производства цемента и сухих смесей и определив главные статьи расходов на производство цемента,, рассчитаем себестоимость производства х тонны цемента. Наименование материала Процентное соотношение затрат цена единицы сырья,руб. сырье и материалы хх,х хххх,х
36 топливо и технологические цели хх,х хххх,х энергия и технологические цели хх,х ххх расходы на содержание и эксплуатацию оборудования х,х ххх заработная плата персонала х ххх аренда земельного участка х ххх общепроизводственные расходы х,х ххх коммерческие расходы х,х ххх Всего ххх хххх Таблица 8 Себестоимость производства х тонны цемента Под сырьем и материалами подразумеваем:  мел, глина Оптовые базы России предлагают мел за ценой от х,хх руб. до х,хх руб. Источник информации - http://spb.pulscen.ru/products/.  гранулированный шлак Ценовые предложение: 1. Компания ПермПромСервис продает х тонну шлака за ценой ххх руб. Источник информации http://perm.pulscen.ru/products/shlak_ 2. Компания Авиком продает х тонну шлака за ценой хххх руб. Источник информации - http://chel.pulscen.ru/products/shlak_granulirovanny_granshlak_  гипс-добавка Цены на гипс колеблется в районе х,хх -хх,х рублей за единицу.  колчеданные огарки  опака-добавка  гипс – х проц. Средняя цена х тонны цемента хххх руб. Цена реализации продукции будет зависит от марки цемента или смеси, объемов производства, уровня переменных затрат. Предприятие планирует продавать цемент и сухие смеси с расчетом хх% надбавки к себестоимости продукции. х. Расчет инвестиционных затрат необходимых для строительства цементного завода х.х. Выбор оборудования для производства цемента и сухих строительных смесей Сначала проанализируем предложения компаний специализируемых на продаже установок и мини заводов по производству цементов и других сухих строительных смесей. Получение данные представим в виде таблицы. Наименование предприятия Модель мини завода Состав завода ССС Обслуживания завода/ персонал Цена завода Источн информа
37 ООО СТРОЙМЕХАНИКА ССС ТУРБОМИКС х/ххх Силос хранения цемента с винтовым конвейером серии «ВК»; Система дозации компонентов смеси, состоящая из трех бункеров дозаторов на тензодатчиках; Растворосмеситель серии «КОРВЕТ»; Смешивающий агрегат смеситель сухих серии «СМ ТУРБОМИКС» на ххх (ххх, хххх) литров; Промежуточный бункер; Винтовой конвейер серии «ВК»; Приемный бункер готовой смеси объемом х,х м³; Станция фасовки клапанных мешков серии «АЭРОПАК». Технолог - х чел. Грузчики – х чел. в смену х ххх ххх руб. http://www.s ehanika.ru/g sh.php ООО ПРОДСЕЛЬМАШ "Строитель хххх" виброконвейер ; сушильная печь ; перегружатель ; вибросито ; бункер промежуточный; подъемник - нория; бункер весовой; смеситель ; бункер приемный; дозатор весовой ; площадка рабочая; бункер промежуточный малый Технолог - х чел. Слесарь электромеханик – х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://www.p lmash.ru/ind p?option=co ntent&task= id=ххх&Item ООО РЕМИКС мини завод М.З. х ТОННЫ/ЧАС Бункер загрузочный Смеситель Бункер готовой смеси. Фасовочная установка. Несущая рама. Весы платформенные электронные ххх кг. Дополнительный бункер загрузочный Технолог - х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://www.r pb.ru/device / Таблица 9 Предложения компаний производителей цементных заводов Наименование предприятия Модель мини завода Состав завода ССС Обслуживания завода/ персонал Цена завода И инф ООО МИОКОМ мини завод МТМ ххх Бункер загрузочный Смеситель Бункер готовой смеси. Фасовочная установка. Несущая рама. Дополнительный бункер загрузочный Технолог - х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://w techno
38 ООО АЛЬБА ПЛЮС мини завод ИВЕНА Сита для просеивания песка Мogensen Германия www.mogensen.de Сушилка для песка ALLGAIER Германия www.allgaier.de Компрессор и пневмооборудование KAESER www.kaeser.de Фасовочные машины АВЕСТО България www.avesto.bg Дозаторы весовые TEDEA Aнглия Оборудование для готовой продукций : ИВЕНА Болгария Элеваторы, силосы, бункеры, весы, лестницы, металлические конструкции, управление процесса, роугант Технолог - х чел. Слесарь электромеханик – х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://w zavod.c suhih-s smese Продолжение таблицы. Предложения компаний производителей цементных заводов Рассмотрим более детально основные характеристики данных заводов. 1. Завод для производства сухих строительных смесей Строитель ххх. Завод по производству сухих строительных смесей "Строитель хххх" отличается надежностью, простотой в эксплуатации, а время перехода с одного вида выпускаемой продукции на другой составляет всего х час. Удачное сочетание всех характеристик позволяет значительно снизить себестоимость продукции, а высокая экономичность оборудования обеспечивает его рентабельность даже при постоянно растущих ценах на электроэнергию. х. Производительность различных вариантов завода для производства сухих строительных смесей определяется емкостью и собственной производительностью смесителя. Так, при емкости смесителя ххх литров, производительности х цикла смешивания в час ориентировочная производительность комплекта составит до х тонн готовой сухой строительной смеси (в составе: дозатор ПКП-ххх до ххкг – хшт., просеиватель ПКП-ххх – хшт.). Возможности смесителя позволяют увеличить число циклов смешивания до хх-хх в час или до х тонн готовой продукции в час, для этого необходимо приобрести один дозатор
39 ПКП – ххх; заменить просеиватель на ПКП – ххх х,х мх и обеспечить необходимым количество сухого песка. Дозаторы весовые могут поставляться в варианте работы с клапанными мешками весом до хх кг, либо до хх кг, с открытыми мешками весом до хх кг, либо до ххх кг. Диаметр клапана бумажного (полиэтиленового) мешка хх, хх, хх мм при соответствующей производительности - х,х, х, х, х дмх в секунду. Варианты исполнения дозатора весового:  дозатор в клапанные мешки до хх кг  дозатор в клапанные мешки до хх кг  дозатор в открытые мешки до хх кг  дозатор в открытые мешки до ххх кг  дозатор в открытые мешки до хххх кг (МКР) со шнековым загрузчиком 2. Мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх Подача песка. Для хранения песка применяется силос, оборудованный необходимым дополнительным оборудованием (воздушный фильтр, предохранительный клапан,
40 система аэрации, датчики уровня). Из силоса песок подается винтовым конвейером серии «ВК» в весовой бункер-дозатор сухого песка. Также в состав минизавода может входить сушильная установка барабанного типа серии «СП». Подача цемента. Для хранения цемента применяется силос, оборудованный необходимым дополнительным оборудованием (воздушный фильтр, предохранительный клапан, система аэрации, датчики уровня). Из силоса цемент подается винтовым конвейером серии «ВК» в весовой бункер-дозатор цемента. Подача добавок. Добавки поочередно взвешиваются на аналитических весах и засыпаются в смеситель для добавок. Предварительно производится расчет по количеству используемых за смену добавок, исходя из производительности за смену. После приготовления смеси добавок они загружаются в приемный бункер винтового конвейера ВК ххх и подаются в весовой бункер-дозатор ДМД хххТ. После взвешивания заданной дозы компоненты поступают в смеситель сухих смесей. Время смешивания задается контроллером системы автоматизированного управления комплексом в зависимости от рецепта смеси. Смешивание компонентов. Для смешивания применяется смеситель сухих строительных смесей серии «СМ ТУРБОМИКС». После приготовления смеси выгружается через затвор с пневмоприводом смесителя в приемный бункер смесителя, оборудованный датчиками уровня. Фасовка готовых смесей. Из бункера готовая смесь подается в приемный бункер станции фасовки клапанных мешков АЭРОПАК ТУРБО. После наполнения клапанного мешка готовой смесью, мешок с загрузочного лотка станции под собственным весом падает на ленточный транспортер и по движущейся транспортерной ленте подается в зону упаковки на паллеты (поддоны). Система управления мини-заводом. Управление мини-заводом ССС ТУРБОМИКС осуществляется с помощью интеллектуальной системы САУ ССС LOGIC, разработанной специально для этого комплекса. Управление осуществляется как в автоматическом, так и в ручном режиме. Применение системы САУ ССС LOGIC позволяет сократить количество персонала, задействованного на производственном участке, что оказывает положительное влияние на скорость окупаемости комплекса и стабильность качества выпускаемой продукции. 3. Мини завод М.х. х т/час
41 Данный тип оборудования обеспечивает производительность до х тонн в час сухих строительных смесей. Оборудование автоматизировано. В комплект поставки входит: Бункер загрузочный 4. Мини установка МТМ ххх Основные характеристики установки Габаритные размеры (LxBxH) мм хххххххххххххх
42 Масса т хх Напряжение питающей сети В ххх Потребляемая мощность кВт хх Выходной размер частиц мм х,ххх-х,хх Производительность х-х т/ч 5. Завод ССС ИВЕНА Комплектующие Завода ССС ИВЕНА Сита для просеивания песка Мogensen Германия www.mogensen.de Сушилка для песка ALLGAIER Германия www.allgaier.de Компрессор и пневмооборудование KAESER www.kaeser.de Фасовочные машины АВЕСТО България www.avesto.bg Дозаторы весовые TEDEA Aнглия Оборудование для готовой продукций : ИВЕНА Болгария Элеваторы, силосы, бункеры, весы, лестницы, металлические конструкции, управление процесса, роугант Выводи: Сделав детальный анализ мини заводов по производству цементов, остановим свой выбор на приобретение мини завода ССС ТУРБОМИКС х/ххх компании ООО СТРОЙМЕХАНИКА. Основными конкурентными преимуществами данного мини завода являются:  Высокое качество перемешивания смеси.
43  Максимальная производительность  Стабильность дозирования компонентов  Отсутствие технологических потерь.  Компактность оборудования  Низкая стоимость  Универсальность  Гибкость комплектации  Удобство и надежность  Возможность изменения компоновки  Помощь в эксплуатации  Высокий уровень автоматизации  Применение комплектующих известных мировых производителей. Основные технические характеристики ССС ТУРБОМИКС х/ххх Производительность, т/час до х Количество рецептов смеси, шт неограничено Вяжущие портланд-цемент, известь-пушонка, гипс, шлако-щелочные Заполнитель кварцевый песок, зола, шлак, мел, тальк и др. Дозирование исходных материалов весовое Дозирование и ввод добавок весовое (ручное/автоматизированное) Фасовка готового продукта в клапанные мешки от хх до хх кг биг-беги ххх-хххх кг Установленная мощность, кВт от хх Напряжение питания, В ххх Частота тока, Гц хх Давление сжатого воздуха, атм х Потребление сжатого воздуха, л/мин не более ххх Минимальная температура поступающего сырья, °C не ниже +хх Максимальная температура поступающего сырья, °C не выше +хх Влажность используемого сырья, % х,х Объем силоса вяжущего по требованию заказчика Объем бункеров дозаторов, м^(х) х,х Объем бункера готового продукта, м^(х) х,х Таблица 10. Технические характеристики ССС ТУРБОМИКС х/ххх Дополнительно оплачиваются стоимости шеф монтажа оборудования и пусконаладочных работ. Шеф-монтаж включает в себя следующие этапы:  подача заказчиком заявки на выполнение шеф-монтажа;
44  подписание договора на оказание услуг шеф-монтажа;  выезд специалиста;  составление плана-схемы планировки производства;  составление акта приемки-сдачи производственного помещения, в котором будут проводиться работы;  составление графика выполнения работ;  обучение персонала заказчика в ходе проведения теоретического семинара;  осуществление общетехнического и технологического контроля за ходом работ;  контроль качества при выполнении работ;  составление акта сдачи-приемки работ (услуг по шеф-монтажу). Пусконаладочные работы включает в себя следующие этапы:  подача заказчиком заявки на выполнение пусконаладочных работ;  подписание договора на проведение пусконаладочных работ;  выезд специалиста;  подготовительные работы;  пуск оборудования;  комплексное опробование оборудования;  заключительные работы;  составление акта сдачи-приемки пусконаладочных работ. Машиностроительное предприятие "СтройМеханика" предоставляет услуги по составлению технических условий с разработкой каталожного листа для регистрации их в государственных инстанциях по месту нахождения производства. Цена услуги хх ххх руб. Технические условия (ТУ) являются неотъемлемой частью комплекта конструкторской или другой технической документации на продукцию, а при отсутствии документации должны содержать полный комплекс требований к продукции, ее изготовлению, контролю и приемке. Технические условия (ТУ) разрабатывают на одно конкретное изделие, материал, вещество или несколько конкретных изделий, материалов, веществ и т.п. Требования, установленные техническими условиями (ТУ), не должны противоречить обязательным требованиям государственных (межгосударственных) стандартов, распространяющихся на данный вид продукции. Технические условия разрабатываются в соответствии с требованиями ГОСТ х.ххх-хх и имеют разделы: вводную часть, технические требования, требования безопасности, требования охраны окружающей среды, правила приемки, методы контроля, транспортирование, хранение, указания по эксплуатации, гарантии изготовителя. Инвестиционные затраты по выбору оборудования составляют:  мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх – х ххх ххх руб.  шеф-монтаж, пусконаладочные работы, обучения персонала – ххх ххх руб.  разработка технических условий – хх ххх руб.
45 Всего по разделу – х ххх ххх руб. х.х Выбор автотранспорта для вывоза строительных смесей Перевозка цемента от цементных заводов к потребителям на большие расстояния производится железнодорожным и водным транспортом, а от прирельсовых складов до заводов железобетонных изделий, бетонных заводов и строек, потребляющих цемент, — специальными автоцементовозами. По территории потребителя цемент может перемещаться пневматическим транспортом. Для перевозки цемента железнодорожным транспортом используют специальные вагоны- цементовозы, контейнеры, загружаемые бумажными мешками с цементом, и обычные крытые вагоны. Автоцементовоз представляет собой цистерну с оборудованием для перевозки цемента. Эти машины можно классифицировать по грузоподъемности и по способу загрузки (самозагружающиеся и несамозагружающиеся). ГОСТ ххххх—хх предусматривает десять типоразмеров автоцементовозов производительностью от х,х до хх т. Автоцементовозы большой грузоподъемности (хх,х и хх т) используют на перевозке цемента на расстояние ххх—ххх км, а машины малой грузоподъемности (х,х—х т) — по доставке цемента мелким потребителям на небольшие расстояния — до ххх—ххх км. Автоцементовозы с самозагрузкой имеют возможность забирать цемент из складов любого типа и железнодорожных вагонов. Рассмотрим более детально ценовые и технические характеристики основных транспортных средств по перевозке фасованного цемента. Так как, мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх выпускает фасованную продукцию, то нет необходимости покупать специализированые цементовозы. Оставим свое внимание на бортовых тентовых грузовиках. За пример возьмем предложения компании ГК Транспортный центр. Источник информации - http://www.transport-center.ru/e_mag/хх. Модель грузовика Краткая характеристика Цена,руб. Изображение Hyundai HD ххх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: х т. Объем кузова: хх,х мх х ххх ххх Hyundai HD ххх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т. Объем кузова: хх,х мх х ххх ххх
46 Hyundai HD ххх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т. Объем кузова: хх,х мх х ххх ххх Avia Dххх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: от х.х до х т. Объем кузова: хх.х мх х ххх ххх MAN TGМ хх.ххх хxх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т Объем кузова: хх мх х ххх ххх MAN TGМ хх.ххх хxх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т. Объем кузова: хх мх х ххх ххх Таблица 11. Сравнительная характеристика автотранспорта для перевозки цемента Рассмотрев вкратце основные модели автомобилей по перевозке цементов, изучив их технические и ценовые характеристики, оставим свой выбор на приобретении грузового автомобиля Hyundai HD ххх. Hyundai HD ххх – грузовой автомобиль с грузоподъемностью хх тонн и объемом кузова хх,х мх. Полноразмерный грузовик HD ххх лидирует среди продаж в своем классе и предназначен для перевозки тяжеловесных грузов. Длинная платформа позволяет устанавливать различные надстройки, но больше подходит для установки бортовых фургонов. Низкие эксплуатационные и сервисные затраты, в сочетании с традиционным корейским качеством делают грузовик Хундай уникальными в своем классе. Модель HD ххх Long Тип кабины Sleeper cab Размеры Длина (мм) ххххх Ширина (мм) хххх Высота (мм) хххх Колёсная база (мм) хххх+хххх Клиренс (мм) ххх Свес Спереди (мм) хххх Сзади (мм) хххх Снаряженная масса автомобиля (кг.) хххх Максимальная разрешенная масса (кг.) ххххх
47 Мин. радиус поворота (м) хх,х Макс. угол подъёма х,ххх Объём топливного бака (л) ххх Двигатель Модель DхCBхх EURO х Объём (см. куб) ххххх Мощность (л.с.) ххх Макс. крутящий момент (кг*м) ххх Подвеска Рессорная Шины Спереди хх.хх х хх - хх PR Сзади хх.хх х хх - хх PR Таблица 12. Технические характеристики Hyundai HD ххх Комплектация Хундай HD ххх:  Зеркала заднего вида с подогревом  Пневматический стояночный тормоз  Ящик для инструментов  Тонировка верхней части лобового стекла  Аккумуляторная батарея ххх Ah.  Подсветка ступеней  Тахометр  Механический тахограф  Передний стабилизатор  ABS + ASR  Передние противотуманные фары  Горный тормоз  Топливный фильтр с влагоотделителем  Гидроусилитель руля. Инвестиционные затраты по разделу:  Покупка грузового автомобиля Хюндай HD ххх для транспортировки строительных смесей – х ххх ххх руб. х.х Выбор земельного участка и помещения под производство для строительства цементного завода Строительство цементного завода предполагается осуществить в Подмосковье путем заключения договора об аренде земельного участка. В дальнейшем планируется приобретение земельного участка. Рассмотрим основные предложение аренды помещений под производство на рынке недвижимости в России. Для этого используем данные Интернет сайта http://www.cian.ru/. бъекта Пло щадь Цена Этаж Комментарий
48 Таблица 13. Предложения по аренде земельных участков и помещений под производство в Подмосковье Средняя цена аренды помещения под производство в Подмосковье колеблется в районе хххх – хххх руб. за мх. Соответственно, для строительства цементного завода используем помещения площадью ххх мх. Оптимальным вариантом для нашего завода будет заключение договора аренды помещения в Щелковском районе, поселок Фряново. Общая площадь ххх мх. Цена аренды за месяц хх ххх руб. В данном случае комуникации уже подведении к помещению. Так же возводить дополнительные конструкции нет надобности. Если же арендовать только земельный участок, то его стоимость в Московской области колеблется в районе хх – ххх дол. за сотку. В данном случае есть необходимость возводить легкие конструкции и подводить все необходимые коммуникации под производство. Для строительства цементного завода понадобиться в среднем хх соток земельного участка. Тогда стоимость аренды хх соток земли обойдется предприятию в хххх долларов в месяц. Здесь следует заметить, что земельные участки стоимостью ххх дол. за сотку включают уже подведение коммуникации. Соответственно, дополнительных затрат на подведение коммуникаций нет необходимости. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Тип недвижимости:Склад/Производство. Месторасположение и адрес:МО,Восток,Щелковское шоссе,Фряново, от МКАД: хх км. Прямая аренда производственно-складских помещений от ххх-хххх кв.м.Общая площадь сдаваем в аренду помещений хххх кв.м. - х здания (х-этажные, кирпичные),каждое здание - хххх кв.м.,х ворот в каждом пом пол наливной/плитка, отопление, вода холодная и горячая, канализация,электроэнергия (ххх кВт), бесплатная стоянка для грузового и личного автотранспорта. Шаг колонн х х х метров, высота потолков х - х метра, охрана, территория полностью огорожена забором. Цена от хххх руб./кв.м./год ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Отапливаемое помещение под легкое производство от собственника. Высота потолков х,х м. Имеется подъемник. Мощность - хх кВт. х минут пешком от вокзала. Пол - бетон. Е/фура. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- ххх$ х/х (адм) хх км от МКАД, Щелковское ш., пос. Фряново, ххх кв. м - хх ххх руб/мес., теплое помещение, закрытая территория, железобетонный забор, охрана, на длительный срок, высота потолков от х,х - х м. Есть еще ххх кв. м. за хх ххх руб. в месяц. Круглогодичный подъезд, асфальт до ворот. Отличный вариант под производство, склад. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Тип недвижимости:Склад/Производство. Месторасположение и адрес:МО,Восток,Щелковское шоссе,Фряново, от МКАД: хх км. Прямая аренда производственно-складских помещений от ххх-хххх кв.м. Общая площадь сдаваемых в аренду помещений хххх кв.м. - х здания (х-этажные, кирпичные), каждое здание - хххх кв.м.,х ворот в каждом помещении,пол наливной/плитка, отопление, вода холодная и горячая, канализация,электроэнергия (ххх кВт), бесплатная стоянка для грузового и личного автотранспорта.Шаг колонн х х х метров, высота потолков х - х метра, охрана, территория полностью огорожена забором. Цена от хххх руб./кв.м./год/ ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Ярославское шоссе-хх км от МКАД-Пушкинский район.Промзона развитая. Помещение с назначением под легкое производство. Раньше когда-то был швейный цех .Состояние рабочее. Имеется отдельный вход с улицы.Охраняемая территория ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- ххх$ х/х (адм) Предлагается помещение под производство в кирпичном отапливаемом здании. Имеется своя парковка и электрогенератор. Имеется интернет.хх-й км. МКАД. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Новорязанское или Егорьевское шоссе- ПРПОИЗВОДСТВО пищевое-Раменский район-пос.Гжель.хх км от МКАД. Промзона.Капитальное х-х эт.здание. ххх кв.м. Свободная планировка,потолки от х-х до х метров. Электричество до ххх квт.Газ магистральный подведен,но обычный низкого давления,если потребуется для производства-можно сделать высокого давления для печей. Оборудования нет. Предпочтение- пищевое производство-любое по договоренности.Вода подведена,на полу плита. Помещение требует небольшого косметического ремонта с учетом вида производства. Арендная ставка обсуждается
49 Инвестиционные затраты по разделу: аренда земельного участка для строительства цементного завода на период с хххх – хххх год будет составлять х ххх ххх руб. Ежемесячние платежи составят ххх ххх руб и будут входит в группу постоянных затрат предприятия. х.х Легко возводимые конструкции. Ценовые и технические характеристики Для анализа ринка модульных конструкций для строительства и промишленности используем данные компании Прогресс Спецстрой, которая специализируется на строительстве и проектирование модульных зданий. Источник данных – веб сайт в сети Интернет http://www.lvmk.ru/products/LMK/. Под легкими металлическими конструкциями (ЛМК) подразумеваются здания сравнительно небольших пролетов, в которых стеновые и кровельные ограждения выполнены с использованием тонколистового профилированного металла и облегченного синтетического утеплителя. Здание из ЛМК - это здание, выполненное на каркасной основе из несущих рам с различными вариантами ограждающих конструкций. Преимущества зданий из ЛМК  низкая, в сравнении с капитальными строениями, стоимость при сравнимых сроках эксплуатации;  малые сроки поставки и монтажа зданий и сооружений;  упрощенная процедура оформления исходно-разрешительной документации на строительство;  возможность в полной мере учесть как архитектурные, так и эксплуатационные требования потребителя;  возможность трансформации зданий и сооружений вплоть до демонтажа и переноса на другую площадку. Сочетание перечисленных факторов обусловило широкое применение зданий и сооружений из ЛМК для:  размещения в них складов промышленных и продовольственных товаров, различного оборудования;  предприятий торговли и общественного питания;  хранения и переработки продуктов сельского хозяйства;  гаражей для легковых и большегрузных автомобилей;  установки холодильного оборудования;  размещения промышленных производств;  размещения экспозиций выставок, ярмарок и рынков, спортивно-оздоровительных комплексов. Рассмотрим характеристики модульного здания с вертикальными стенами компании Прогресс Спецстрой. Компания ООО «Прогресс Спец Строй» выпускает здания со следующими
50 базовыми техническими характеристиками: ширина одного пролета может достигать хх м с шагом колонн, равному х и х м. Высота сооружений из ЛМК предусмотрена до хх м. Уклон кровли, равный хх %, обеспечивает естественный сток осадков. Возможна установка кранового оборудования (кран- балки, тельферы) грузоподъемностью до хх тонн. Варианты исполнения объектов могут быть самыми разнообразными (оцинкованный профнастил, полиэстер – внешнее покрытие, в том числе сендвич-панели, кроме вышеуказанного, холоднокатаный лист, ДСП, ДВП – внутреннее покрытие). Размеры и размещение окон, световых фонарей, ворот, дверей подбираются по желанию Заказчика с учетом особенностей конструктивного решения здания. Строительство ангаров может быть осуществлено с полной привязкой к существующим объектам. Средняя цена модульного здания под производство колеблется в районе хххх – хххх руб. за мх. Необходимая площадь конструкции под производственную линию – ххх мх и площади для хранения продукции, дозировки, складирования готовой продукции, административная площадь – ххх мх. В среднем стоимость быстровозводимой конструкции составит около х ххх ххх руб. Инвестиционные затраты по разделу: строительство быстровозводимых конструкций общей площадью ххх мх обойдется предприятию в х ххх ххх руб. х.х Расчет необходимого количества персонала Организационная структура завода по производству цемента и других строительных смесей включает в себя следующее единицы:  директор предприятия – х чел.  Заместитель директора по производственной части – х чел.  Заместитель директора по сбыту продукции – х чел.  Заместитель директора по административной части – х чел.  Главный бухгалтер – х чел.  Главный технолог – х чел.  Грузчик – х чел.  Водитель – х чел.
51  Электромеханик – х чел.  Дозаторщик – х чел.  Уборщик – х чел. Всего предприятие насчитывает хх человек. Предполагается организовать работу в одну смену с х часовым рабочим днем. Количество рабочих дней в месяц – хх. Фонд оплати труда предприятия :.  директор предприятия – хх ххх руб.  Заместитель директора по производственной части – хх ххх руб.  Заместитель директора по сбыту продукции – хх ххх руб.  Заместитель директора по административной части – хх ххх руб.  Главный бухгалтер – хх ххх руб.  Главный технолог – хх ххх руб.  Грузчик – хх ххх руб.  Водитель – хх ххх руб.  Электромеханик – хх ххх руб.  Дозаторщик – хх ххх руб.  Уборщик - х ххх руб.. Итого ежемесячный фонд оплаты труда составляет - ххх ххх руб. Затраты предприятия на содержания персонала становят ххх ххх руб. в месяц и входят в группу постоянных затрат компании. х.х Выбор офисного оборудования и необходимой оргтехники Для помещения площадью хххмх и составом персонала предприятия хх человек выберем необходимое количество мебели и другой полезной оргтехники. Для этого возьмем данные компании ООО Метал Завод. Источник информации http://www.metzavod.ru/price.aspx. Всю полученную информацию оформим в виде таблицы. Модель Размеры, мм Особенности комплектации Кол-во Цена высота ширина глубина шт рубли Шкаф ШХА- хх(хх)/ххх ххх ххх ххх Шкаф архивно-хозяйственный металлический. Одна регулируемые по высоте полка. Замок повышенной секретности с ригельной системой запирания. Шкаф окрашен порошковой краской светло-серого цвета RALхххх х хххх
52 Стелаж *МК х-х,х хххх хххх ххх стойка=хшт,балка=ххшт, фанера=хшт хх хххх Шкаф для одежды ШРЭК-хх-ххх хххх ххх ххх Шкаф металлический сборный односекционный, с двумя отделениями для хранения сменной одежды. В каждом отделении -полка для головных уборов , перекладина, два крючка. Шкаф окрашен порошковой краской светло- серого цвета RALхххх. Двери (RALхххх) синего цвета х хххх Стол хх хххх Стулья хх хххх Компютеры, лампы, и другая техника хх ххххх Всего хх хххххх Таблица 14. Инвестиционные затраты на приобретение офисной техники Инвестиционные затраты на приобретение офисной техники составят ххх ххх руб. Итого инвестиционные затраты предприятия будут включать:  Приобретение мини завода ССС ТУРБОМИКС х/ххх - х ххх ххх руб.  Шеф монтаж, пусконаладочные работы, технические нормы – ххх ххх руб.  Приобретения автотранспорта марки Хюндай – х ххх ххх руб.  Строительство быстровозводимых конструкций – х ххх ххх руб.  Приобретение офисного оборудования – ххх ххх руб. Всего – хх ххх ххх руб. Кроме того, в первые месяцы работы, пока предприятия не достигнет уровня прибили, необходимо финансировать стоимость ежемесячной аренды земельного участка в размере ххх ххх руб. и фонда оплаты труда в размере ххх ххх руб. х. Инвестиционный план В данном проекте предполагается финансирование завода по производству цемента и других строительных смесей за счет собственных средств или средств инвестора, то есть для финансирования проекта не предполагается использование кредита. Структура инвестиционных затрат приведена ниже в таблице. Направления инвестиционных Сумма затрат: х мес. х мес. х мес.
53 вложений Оборудование хх ххх хххр. хх ххх хххр. СМР х ххх хххр. х ххх хххр. Подготовительные работы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Оборотные средства х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Итого: хх ххх хххр. хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Таблица 15 Направления инвестиционных вложений Диаграмма 7 Структура инвестиционных вложений Таким образом, для реализации проекта необходимы инвестиции в объеме хх ххх ххх руб., при этом на приобретение оборудования идет хх% средств, то есть хх ххх ххх руб., на подготовительные работы идет х% средств, то есть х ххх ххх руб. и на оборотные средства необходимо х ххх ххх руб. Оборотные средства будут необходимы в первые три месяцы работы завода, когда оно еще не выйдет на окупаемость. Динамика инвестиционных вложений представлена на диаграмме внизу.
54 Диаграмма 8. Динамика инвестиционных вложений Как видно из диаграммы в первый месяц необходимо хх ххх ххх руб., во второй и третий месяцы необходимо по ххх ххх руб. инвестиций. х.х Покупка оборудования Для проектируемого цементного завода в таблице ниже предлагаются следующее меры по приобретению основных средств (количество и средняя стоимость): Оборудование для создания цементного завода Цена, руб. (за шт.) Доля, % Мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх х ххх ххх хх% Грузовик марки Хюндай HD ххх х ххх ххх хх% Приобретение мебели хххххх х% Таблица 16. Стоимость основных средств Стоимость данных работ для планируемого цементного завода составляет хх ххх ххх руб. Все расчеты сделаны на основе анализа ценовых предложений компаний города Москва.
55 Структура затрат на оборудование, % 61% 36% 3% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% Мини завод ССС ТУРБОМИКС 3/500 Грузовик марки Хюндай HD 250 Приобретение мебели Таблица 17. Структура затрат на приобретение основных средств В структуре затрат на приобретение основных средств хх% занимает покупка мини завода ССС ТУРБОМИКС х/ххх , на втором месте – приобретение грузовика Хюндай ххх и х% - на приобретение мебели. х.х. Подготовительные работы проекта Наименование подготовительных работ Стоимость работ (руб.) Услуги юристов : регистрацыя,заключение договоров, консалтинг ххххх Шеф монтаж,пусконаладочные работы ххх ххх Разрешительная документацыя. Услуги компаний. ххх ххх Итого: х ххх ххх Таблица 18. Затраты на подготовительные работы
56 Таблица 19 Структура затрат на подготовительные работы Как видно из таблицы и диаграммы на подготовительные работы необходимо порядка ххх ххх.хх руб. хх. Финансовый план Описание методологии расчетов. При расчете и оценке эффективности каждого инвестиционного проекта разработчики пользуются определенной системой показателей. Наша система показателей является международной и универсальной для оценки всех типов инвестиционных проектов. Она также рекомендована для оценки инвестиционных проектов, проводимых Всемирным Банком (World Bank) во всем мире. Финансовый анализ проекта имеет целью проверить выгодность участия в проекте предприятия с финансовых позиций. Необходимо убедиться, что вложение средств в проект является более выгодным, чем альтернативные варианты использования этих средств. Простейшими альтернативами можно считать следующие:  отказ от участия в проекте (в этом случае предприятие не получит ничего и ничего не потеряет);  использование денежных средств для получения гарантированного среднего дохода, например, путем вложения денег в банк под проценты. Как минимум, эти две простейшие альтернативы должны быть учтены при анализе финансовой эффективности проекта. В нашем случае мы оцениваем условную возможность
57 альтернативного использования денежных средств с помощью ставки дисконта, которую мы принимаем равной хх% годовых. Кроме того, эффект от проекта, в соответствии с методикой, мы измеряем как разницу между денежными потоками в ситуациях «с проектом» и «без проекта». Все расчеты по данному проекту ведутся в базисных (очищенных от инфляции) ценах. Это облегчит восприятие расчетных данных по проекту. «Руководство по проектному анализу (Guide to Project Analysis)», распространяемое Институтом Экономического Развития Всемирного Банка, также рекомендует использовать постоянные цены, очищенные от инфляции (см. п. V.х.g «Руководства»). Данная система показателей базируется на денежных потоках инвестиционного проекта, то есть в расчет берутся только «живые» деньги, реально оборачивающиеся на протяжении всего срока реализации проекта. Выручка за минусом всех затрат (притоки денежных потоков за минусом оттоков). Прирост чистых выгод Чистые выгоды по проекту за минусом чистых выгод без проекта (в нашем случае чистые выгоды без проекта равны нулю, так как при не внедрении данного проекта предприятие не получило бы никаких денег). Срок окупаемости: Продолжительность периода от момента приведения до момента окупаемости. Момент окупаемости - значение прироста чистых выгод нарастающим итогом (NPV), при котором тот становится из отрицательного положительным. Накопленное сальдо от производственной деятельности: Доход от продажи продукции за вычетом текущих расходов. Здесь в расчет не берутся капитальные затраты и возможный доход от продажи оборудования по остаточной стоимости. хх.х План доходов хх.х.х Средние чеки Наименование продукции / средняя стоимость цемента/смеси Марка цемента/строительной смеси Средняя стоимость фасовочного мешка хх кг цемента/строительной смеси цемент ПЦ ххх - Дхх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх хххр. сухая смесь М ххх ххр. сухая смесь М ххх ххр. сухая смесь М ххх хххр. Таблица 20 Средние чеки по каждой продукции Цементный завод будет производить и реализировать следующие типы продукции: цемент ПЦ ххх - Дхх, цемент ПЦ ххх - Дхх, сухая смесь М ххх, сухая смесь М ххх, сухая смесь М ххх.
58 При этом средние чеки будут следующие: цемент ПЦ ххх - Дхх– ххх руб., цемент ПЦ ххх - Дхх– ххх руб., сухая смесь М ххх - хх руб., сухая смесь М ххх – хх руб., сухая смесь М ххх – ххх р. . Средняя стоимость фасовочного мешка цемента/строительной смеси,руб 210р. 175р. 95р. 85р. 110р. 0р. 50р. 100р. 150р. 200р. 250р. цемент ПЦ 500 - Д20 цемент ПЦ 400 - Д20 сухая смесь М 150 сухая смесь М 200 сухая смесь М 300 Диаграмма 9. Средняя стоимость фасовочного мешка цемента/ строительной смеси хх.х.х Длительность производства Максимальная мощность производства/ шт. мешков в час Модель установки Максимальный объем производства цемента/смеси, хх кг мешков в час ССС ТУРБОМИКС х/ххх ххх Таблица 21. Максимальная мощность производства хх.х.х Ежедневная работа цементного завода Длительность работы Модель установки Количество часов в день на производство продукции ССС ТУРБОМИКС х/ххх х Таблица 22 Длительность работы установки Оборудование по производству сухих строительных смесей производить ххх мешков строительной смеси в час. Длительность одной рабочей смени – х часов. хх.х.х Максимальный объем производства и реализации продукции в день Максимальный объем производства(реализации продукции) в день, руб.
59 Марка строительной смеси Максимальный объем реализации цемента и строительных смесей, руб. цемент ПЦ ххх - Дхх ххххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххххх сухая смесь М ххх ххххх сухая смесь М ххх ххххх сухая смесь М ххх ххххх Итого: ххх ххх Таблица 23. Максимальный объем продаж строительной продукции Структура производства,% Марка Процентное соотношения выработка каждого вида строительной смеси в день цемент ПЦ ххх - Дхх хх% цемент ПЦ ххх - Дхх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% Таблица 24. Структура производства Максимальный объем продаж в день цемента ПЦ ххх-Дхх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день цемента ПЦ ххх-Дхх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день сухой смеси М ххх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день сухой смеси М ххх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день сухой смеси М ххх – хх ххх руб. Количество рабочих дней в месяце хх Таблица 25. Прочие параметры доходной части. Так же в расчетах предполагается, что в месяце хх рабочих дней. хх.х.х Прогноз загрузки цементного завода оительной смеси Максимальное выручка по данной продукции в месяц х мес. х мес. х мес х мес х мес х мес х ххх - Дхх ххххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ххх - Дхх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ь М ххх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ь М ххх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ь М ххх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х роцент загрузки ххх хххр. х% х% х% хх% хх% хх% х Таблица 26. Прогноз загрузки цементного завода оительной смеси х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх м ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх
60 ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх роцент загрузки хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх Продолжение таблицы Прогноз загрузки цементного завода оительной смеси хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх м ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% процент загрузки хх% хх% хх% хх% хх% хх% Продолжение таблицы Прогноз загрузки цементного завода строительной смеси хх мес хх мес хх мес хх мес ПЦ ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% ПЦ ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% месь М ххх хх% хх% хх% хх% месь М ххх хх% хх% хх% хх% месь М ххх хх% хх% хх% хх% ий процент загрузки хх% хх% хх% хх% Продолжение таблицы Прогноз загрузки цементного завода Динамика загрузки, % от максимального объема продаж. 0% 0% 0% 80% 80% 93% 93% 93% 93% 93% 93% 60% 60% 60% 91% 91% 91% 93% 95%95%95% 93%93%93% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 1мес. 2мес. 3мес 4мес 5мес 6мес 7мес 8мес 9мес 10мес 11мес 12мес 13мес 14мес 15мес 16мес 17мес 18мес 19мес 20мес 21мес 22мес 23мес 24мес
61 График х. Динамика загрузки, % от максимального объема производства Как видно из таблицы и диаграммы процент загрузки цементного завода увеличивается, начиная с четвертого месяца. Первые три месяца идут работы по приобретению оборудования, СМР, подготовительных работах и т.д. (Более детальная информация о том, какие работы необходимо проделать в первые три месяца смотрите в разделе инвестиционный план) Предполагается, что те маркетинговые и рекламные инициативы, которые заложены в инвестиционных затратах смогут обеспечить первоначальный уровень загрузки в районе хх% от максимальных мощностей цементного завода. При этом через хх месяцев после старта проекта цементный завод выйдет на уровень загрузки в районе хх% от максимального. хх.х.х Прогноз объема производства сухих строительных смесей доходов Объем продаж при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес х мес х мес х мес х мес ПЦ ххх - Дхх х ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх месь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх месь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх месь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх в аренду овоза ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Таблица 27 Прогноз объема продаж по каждой группе товаров я доходов х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх Продолжение таблицы Прогноз объема продаж по каждой группе товаров я доходов хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес т ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. т ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр Продолжение таблицы Прогноз объема продаж по каждой группе товаров доходов хх мес хх мес хх мес хх мес Итого: ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр.
62 ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр. месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр. Продолжение таблицы Прогноз объема продаж по каждой группе товаров График х. Прогноз доходов, руб. в мес.
63 Диаграмма 10 Структура доходов, % Как показывает диаграмма, большую часть доходов проекта формируют производство цемента ПЦххх-Дхх и цемента ПЦххх-Дхх, хх% и хх% доходов соответственно. хх.х План расходов хх.х.х Переменные расходы Доля расходных материалов в цене продукции Марка бетона Доля расходных материалов в среднем чеке,% цемент ПЦ ххх - Дхх хх% цемент ПЦ ххх - Дхх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% сдача в аренду цементовоза хх% Таблица 28. Доля расходных материалов в среднем чеке, % Как видно из таблицы и диаграммы доли расходных материалов в среднем чеке равны:  цемент ПЦ ххх – Дхх – хх%;  цемент ПЦ ххх – Дхх – хх%;  сухая смесь М ххх – хх%;  сухая смесь М ххх – хх%;
64  сухая смесь М ххх – хх%; Таблица 29 Доля расходных материалов в среднем чеке Доля расходных материалов в среднем чеке означает, что при величине среднего чека в размере ххх рублей на клиента и доли расходных материалов в размере хх% - маржинальная прибыль с каждого клиента по продаже строительной смеси будет в размере хх рублей. При этом хх рублей будет составлять расходные материалы. Так же к переменным расходам относятся коммерческие расходы х% и такая статья расходов – как расходы на ремонт автотранспорта и доставку продукции потребителю, которые рассчитываются как х,хх% и х% от всех остальных расходов. Коммерческие расходы рассчитываются в размере х,х% от объема продаж. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж х% Расходы на ремонт автотранспорта х,хх% Расходы на доставку продукции потребителю,% х,хх% Таблица 30 Параметры для расчета коммерческих и прочих расходов хх.х.х Постоянные расходы Расходы на персонал Штатная еденица Заработная плата Количество Итого з/п Директор предприятия хх хххр. х хх хххр. • Заместитель директора по производственной части хх хххр. х хх хххр.
65 • Заместитель директора по сбыту продукции хх хххр. х хх хххр. • Заместитель директора по административной части хх хххр. х хх хххр. • Главный бухгалтер хх хххр. х хх хххр. • Главный технолог хх хххр. х хх хххр. • Грузчик хх хххр. х хх хххр. Водитель хх хххр. х хх хххр. Электромеханик хх хххр. х хх хххр. Дозаторщик хх хххр. х хх хххр. Уборщик х хххр. х х хххр. Итого: ххх хххр. хх ххх хххр. Таблица 31 Данные для расчета затрат на персонал Структура затрат на персонал, в % Директор предприятия 16% • Заместитель директора по сбыту продукции 12% • Заместитель директора по административной части 10% • Главный бухгалтер 8% • Главный технолог 10% • Грузчик 12% Водитель 6% Электромеханик 6% Дозаторщик 6% Уборщик 3% • Заместитель директора по производственной части 11% Таблица 32 Структура затрат на персонал, % Как видно из таблицы и диаграммы ежемесячный объем выплат персоналу – ххх тыс. руб. в мес. При этом максимальный объем выплат приходится на директора и его заместителей.
66 Расходы на аренду земельного участка и коммунальные платежи помещения / месяц Параметр Значение Земельний участок, га хх Ставка аренды участка в месяц, руб ххх ххх Коммункальные платежи, в месяц хх ххх Итого: ххх ххх Таблица 33. Расходы на аренду и коммунальные платежи Предполагается, что цементный завод будет занимать земельный участок площадью хх га. При этом ежемесячный платеж за аренду участка будет составлять ххх тыс. руб. с учетом коммунальных платежей помещения хх тыс. руб. хх.х.х Прогноз расходов Статьи расходов Расходы при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. хр. хр. хр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. хр. хр. хр. сухая смесь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. сухая смесь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. сухая смесь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хр. хр. хр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. хр. хр. хр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хр. хр. хр. Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хр. хр. хр. Итого: х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Таблица 34 Прогноз расходов, руб. в мес. Статьи расходов х мес х мес х мес х мес хх мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хххр. хххр. Итого: х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хх Продолежние таблицы Прогноз расходов, руб. в мес Статьи расходов хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
67 сухая смесь М ххх хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ремонт автотранспорта ххр. ххр. хххр. хххр. хххр. Итого: х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Продолежние таблицы Прогноз расходов, руб. в мес Статьи расходов хх мес хх мес хх мес хх мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хххр. Итого: х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х Продолежние таблицы Прогноз расходов, руб. в мес
68 Прогноз расходов, руб. в мес. 0р. 200 000р. 400 000р. 600 000р. 800 000р. 1 000 000р. 1 200 000р. 1 400 000р. 1 600 000р. 1 800 000р. 2 000 000р. 1мес. 2мес. 3мес 4мес 5мес 6мес 7мес 8мес 9мес 10мес 11мес 12мес 13мес 14мес 15мес 16мес 17мес 18мес 19мес 20мес 21мес 22мес 23мес 24мес График х. Прогноз расходов, руб. в мес.
69 Диаграмма 11 Структура расходов, руб. в мес хх.х. Анализ чувствительности проекта хх.х.х Точка безубыточности Значение при ххх% загрузке хх% хх% хх% хх% х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ды ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. та ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. нальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ды х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. товоза хх хххр. х хххр. х хххр. х хххр. х хххр. родукции потребителю ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. х хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. тотранспорта хххр. ххр. ххр. ххр. ххр. чета налогов х ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. хх хххр.
70 Таблица 35 Расчет точки безубыточности хх% хх% хх% хх% хх% х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. ды ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. нальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ды ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. товоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. родукции потребителю хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. тотранспорта ххр. ххр. ххр. ххр. ххр. чета налогов ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Продолжение таблицы Расчет точки безубыточности хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх% х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ьные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. оза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. дукции потребителю хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ранспорта ххр. ххр. хххр. хххр. хххр. хххр. хххр. а налогов ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх Продолжение таблицы Расчет точки безубыточности
Расчет точки безубыточности показывает, что уровень, когда цементный завод выходит в прибыль соответствует загрузке в хх%, что эквивалентно ежемесячному объему продаж в размере ххх ххх руб. хх.х.х Безубыточный уровень продаж Точка безубыточности, % ежемесячной загрузки хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх ххх Таблица 36 Точка безубыточности При этом, операционный рычаг составляет хх%, то есть при увеличении выручки на ххх рублей прибыль увеличится на хх рублей. График х. Расчет точки безубыточности Точка безубыточности, ежедневный объем продаж цемента/строительной смеси Количество выроботка в день,руб цемент ПЦ ххх - Дхх х ххх цемент ПЦ ххх - Дхх х ххх сухая смесь М ххх х ххх сухая смесь М ххх х ххх сухая смесь М ххх х ххх Итого: хх ххх Таблица 37 Точка безубыточности, рассчитанная в ежедневном количестве продаж строительной продукции
72 Даная таблица показывает, что уровень безубыточности достигается тогда, когда ежедневно производится и реализуется хх ххх единиц продукции . хх.х Налоговые выплаты хх.х.х Налоговые ставки Налоговые ставки: % База для уплаты Частота начисления Ставка налога ЕСН хх% ФОТ ежемесячно Ставка налога на имущество х,х% Имущество на балансе х раз в квартал Ставка НДС хх% Облагаемая НДС выручка ежемесячно Ставка налога на прибыль,% в мес. хх% Прибыль ежемесячно Таблица 38 Налоговые ставки, база для уплаты налогов, частота начисления Структура налоговых выплат, % ЕСН 32% НДС 42% Налог на прибыль 22% Налог на иммущество 4% Диаграмма 12 Структура налоговых выплат Расчеты показывают, что ежемесячные налоговые выплаты находятся в диапазоне от ххх тис.руб до ххх тыс. руб. При этом доля налогов в выручке находится в диапазоне от х% до хх%. Как видно из диаграммы максимальные налоговые выплаты приходятся на выплату ЕСН– хх% и НДС – хх%. хх.х.х Прогноз уплаты налогов и х мес. х мес. х мес х мес х мес х мес
73 хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. а иммущество хр. хр. хр. хр. хр. хх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. а прибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр Таблица 39 Прогноз уплаты налогов х мес х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. а иммущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. а прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр Продолжение таблицы Прогноз уплаты налогов хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр а иммущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр а прибыль хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Продолжение таблицы Прогноз уплаты налогов и хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес Итого: хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх ххх а иммущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. ххх хххр ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх ххх а прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх ххх Продолжение таблицы Прогноз уплаты налогов
74 Диаграмма 13 Динамика доли налогов в выручке, % хх.х Расчет амортизации хх.х.х Ежемесячные амортизационные отчисления В данных расчетах принято, что срок амортизации активов составит х года. При этом ежемесячно будет списываться х/хх от стоимости имущества на балансе. Таким образом, ежемесячное уменьшение стоимости имущества на балансе предприятия будет составлять ххх ххх руб.
75 Диаграмма 14 Динамика стоимости имущества на балансе и амортизационных отчислений хх.х. Финансовый анализ хх.х.х Основная деятельность ятельность Месячные Показатели при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес х мес сновной деятельности х ххх хххр. хр. хр. хр. х ххх хххр. х ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. нтовоза ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. щей деятельности х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. нтовоза хх хххр. хр. хр. хр. хх хххр. ные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. продукции потребителю ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ды, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хр. хр. хр. хх хххр. втотранспорта хххр. хр. хр. хр. хххр. хр. хр. хр. хр. ххх хххр.
76 хр. хр. хр. хр. хх хххр. мущество хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. быль хр. хр. хр. хр. хх хххр. ой деятельности х ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. ным итогом х -ххх хххр. -ххх хххр. -х ххх хххр. -ххх хххр. Таблица 40 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность Основная деятельность х мес х мес х мес х мес Поступления от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Выбытия от текущей деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хххр. Налоги: ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на иммущество хх хххр. хр. хр. хх хххр. НДС хр. хр. хр. хр. Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Сальдо от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Сальдо накопленным итогом х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х Основная деятельность хх мес хх мес хх мес хх мес хх Поступления от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сдача в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Выбытия от текущей деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх
77 цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Расходы на доставку продукции потребителю хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх Расходы на ремонт автотранспорта ххр. ххр. хххр. хххр. х Налоги: хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх Налог на иммущество хр. хр. хх хххр. хр. НДС хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Налог на прибыль хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх Сальдо от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Сальдо накопленным итогом х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность Основная деятельность хх мес хх мес хх мес хх Поступления от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сдача в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Выбытия от текущей деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хх Налоги: ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Налог на иммущество хр. хх хххр. хр. х НДС ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Сальдо от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Сальдо накопленным итогом хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность
78 хх.х.х Инвестиционная деятельность ционная деятельность Начальные значения х мес. х мес. х мес х мес х мес ния от инвестиционной деятельности хх ххх хххр. хх ххх хххр. хр. хр. хр. хр. я инвестора (учредителя) хх ххх хххр. хх ххх хххр. от инвестиционной деятельности хх ххх хххр. хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх вание хх ххх хххр. хх ххх хххр. хр. хр. вительные работы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. ые средства х ххх хххр. инвестиций хр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх ххх инвестиционной деятельности хр. х ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хх Таблица 41 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность ционная деятельность х мес х мес х мес х мес хх мес хх мес хх ния от инвестиционной ти хр. хр. хр. хр. хр. хр. х я инвестора (учредителя) от инвестиционной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх вание вительные работы ые средства инвестиций ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх инвестиционной деятельности -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность ционная деятельность хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх ия от инвестиционной деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр. х я инвестора (учредителя) т инвестиционной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ание ительные работы ые средства нвестиций ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх нвестиционной деятельности -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность ционная деятельность хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес Ито ия от инвестиционной деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр я инвестора (учредителя) от инвестиционной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх вание ительные работы ые средства инвестиций ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх нвестиционной деятельности -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность
79 хх.х.х Финансовая деятельность ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Начальные значения х мес. х мес. х мес Поступления хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. Остаток ДС на начало периода хр. хр. х ххх хххр. ххх хххр. Итого поступлений хр. хх ххх хххр. хр. хр. Итого выбытий хр. хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Остаток ДС на конец периода хр. х ххх хххр. ххх хххр. хр. Денежный поток от проекта хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Таблица 42 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ х мес х мес х мес х мес хх Поступления хр. хр. хр. хр. х Полученный кредит хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. х Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. х Остаток ДС на начало периода хр. хр. хр. хр. х Итого поступлений х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх Итого выбытий х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх Остаток ДС на конец периода хр. хр. хр. хр. х Денежный поток от проекта ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток ОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес х хр. хр. хр. хр. хр. хр. й кредит хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. а кредита хр. хр. хр. хр. хр. хр. центов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. ансовой деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр. а начало периода хр. хр. хр. хр. хр. хр. ений х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х х
80 й х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х х а конец периода хр. хр. хр. хр. хр. хр. ток от проекта ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх х Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ хх мес хх мес хх мес хх мес Поступления хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. Остаток ДС на начало периода хр. хр. хр. хр. Итого поступлений х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Итого выбытий х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Остаток ДС на конец периода хр. хр. хр. хр. Денежный поток от проекта ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток
81 хх.х.х Денежный поток Денежный поток от проекта, руб. в мес. 0р. 2 000 000р. 4 000 000р. 6 000 000р. 8 000 000р. 10 000 000р. 12 000 000р. 14 000 000р. 16 000 000р. 18 000 000р. 1мес. 2мес. 3мес 4мес 5мес 6мес 7мес 8мес 9мес 10мес 11мес 12мес 13мес 14мес 15мес 16мес 17мес 18мес 19мес 20мес 21мес 22мес 23мес Денежные средства накопленным итогом Динамика движения денежных средств Диаграмма 15 Динамика денежного потока от проекта хх.х. ОПиУ хх. х.х Прибыли и убытки о прибылях и убытках Месячные Показатели при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес х мес х х ххх хххр. хр. хр. хр. х ххх хххр. х хх х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х хх я хр. хр. хр. хр. ххх хххр. хх оцентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. ущество хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хх хххр. хх -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. хх ибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх ль -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. ххх ль накопленным итогом -ххх хххр. -ххх хххр. -х ххх хххр. -ххх хххр. -хх Таблица 43 Отчет о Прибылях и Убытках
82 Статьи отчета о прибылях и убытках х мес х мес х мес х мес Выручка х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хх Расходы х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хх Амортизация ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Налог на имущество хх хххр. хр. хр. хх хххр ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Чистая прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -ххх хххр. -ххх хххр. хх хххр. ххх ххх Продолжение таблицы Отчет о Прибылях и Убытках а о прибылях и убытках хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ция ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. роцентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. мущество хх хххр. хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. -хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х рибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ыль -ххх хххр. -хх хххр. -хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ыль накопленным итогом ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х Продолжение таблицы Отчет о Прибылях и Убытках та о прибылях и хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес И х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх х х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх х ция ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх х роцентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. имущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. хх хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х х прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х х ыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х хх ыль накопленным х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Продолжение таблицы Отчет о Прибылях и Убытках
83 хх.х.х Динамика чистой прибыли Диаграмма 16 Динамика чистой прибыли, руб. в мес хх. Анализ инвестиционной привлекательности хх.х. Финансовый анализ хх.х.х. Показатели продаж Показатели продаж: Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Операционный рычаг хх% Таблица 44 Показатели продаж Объем загрузки, когда цементный завод выходит в прибыль, равен хх%, при этом ежемесячный уровень продаж соответствует ххх ххх руб. Операционный рычаг равен хх%, то есть при увеличении выручки на ххх руб., прибыль увеличится на хх руб.
84 хх.х.х. Показатели рентабельности Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж х,хх% Рентабельность активов х% Оборачиваемость активов х,х Таблица 45 Показатели рентабельности Рентабельность продаж равна х,х%. Рентабельность активов – х%. Оборачиваемость активов – х,х. хх.х.х. Показатели основной деятельности Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в мес. х ххх хххр. Объем текущих расходов, в мес. х ххх хххр. Чистая прибыль, в мес. ххх хххр. Денежный поток, в мес. ххх хххр. Таблица 46 Показатели основной деятельности. Ежемесячный объем продаж составляет х ххх ххх руб. При этом чистая прибыль равняется ххх ххх руб. в мес, а величина денежного потока – ххх ххх руб.
85 Показатели основной деятельности, руб. в мес. 1 507 591р. 221 268р. 768 932р. 2 390 121р. 0р. 500 000р. 1 000 000р. 1 500 000р. 2 000 000р. 2 500 000р. 3 000 000р. Объем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес. Чистая прибыль, в мес. Денежный поток, в мес. Диаграмма 17 Показатели основной деятельности. хх.х. Инвестиционный анализ хх.х.х Чистый дисконтированный доход Для расчета чистого дисконтированного дохода были использованы следующие параметры и допущения:  Ставка дисконта равна хх% в год (х,х% в мес.)  Период прогноза составляет хх месяца.  Постпрогнозный период начинается с хх месяца  В постпрогнозном периоде используем ставку дисконта в размере хх%  В постпрогнозном периоде в качестве величины ежемесячного денежного потока используем сумму в размере ххх ххх руб. Чистый дисконтированный поток проекта составляет хх ххх ххх руб.
86 Диаграмма 18 Динамика дисконтированного денежного потока от проекта. хх.х.х. Показатели доходности Показатели доходности у данного проекта равны: Внутренняя норма доходности проекта –хх,х%; Индекс доходности за период прогноза –х,хх% Индекс доходности по проекту в целом –х,х% хх.х.х. Срок окупаемости Срок окупаемости цементного завода составляет хх месяцев. Движения денежных средств инвестора х мес. х мес. х мес х мес Выбытия хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Поступления хр. хр. хр. ххх хххр. хх Итого денежный поток -хх ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. хх Денежный поток накопленным итогом -хх ххх хххр. -хх ххх хххр. -хх ххх хххр. -хх ххх хххр. - Таблица 47 Движение денежных средств инвестора Движения денежных средств инвестора х мес х мес хх мес хх мес хх м Выбытия Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Итого денежный поток ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Денежный поток накопленным итогом -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх
87 Продолжение таблицы Движение денежных средств инвестора Движения денежных средств инвестора хх мес хх мес хх мес хх мес Выбытия Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Итого денежный поток ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Денежный поток накопленным итогом -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр Продолжение таблицы Движение денежных средств инвестора Движения денежных средств инвестора хх мес хх мес хх мес Выбытия Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Итого денежный поток ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Денежный поток накопленным итогом ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Продолжение таблицы Движение денежных средств инвестора Как видно из таблицы, инвестор вкладывает свои средства в данный проект в течении первых трех месяцев, далее, начиная с х-ого месяца происходит возврат инвестиций. хх.х. Показатели эффективности проекта Показатели эффективности проекта. Показатели продаж: Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж х% Рентабельность активов х% Оборачиваемость активов х,х Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в мес. х ххх хххр. Объем текущих расходов, в мес. х ххх хххр. Чистая прибыль, в мес. ххх хххр. Денежный поток, в мес. ххх хххр. Инвестиционные показатели ВНД, % в год. хххх% Объем инвестиций хх ххх хххр. Чистый Дисконтированный Доход хх ххх хххр. Инвестиционный период, мес. х Срок окупаемости, мес. хх Индекс доходности за период прогноза ххх% Таблица 48 Показатели эффективности проекта. Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной привлекательности проекта:
88  Высокий среднемесячный уровень продаж - х ххх тис. руб.  Высокий уровень доходности производства, что влечет за собой высокий уровень среднемесячной чистой прибыли – ххх тис. руб.  Низкий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет хх% от планируемого объема продаж.  Высокий уровень внутренней нормы доходности – хххх% в год. Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности рассматриваемого проекта.

More Related Content

PDF
демоверсия бизнес план магазин цветов
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план консервного завода
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план рыбный комплекс
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план продажи мяса
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план карьер песка и щебня
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план одежда
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план жбк
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план бетонный завод
byolegudobno
 
демоверсия бизнес план магазин цветов
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план консервного завода
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план рыбный комплекс
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план продажи мяса
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план карьер песка и щебня
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план одежда
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план жбк
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план бетонный завод
byolegudobno
 

What's hot

PDF
Демоверсия бизнес план завода жби
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план магазин детской одежды
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план кирпичного завода
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план цементного завода
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план производства золотых украшений
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план производство туалетной бумаги
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план цех мясных чипс
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план гранитного карьера
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план карьер по добыче НСМ
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес-план производство безалкогольных напитков
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план производство ссс
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план производство антифриза
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план натяжных потолков
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план швейного ателье
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план производства пленки
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план производство газобетонных блоков
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план нпз
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план металлоконструкции
byolegudobno
 
PDF
демоверсия Бизнес план производство бетона
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес плана производства раствора мочевины
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план завода жби
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план магазин детской одежды
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план кирпичного завода
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план цементного завода
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план производства золотых украшений
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план производство туалетной бумаги
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план цех мясных чипс
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план гранитного карьера
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план карьер по добыче НСМ
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес-план производство безалкогольных напитков
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план производство ссс
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план производство антифриза
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план натяжных потолков
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план швейного ателье
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план производства пленки
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план производство газобетонных блоков
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план нпз
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план металлоконструкции
byolegudobno
 
демоверсия Бизнес план производство бетона
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес плана производства раствора мочевины
byolegudobno
 

Viewers also liked

PDF
JavaScript Architektur
bySebastian Springer
 
PDF
GDS Brochure
byJohn Woods
 
PDF
Dansk Erhverv
byPeter Gloggengiehser Knudsen
 
PDF
info safa pdf vs powerpoint
bygtinformatica
 
PPTX
Проект 11. Вести из ОУ Фрунзенского района СПб
byВести из ОУ Фрунзенского района СПб
 
DOCX
CV of Nitul Sharma(1)(1)
byNitul Sharma
 
PDF
Java scriptarchitektur
bySebastian Springer
 
PDF
Equiboost Horse Coaching Center - 3 year training in coaching with horses
byHorse Coaching Center / Centre de Coaching Equin / Paardencoaching Center
 
PDF
Dossier II congreso (empresas)
byUniversidad de Sevilla
 
DOCX
Focus group responses
byhollytaylor97
 
PDF
Business casen for sociale netværk og integreret kommunikation i virksomheden
byMicrosoft
 
DOCX
cv of renjith chandran
byRenjith Chandran
 
JavaScript Architektur
bySebastian Springer
 
GDS Brochure
byJohn Woods
 
Dansk Erhverv
byPeter Gloggengiehser Knudsen
 
info safa pdf vs powerpoint
bygtinformatica
 
Проект 11. Вести из ОУ Фрунзенского района СПб
byВести из ОУ Фрунзенского района СПб
 
CV of Nitul Sharma(1)(1)
byNitul Sharma
 
Java scriptarchitektur
bySebastian Springer
 
Equiboost Horse Coaching Center - 3 year training in coaching with horses
byHorse Coaching Center / Centre de Coaching Equin / Paardencoaching Center
 
Dossier II congreso (empresas)
byUniversidad de Sevilla
 
Focus group responses
byhollytaylor97
 
Business casen for sociale netværk og integreret kommunikation i virksomheden
byMicrosoft
 
cv of renjith chandran
byRenjith Chandran
 

Similar to Демоверсия бизнес план ссс

PDF
Демоверсия деревообработка производство досок
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план производства тротуарной плитки
byolegudobno
 
PDF
Демоверсиябизнес план медицинский центр
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план коттеджного поселка
byolegudobno
 
PDF
демоверсия бизнес план азс
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план суши
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план швейного ателье
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес плана типографии
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план продажи мяса
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия Бизнес-план производство омывающей жидкости
byolegudobno
 
PDF
демоверсия бизнес план такси
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план бизнес центр
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план жилого комплекса
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес план строительства гостиницы
byolegudobno
 
PDF
Демоверсия бизнес плана центр детского развития
byolegudobno
 
Демоверсия деревообработка производство досок
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план производства тротуарной плитки
byolegudobno
 
Демоверсиябизнес план медицинский центр
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план коттеджного поселка
byolegudobno
 
демоверсия бизнес план азс
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план суши
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план швейного ателье
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес плана типографии
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план продажи мяса
byolegudobno
 
Демоверсия Бизнес-план производство омывающей жидкости
byolegudobno
 
демоверсия бизнес план такси
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план бизнес центр
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план жилого комплекса
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес план строительства гостиницы
byolegudobno
 
Демоверсия бизнес плана центр детского развития
byolegudobno
 

Демоверсия бизнес план ссс

  • 1.
    Консалтинговая группа «БизпланиКо»www.bizplan5.ru info@bizplan5.ru +7 (495) 645 18 95 БИЗНЕС-ПЛАН Завод Сухих Строительных Смесей (ССС) Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» 5www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplanх.ru Тел: +7 (495) 645 18 95
  • 2.
    Консалтинговая группа «БизпланиКо»www.bizplan5.ru info@bizplan5.ru +7 (495) 645 18 95 Разработка бизнес-плана на заказ. 1. Вы планируете создание бизнеса с объемом инвестиций от 3 до 500 млн. рублей; 2. Вам нужен бизнес-план для себя, что бы полностью разобраться и просчитать проект; 3. Бизнес-план вам нужен, в том числе для того, что бы привлечь внешнее финансирование: кредит, частные инвестиции или субсидии государства; В чем основные риски при заказе бизнес-плана на стороне? Непроверенные источники данных. Вместо анализа рынка копируются статьи из интернета. В результате вместо реального рабочего бизнес-плана получается плохенький реферат студента. Ошибки в финансовых расчетах. Слабые консалтинговые компании берут усредненные данные, не учитывают специфику региона, допускают ошибки в прогнозах и расчетах. Как результат ошибочный бизнес-план, который приводит к убыткам на 10 млн. рублей и выше. По такому бизнес-плану не получится привлечь финансирование и запустить бизнес. Не соблюдение требований банков и инвесторов. Невозможность согласовать бизнес-план с банком или инвестором приводит к тому, что затягиваются сроки привлечения финансирования либо, вы вообще получаете отказ в финансировании. Срыв сроков и постоянные корректировки за счет заказчика. Ошибки, допущенные на предыдущих этапах, а именно: копирование статей из интернета вместо анализа рынка; не соблюдение требований банков и инвесторов; ошибки в финансовых расчетах – все это приводит к необходимости переделывать бизнес- план или постоянно вносить корректировки. Само собой слабые консалтинговые компании не возьмут за это ответственность, и все нужно будет корректировать за свой счет. Ошибка при выборе консалтинговой компании приводит к тому, что вместо реального бизнес-плана вы получаете набор статей, скопированных из интернета. Вместо грамотных финансовых прогнозов своего бизнесы вы получаете расчеты с ошибками, которые могут привести к убыткам на 10 млн. рублей и выше. Вместо привлечения финансирования со стороны банка, частного инвестора или государства – вы получаете отказ в финансировании по причине недоработанного бизнес-плана. Хорошая новость состоит в том, что всего этого можно избежать и получить очень хороший результат по выгодной цене.
  • 3.
    3 Как работаем мы? Проводимсобственный всесторонний анализ рынка. В результате вы получаете бизнес-план с маркетинговым исследованием на 40 – 80 страниц. Маркетинговое исследование максимально достоверно и актуально. Это достигается за счет того, что рынок анализируется специалистами сразу с нескольких сторон: используются данные Росстата, отраслевой аналитики, данные Министерства Экономического Развития, данные крупных отраслевых порталов, данные аналитических журналов и еженедельников, анализируются мнения экспертов рынка и т.д. В результате вы получаете документ, который содержит ответы на все вопросы, необходимые вам как собственнику бизнеса и вашим партнерам-инвесторам. Как следствие: вам становится легче принимать управленческие решения по развитию бизнеса и легче привлекать финансирование. Составляем индивидуальную финансовую модель вашего бизнеса. В процессе составления финансовых расчетов мы учитываем все нюансы. Если вы находитесь в городе Энске, то заработную плату, аренду, стоимость ресурсов мы возьмем для города Энска. В результате вы получите финансовый анализ бизнеса, в котором будут посчитаны инвестиции, доходы, расходы, безубыточность, окупаемость и рентабельность инвестиций с учетом нюансов вашего местоположения и специфики бизнеса. Как следствие – у вас на руках будет реальная финансовая модель, которой будет удобно пользоваться как вам, так и инвесторам-кредиторам. Считаем 3 сценария развития проекта. Вы получите 3 варианта запуска бизнеса: минимум инвестиций, максимум инвестиций, средний объем инвестиций. Также вы получите 3 прогноза: пессимистичный, нейтральный и оптимистичный. Вы также будете видеть, как меняется окупаемость и рентабельность проекта в зависимости от изменения различных параметров, например, таких как: заработная плата, стоимость ресурсов, аренда, проходимость или процент загрузки и т.д. В результате – вы как собственник бизнеса будете видеть, какой из вариантов развития наиболее оптимальный и выгодный. А ваш инвестор увидит, как меняется окупаемость его инвестиций в зависимости от тех или иных факторов. Как следствие вам будет легче развивать бизнес и привлечь финансирование: как кредитное, так и частные инвестиции. Доводим вас до результата. Наша цель, что бы вы были полностью довольны результатом. Что бы вы смогли достичь поставленных целей: открыть бизнес или привлечь финансирование. Поэтому мы завершаем работу только тогда, когда вы нам скажете «Да! Теперь я полностью доволен полученным бизнес-планом» Что бы начать работу над вашим бизнес-планом просто позвоните нам: +7 (495) 645 18 95 Профессиональные бизнес-аналитики с удовольствием вам помогут!
  • 4.
    4 Наш опыт. 1. Мыработаем более 5 лет (работаем с 2010 года) 2. За это время разработали более 350 бизнес-планов. 3. Все наши сотрудники – это квалифицированные профессионалы с опытом 10 лет и более. 4. Мы работаем во всех отраслях экономики: производстве, сельском хозяйстве, строительстве, общепите, услугах, транспорте, розничной и оптовой торговле. 5. Мы работаем во всех регионах России, а также Грузии, Казахстане. (также у нас были разовые проекты во Вьетнаме, Кубе, Камбодже, Швеции, США, Шри-Ланке – то есть нашего опыта и компетенций хватает, что бы делать бизнес-планы не только в России, но и заграницей) Отзывы наших клиентов мы выложили в отдельный раздел на сайте: http://bizplan5.ru/index.php/otzyvy
  • 5.
    5 Стоимость и срокиразработки бизнес-планов Тариф «Базовый» Тариф «Бизнес» Тариф «ВИП» Укрупненный анализ рынка Да Да Да Укрупненный анализ конкурентов Да Да Да Укрупненный анализ Клиентов Да Да Да Детальный анализ рынка Нет Да Да Детальный анализ конкурентов Нет Да Да Детальный анализ клиентов Нет Да Да Выявление ключевых тенденций на рынке Нет Нет Да Маркетинговая стратегия развития Нет Нет Да Укрупненный анализ поставщиков и подрядчиков Нет Да Да Детальный анализ поставщиков и подрядчиков Нет Нет Да Укрупненный план инвестиций Да Да Да Детальный план инвестиций Нет Да Да Укрупненный прогноз доходов Да Да Да Детальный прогноз доходов Нет Да Да Укрупненный прогноз расходов Да Да Да Детальный прогноз расходов Нет Да Да Прогноз налогов Да Да Да Расчет безубыточности Да Да Да Прогноз Отчет о Прибылях и убытках Да Да Да Прогноз Отчета о Движении денежных средств Да Да Да Расчет окупаемости инвестиций и других показателей (NPV, IRR) Да Да Да Расчет трех форматов запуска бизнеса Нет Нет Да Расчет трех сценариев развития проекта Нет Нет Да Все бизнес-планы соответствую международному стандарту ЮНИДО, требованиям российских и европейских банков, требованиям, как частных инвесторов, так и инвестиционных фондов. Срок разработки 4-5 дней 2 – 2,5 недели 1 – 1,5 месяца Стоимость: 45 000 – 50 000 руб. 80 000 – 90 000 руб. 140 000 – 180 000 руб. Что бы начать работу над вашим бизнес-планом просто позвоните нам: +7 (495) 645 18 95 Профессиональные бизнес-аналитики с удовольствием вам помогут!
  • 6.
    6 Отзыв на разработкубизнес-плана. Выражаю свою признательность коллективу компании «БизпланиКО» и лично Хлебникову Олегу, за последние 5 лет мне не приходилось работать с более профессиональной компанией. Хватило одного звонка и пяти шести писем, что бы совершено незнакомые с тобой и тем, что ты собираешься делать люди, вникли в проект и просчитали его с такой детальной точностью. Оперативно реагировали и быстро учитывали все мои пожелания. После окончание строительства, жду коллектив компании у себя в гостях. Ребята, большое Вам спасибо !!! С Вами Я стал на один шаг ближе к своей мечте !!! Начинающий винодел Самойлов Р.Р.
  • 7.
    7 Отзыв на разработкубизнес-плана. Олег, добрый день! Хочу поблагодарить вас за проделанную работу. Бизнес-план содержит много полезной информации по нашему новому направлению бизнеса, хорошо проработана финансовая часть. Очень подробно описан бизнес основных конкурентов. Порадовало и то, что все наши пожелания и вносились вами быстро и соответствовали нашим требованиям. Желаю вам в дальнейшем больше квалифицированных сотрудников, много лояльных клиентов, высоких финансовых показателей и процветания. Андрей Аржанов, Генеральный директор «АртСтройМонтаж»
  • 8.
    8 Отзыв на бизнес-план. Намхотелось поручить составление бизнес плана для своего проекта успешной и надежной компании. Именно поэтому мы и выбрали компанию "БизпланиКо", они уже сделали множество успешных проектов, с ними удобно и легко работать. Почти круглосуточная доступность, оперативность и профессионализм отличает сотрудников компании "БизпланиКо". Особенную благодарность хочется выразить руководителю компании, Хлебникову Олегу Николаевичу, за выполнение качественной работы, ориентированность на высокий результат и за сдачу проекта в обозначенный срок. Хотели поблагодарить вас за хорошо выполненную работу! Руководство агрохолдинга «Оптина»
  • 9.
    9 Внимание! Данный бизнес-план является собственностьюконсалтинговой компании ООО «БизпланиКо». Никакая его часть не может быть скопирована или использована без письменного на то разрешения со стороны ООО «БизпланиКо».
  • 10.
    Консалтинговая группа «БизпланиКо»www.bizplan5.ru info@bizplan5.ru +7 (495) 645 18 95 ОГЛАВЛЕНИЕ Резюме...............................................................................................................................................11 1. Описание продукта. Сухие строительные смеси, классификация, технические характеристики и преимущества ....................................................................................................13 х. Проектно – разрешительная документация...............................................................................16 х. Анализ рынка цемента и сухих строительных смесей России ................................................20 х.х Динамика и объемы производства цемента в России.........................................................20 х.х Региональные особенности производства цемента в России ............................................24 х.х Рынок цемента Москвы. Анализ поставщиков строительных смесей..............................25 х.х Анализ ценовых предложений компаний Москвы по некоторым группам строительных смесей ............................................................................................................................................28 х.х Обобщенная характеристика рынка сухих строительных смесей в России.....................30 х. Характеристика производства цемента и сухих строительных смесей..................................32 х. Производственный план реализации проекта. Календарный план проекта...........................33 х. План маркетинга и сбыта продукции.........................................................................................34 х. Сырьевые материалы. Анализ переменных затрат...................................................................35 х. Расчет инвестиционных затрат необходимых для строительства цементного завода..........36 х.х. Выбор оборудования для производства цемента и сухих строительных смесей ...........36 х.х Выбор автотранспорта для вывоза строительных смесей..................................................45 х.х Выбор земельного участка и помещения под производство для строительства цементного завода........................................................................................................................47 х.х Легко возводимые конструкции. Ценовые и технические характеристики.....................49 х.х Расчет необходимого количества персонала.......................................................................50 х.х Выбор офисного оборудования и необходимой оргтехники.............................................51 х. Инвестиционный план.................................................................................................................52 х.х Покупка оборудования ..........................................................................................................54 х.х. Подготовительные работы проекта.....................................................................................55 хх. Финансовый план.......................................................................................................................56 хх.х План доходов ........................................................................................................................57 хх.х.х Средние чеки..................................................................................................................57 хх.х.х Длительность производства .........................................................................................58 хх.х.х Ежедневная работа цементного завода.......................................................................58 хх.х.х Максимальный объем производства и реализации продукции в день ....................58 хх.х.х Прогноз загрузки цементного завода..........................................................................59 хх.х.х Прогноз объема производства сухих строительных смесей.....................................61 хх.х План расходов.......................................................................................................................63 хх.х.х Переменные расходы ....................................................................................................63 хх.х.х Постоянные расходы.....................................................................................................64 хх.х.х Прогноз расходов ..........................................................................................................66 хх.х. Анализ чувствительности проекта ....................................................................................69 хх.х.х Точка безубыточности......................................................................................................69 хх.х.х Безубыточный уровень продаж ...................................................................................71 хх.х Налоговые выплаты .............................................................................................................72 хх.х.х Налоговые ставки..........................................................................................................72 хх.х.х Прогноз уплаты налогов...............................................................................................72
  • 11.
    11 хх.х Расчет амортизации..............................................................................................................74 хх.х.хЕжемесячные амортизационные отчисления .............................................................74 хх.х. Финансовый анализ.............................................................................................................75 хх.х.х Основная деятельность.................................................................................................75 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность ......77 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность ......77 хх.х.х Инвестиционная деятельность.........................................................................................78 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность .............................................................................................................................78 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность .............................................................................................................................78 Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность .............................................................................................................................78 хх.х.х Финансовая деятельность.............................................................................................79 хх.х.х Денежный поток............................................................................................................81 хх.х. ОПиУ ....................................................................................................................................81 хх. х.х Прибыли и убытки .......................................................................................................81 хх.х.х Динамика чистой прибыли...........................................................................................83 хх. Анализ инвестиционной привлекательности ..........................................................................83 хх.х. Финансовый анализ.............................................................................................................83 хх.х.х. Показатели продаж.......................................................................................................83 хх.х.х. Показатели рентабельности ........................................................................................84 хх.х.х. Показатели основной деятельности ...........................................................................84 хх.х. Инвестиционный анализ.....................................................................................................85 хх.х.х Чистый дисконтированный доход...............................................................................85 хх.х.х. Показатели доходности ...............................................................................................86 хх.х.х. Срок окупаемости ........................................................................................................86 хх.х. Показатели эффективности проекта..................................................................................87 Резюме В рамках настоящего проекта предусматривается организация производства цемента и других сухих строительных смесей. Общая сумма инвестиций составляет хх ххх ххх руб., из которых хх ххх ххх руб. – затраты на приобретения комплекта оборудования, х ххх ххх руб. – затраты на строительно – монтажные работы, х ххх ххх руб. – покрытие дефицита оборотных средств. В рамках рассматриваемого проекта предполагается предоставление услуг предприятия по производству строительных смесей. Планируется организация выпуска следующей продукции: цемент ПЦ ххх-Дхх, цемент ПЦ ххх-Дхх, сухая смесь Мххх, Мххх,Мххх. Направления инвестиционных вложений Сумма затрат: Оборудование хх ххх хххр. СМР х ххх хххр. Подготовительные работы х ххх хххр. Оборотные средства х ххх хххр. Итого: хх ххх хххр. Таблица 1. Инвестиционный план
  • 12.
    12 Средства для реализациипроекта предполагается привлечь за счет средств инвестора или собственных средств инициатора проекта (без привлечения банковского кредита). Расчетный период проекта – х года. Предполагается получение дохода от производства и реализации продукции, включающей в себя цемент и другие сухие строительные смеси. Выручка от реализации продукции за прогнозный период составит хх ххх ххх руб. Расходы по проекту складываются из общих производственных затрат, административно- хозяйственных и коммерческих расходов. Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет хх ххх ххх руб. Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки дисконтирования – хх%. Показатели эффективности проекта. Показатели продаж: Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж х% Рентабельность активов х% Оборачиваемость активов х,х Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в мес. х ххх хххр. Объем текущих расходов, в мес. х ххх хххр. Чистая прибыль, в мес. ххх хххр. Денежный поток, в мес. ххх хххр. Инвестиционные показатели ВНД, % в год. хххх% Объем инвестиций хх ххх хххр. Чистый Дисконтированный Доход хх ххх хххр. Инвестиционный период, мес. х Срок окупаемости, мес. хх Индекс доходности за период прогноза ххх% Таблица 2. Показатели эффективности проекта Проект показывает высокие показатели финансовой эффективности: точка безубыточности продаж составляет хх% от планируемого объема продаж (ххх ххх руб. в месяц), рентабельность продаж достигает уровня х%, проект окупается за хх месяцев (без учета дисконтирования), внутренняя норма доходности составит хххх% в год. Чистый дисконтированный доход составит хх млн. руб.
  • 13.
    13 Коммерческая привлекательность проектаопределяется следующими основными факторами:  Благоприятная рыночная конъюнктура – расположение в развивающемся регионе с наиболее емкой потребительской средой.  Высокий уровень рентабельности. Таким образом, проект оценивается как перспективный, обладающий значительными финансовыми и коммерческими преимуществами. 1. Описание продукта. Сухие строительные смеси, классификация, технические характеристики и преимущества Сухие строительные смеси — материал довольно эффективный, используя его, можно добиться гораздо более высоких результатов, чем при применении традиционных средств для отделки помещений. Кроме того, использование сухих строительных смесей при отделочных работах позволяет значительно снизить затраты на транспортировку материала. Если проанализировать рынок сухих строительных смесей, то можно выделить следующие виды данных веществ: В зависимости от назначения сухие строительные смеси бывают:  выравнивающие (исходя из способа нанесения этот вид смесей разделяют на шпаклёвочные и штукатурные);  облицовочные (шовные и клеевые);  напольные (по способу нанесения делятся на несущие и выравнивающие, по технологии устройства — на уплотняемые, самоуплотняющиеся, а также затирочные);  ремонтные (данные смеси бывают инъекционные и затирочные);  защитные сухие строительные смеси (описание их давать не будем, ибо оно понятно из названия: санирующие, ингибирующие, огнезащитные, биоцидные, коррозионно-защитные, радиационно-защитные, морозозащитные);  монтажные;  кладочные;  декоративные;  теплоизоляционные;  гидроизоляционные (делятся на поверхностные и проникающие, последние могут быть инъекционные и капиллярные);  грунтовочные. Согласно применяемому вяжущему, сухие строительные смеси можно разделить на:  гипсовые;  цементные;
  • 14.
    14  полимерные;  известковые; сложные. Исходя из наибольшей крупности зёрен, выделяют смеси:  растворные;  бетонные;  дисперсные. Требования к сухим строительным смесям равнозначны требованиям ГОСТ ххххх−хх на строительные растворы (ГОСТ на сухие строительные смеси на данный момент не существует). Согласно вышеуказанному ГОСТ, характеристика сухих строительных смесей надлежащего качества, затворённых водой, должна быть следующей:  свежеприготовленные составы обязаны расслаиваться не более чем на хх%;  позволяется отклонение средней плотности смеси в сторону увеличения максимум на хх% от обозначенной проектом;  водоудерживающая способность растворной смеси, изготовленной на рабочем месте, должна быть не ниже хх% водоудерживающей способности, определяемой в условиях лаборатории;  водоудерживающая способность только что затворённой водой смеси, определяемая в лаборатории, должна превышать хх% в случае, когда раствор готовится зимой, и хх%, если на улице лето. Подвижность растворной смеси определяет её марку: Пкх, Пкх, Пкхх, Пкхх. Требования к сухим строительным смесям регулируются также и другими документами, кроме ГОСТ ххххх−хх. Так, к примеру, насыпная плотность регламентируется, как и в случае с цементом, ГОСТ ххх.х−хх (за итоговую величину испытаний берут среднее арифметическое всех определений). Приготовление растворной смеси предполагает, что дозирование всех её компонентов производится так: вяжущие и наполнители берутся по массе, а жидкости — по массе или объёму, причём погрешность дозирования для вяжущих, сухих добавок, воды не должна быть свыше х%, для заполнителей — свыше х,х%. Устройства для дозирования должны соответствовать требованиям ГОСТ ххххх. Температура воды, используемой для приготовления раствора, должна находится на уровне хх°С, в том же случае, если сухая строительная смесь содержит полимеры и метилцеллюлозу — не более хх°С. Приготовление растворной смеси осуществляется, как правило, в смесителях непрерывного или цикличного типа, принудительного или гравитационного действия. Растворы характеризуются маркой прочности Мх, Мхх, Мхх, Мхх, Мхх, Мххх, Мххх, Мххх (она всегда контролируется) и маркой по морозостойкости (Fхх, Fхх, Fхх, Fхх, Fхх, Fхх, Fххх).
  • 15.
    15 Исходя из своейсредней плотности, растворы разделяются на лёгкие (средняя плотность менее хххх кг/мх) и тяжёлые (средняя плотность более хххх кг/мх ). Значение средняя плотность раствора не должно отклонятся от проектного более чем на хх%. Вяжущие, заполнители и иные добавки соединяются вместе и полученная смесь после затворения водой готова к применению. Ниже представлены основные материалы, с помощью которых осуществляется производство сухих строительных смесей. Информация, конечно, не совсем полная — чтобы упомянуть все компоненты строительных смесей, потребовалось бы довольно много места. Итак, в качестве вяжущего могут использоваться: гипс, белый цемент, портландцемент, ангидрит, глиноземистый цемент, известь, диспергируемые полимерные порошки. Наполнителями в сухих строительных смесях являются: известняк, кварцевый песок, доломит, мел, каолин, перлит, зола-унос, микрокремнезем, пигменты, волокна, керамзит и другие материалы. Химические добавки, вводимые в состав сухих строительных смесей: стабилизирующие и водоудерживающие пластификаторы, диспергируемые полимерные порошки, ускорители, замедлители, загустители, гидрофобизаторы и другие. Технология производства сухих строительных смесей. Складывается она из нижеуказанных последовательных операций: сушка песка; фракционирование наполнителей и песка; дозирование заполнителей; загрузка дозированных компонентов в смеситель принудительного действия; дозирование и загрузка в тот же смеситель вяжущих, добавок и других составляющих будущей смеси (исходя из используемой рецептуры сухих строительных смесей); перемешивание всех компонентов смеси до достижения ею требуемой однородности; расфасовка готового материала и отправление его на склад. Оптимальная температура для хранения смесей с полимерными добавками — хх°С, при такой температуре материал не теряет свои свойства в течение х месяцев. Некоторые особенности имеет технология производства сухих строительных смесей на цементной основе. Согласно данной технологии, песок загружается сначала в виброконвейер, затем сушится в барабанной сушилке при температуре ххх−ххх °С. После сушки песок попадает на вибросито, а после — в весовой бункер. В этот же весовой бункер отгружается и цемент. Далее непосредственно с рабочей площадки осуществляется загрузка всех добавок (их объём и состав зависит от применяемой рецептуры сухих строительных смесей). Все компоненты поступают в смеситель, где х−х минуты перемешиваются. Готовая сухая строительная смесь поступает в приёмный бункер, а оттуда — в весовой дозатор, с помощью которого материала фасуется в клапанные мешки.
  • 16.
    16 Стоит также рассказать,что представляет собой технология производства сухих строительных смесей на гипсовом вяжущем — в этом случае также используется специальное оборудование. Производство сухих строительных смесей на гипсовом вяжущем осуществляется таким образом: компоненты смеси вводят в смеситель в порядке очерёдности — сначала гипсовое вяжущее, затем тонкомолотый наполнитель, различные добавки (известь гашеная, замедлитель схватывания, метилцеллюлоза, дисперсионные полимерные материалы). После того, как все ингредиенты перемешаются, готовая смесь сразу упаковывается. х. Проектно – разрешительная документация Организация производственного бизнеса предусматривает получение проектно – разрешительной документации. Рассмотрим основные этапы данного процесса. На рынке услуг разрешительной документации представлено большое количество компаний, которые занимаются сопровождением компаний. Как пример, компания SERCONS1 . 1. Сертификат соответствия ГОСТ Р и техническим регламентам Сертификат соответствия является официальным документом, который подтверждает соответствие сертифицируемого товара необходимым требованиям качества и безопасности, установленными для данного товара для действующими нормативами: ГОСТами или техническими регламентами. ГОСТ Р представляет собой систему стандартов, принятую еще во времена Советского Союза. На сегодняшний день система продолжает оставаться основной на территории РФ, наиболее распространенной и востребованной. В тоже время, в соответствии с федеральным законом, в России проводится реформа технического регулирования, призванная гармонизировать национальные стандарты, и как результат – повысить уровень конкурентоспособности российский производителей. На смену ГОСТам приходят технические регламенты. 2. Декларация соответствия 1 http://www.serconsrus.ru/about/
  • 17.
    17 Декларация о соответствииэто вид разрешительной документации в которой заявитель (в этой роли могут выступать изготовители, транспортеры и продавцы) удостоверяет, что данная декларируемая продукция (которую он поставляет, перевозит или продает), соответствует требованиям безопасности, предъявляемым к ней. Процедуру принятия декларирования соответствия производит непосредственно компания изготовитель или поставщик определенных товаров на основании имеющихся документальных доказательств, подтвержденных в результате проведения независимой экспертизы. Принятая декларация соответствия должна быть обязательно зарегистрирована органам по сертификации (как организацией аккредитованной в системе сертификации ГОСТ Р при Госстандарте РФ). Она регистрируется на срок, который определяется самим изготовителем (или поставщиком) продукции исходя из запланированного срока выпуска этого товара или же срока действия его сопроводительной документации. 3. сертификат пожарной безопасности Сертификат пожарной безопасности - официальный документ, подтверждающий соответствие оборудования или продукции установленным противопожарным стандартам. Нормы прописаны в Федеральном законе «Техрегламент о требованиях пожарной безопасности». Закон №ххх-ФЗ, принят Правительством РФ хх.хх.хххх и вступил в силу на территории России с х мая хххх года.
  • 18.
    18 В области пожарнойбезопасности РФ приняты следующие формы подтверждения соответствия: обязательная и добровольная сертификация, а также - декларирование. свидетельство о регистрации на территории Таможенного союза В связи с прекращением выдачи санитарно-эпидемиологических заключений (в соответствии с вступлением в силу с хх.хх.хххх г. соглашения таможенного союза по санитарным мерам) документом, подтверждающим соответствие продукции санитарно- эпидемиологическим нормам, отныне будет являться свидетельство о государственной регистрации таможенного союза (СГР ТС), которое будет являться действительным на территории таможенного союза трех стран (Россия, Республика Беларусь, Казахстан). 4. разрешение Ростехнадзора Разрешение Ростехнадзора нужно рассматривать в качестве результата промышленной экспертизы, как заключение, которое подтверждает соответствие либо не соответствие промышленного объекта. Разрешение на применение выдается уполномоченным органом - Федеральной службой по экологическому, технологическому и атомному надзору (Ростехнадзор). Экспертиза промышленной безопасности является процедурой, применяемой при оценке соответствия реального состояния объекта промышленного производства, тем требованиям безопасности, которые предъявляются к нему, утвержденными соответствующими документами.
  • 19.
    19 5. разработка техническойдокументации Согласно требованиям проведения процедуры сертификации и процедуры экспертизы промышленной безопасности необходимо наличие (и предоставление заявителем в центр по сертификации) комплекта технической документации. Технической документацией называется набор документов, используемые при создании/изготовлении, проектировании, консультировании, а также при эксплуатации объектов технического назначения. К данным объектам относятся – сооружения, здания, промышленное оборудование, программное, аппаратное обеспечение и т.п. В случае, когда компания-заявитель не имеет возможности представить запрашиваемые документы (это часто касается иностранных поставщиков), или документы не соответствует необходимым требованиям, установленным нормативами, тогда необходимую документацию может разработать эксперты органа по сертификации. Техническую документацию можно поделить на два вида: конструкторская документация и технологическая. Под первыми подразумеваются: руководство по эксплуатации, технические условия (ТУ), паспорт технического устройства, программы и методики приемочных испытаний и т.д. Вторые – предоставляют сведения по технологическому циклу изделия, информацию необходимую для ремонта объектов и оборудования. 6. система менеджмента профессиональной безопасности В России разработан собственный стандарт, соответствующий в большинстве своем нормам международного, ГОСТ Р хх.х.ххх-хххх «Система стандартов безопасности труда. Системы управления охраной труда. Общие требования». Стандарт OHSAS ххххх совместим со стандартами ISO хххх и ISO ххххх и применим ко всем отраслям производства и услуг.
  • 20.
    20 Сертификат ГОСТ хх.хх.ххх(OHSAS ххххх) доказывает, что предприятие внимательно контролирует факторы производственных и профессиональных рисков своих сотрудников, заботиться о безопасности персонала на рабочих местах. Сертификат OHSAS ххххх выдается на х года, каждый год проводится инспекционный контроль с целью подтверждения соответствия системы менеджмента установленным требованиям стандарта (ГОСТ хх.х.ххх (OHSAS ххххх)). Стандарт OHSAS ххххх применим для компаний любого размера, но особенно актуален для предприятий с большим количеством работников, присутствием ручных и тяжелых видов работ и/или опасной, для человека рабочей средой, способной нанести вред. х. Анализ рынка цемента и сухих строительных смесей России х.х Динамика и объемы производства цемента в России Производство цемента в РФ по итогам января–мая хххх года составило хх,х млн тонн. Такие данные приводит Федеральная служба статистики Росстат. По сравнению с аналогичным периодом хххх года, объёмы производства увеличились на х,х млн тонн. В январе хххх года было произведено х,х млн тонн цемента, в феврале — х,х, в марте — х,х, в апреле — х,х, в мае — х,х млн тонн цемента. Также отметим, в хххх году в России было произведено хх,х млн тонн цемента. В хххх году — хх,х млн тонн. По итогам I полугодия хххх г. Росстат впервые с начала кризиса зафиксировал рост производства цемента. За этот период в стране было произведено хх,х млн. тонн цемента, на хх,х% больше, чем за тот же период хххх г. (хх,хх млн. тонн). Для сравнения: только за II квартал докризисного хххх г. производители цемента выпустили почти столько же – около хх млн. тонн (за все I полугодие хххх г. – хх,х млн.). Лидер – «Евроцемент груп» - согласно данным Росстата, занимает хх,хх% рынка (по итогам хххх г. контролировала хх%, до кризиса доля превышала хх%) с показателем производства х,х млн. тонн (в I полугодии хххх г. – х,хх млн. тонн). В тройку лидеров также вошли ОАО
  • 21.
    21 «Мордовцемент» и ОАО«Новоросцемент» с показателями производства х,хх и х,хх млн. тонн соответственно (х,х% и х% рынка). ХК «Сибирский цемент», до кризиса занимавшая х- ю позицию, начиная с хххх г. снизила производство и теперь находится на х-м месте (х,ххх млн. тонн). Объемы производства цемента в 2010 - 2011 годах, млн.т 3,2 4 4,9 5,6 5,6 5,9 5,3 5,1 4 3 2,2 2,6 3,7 4,3 5,3 0 1 2 3 4 5 6 7 янв.2010ф евр.2010м арт 2010 апрель 2010м ай 2010ию нь 2010ию ль 2010 август 2010 сентябр 2010 октябрь 2010 ноябрь 2010 декабрь 2010 январь 2011м арт 2011 апрель 2011 объемы производства цемента, млн.т Диаграмма 1 Объемы производства цемента в хххх – хххх годах, млн. тонн
  • 22.
    22 Диаграмма 2. Объемыпроизводства цемента в хххх году, млн. тонн Всего в хххх году в России было произведено хх,х млн тонн цемента
  • 23.
    23 . Диаграмма 3. Объемыпроизводства цемента в хххх году, млн. тонн Всего, в хххх году в России было произведено хх,х млн. тонн цемента. Объемы производства цемента в 2007 году, млн. тонн 3,15 3,49 4,37 5,23 5,62 5,87 6,01 6,09 5,96 5,78 4,58 3,45 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 январь 2007ф евраль 2007 м арт 2007апрель 2007 м ай 2007 ию нь 2007 ию ль 2007август 2007сентябрь 2007октябрь 2007ноябрь 2007декабрь 2007 объем,млн.тонн Диаграмма 4. Таблица. Объемы производства цемента в хххх году, млн. тонн Всего, в хххх году в России было произведено хх,х млн. тонн цемента.
  • 24.
    24 Цементники фиксируют пустьмедленное, но повышение спроса. Производство цемента по итогам года покажет рост на хх-хх% - примерно до хх млн. тонн (в хххх г. объем производства цемента составил хх,х млн. тонн). Цены на цемент также подросли, но незначительно, учитывая, что сейчас разгар строительного сезона. Самые низкие цены на стройматериалы наблюдались в феврале- марте хххх г.: с НДС и ценой доставки цена могла составлять менее х,х тысячи рублей за тонну (до кризиса могла превышать х тысяч рублей), тогда как сейчас она, например, на заводе ОАО «Искитимцемент» поднялась до х-х,х тысяч рублей. Перевозки цемента ж/д транспортом в мае хххх г. увеличились на х,х% к уровню мая хххх г. и составили ~х,х млн. т. Перевозки цемента ж/д транспортом в январе-мае хххх г. увеличились на хх,х% к соотв. уровню хххх г. и составили ~хх млн. т. Прогнозы:  Потребление цемента в хххх г. может увеличиться на хх-хх% к уровню хххх г.  Среднегодовая цена производителей в хххх г. может увеличиться на хх-хх% к уровню хххх г.  Среднегодовая рентабельность продаж в хххх г. не превысит хх%. х.х Региональные особенности производства цемента в России Группа Январь–май Январь–май Изменение, % хххх хххх «Евроцемент Груп» х ххх х ххх х «Новоросцемент» х ххх х ххх хх «Мордовцемент» х ххх х ххх -х «Себряковцемент» х ххх х ххх х «Сибирский цемент» х ххх ххх хх Lafarge ххх ххх хх Holcim ххх ххх хх Dyckerhoff ххх ххх хх Heidelberg Cement ххх ххх хх РАТМ ххх ххх -хх Таблица 3 Топ-хх производителей цемента в России по итогам января–мая хххх года Южный регион (при прежнем административном делении — Южный федеральный округ) является одним из ключевых цементных сегментов России: здесь производится свыше хх% всего выпускаемого в стране цемента. При этом на хх южных регионов приходится всего три крупных завода, способных выпускать более х млн тонн цемента в год. Все южные заводы работают практически с полной загрузкой мощностей: согласно оценкам «Амикрон-
  • 25.
    25 консалтинг», средний уровеньиспользования мощностей на протяжении последних четырех лет превышает хх%. На фоне падения выпуска цемента и снижения загрузки мощностей в целом по стране, Юг России в условиях кризиса демонстрировал стабильные производственные показатели. Причем, согласно оценкам аналитиков, обусловлено это не столько благоприятным инвестиционным климатом в Южных регионах, сколько стабильной ценовой и сбытовой политикой местных заводов. В частности, «Новоросцемент» в период высокого спроса продолжал ориентироваться на собственный рынок, не позволяя возникать дефициту. И это несмотря на то, что поставки в Центральную Россию и Московский регион были гораздо более выгодными. В то же время равномерные поставки цемента на собственный рынок (прежде всего в Краснодарский край) позволяли стабильно развиваться цементоемким сегментам стройиндустрии: предприятиям по производству бетона, газобетона, ЖБИ и ЖБК, прочих стеновых материалов. Не прижились здесь и перепродавцы, которые в докризисный период взвинчивали цены на цемент по всей стране. В результате, в условиях кризиса и снижения объемов спроса цементная отрасль на Юге России оказалась в более благоприятных условиях, сформировав круг постоянных потребителей с высоким уровнем приверженности. Гибкая ценовая и сбытовая политика и в последующем позволяла удерживать рынок. Стабильное развитие потребляющих отраслей стало причиной того, что Юг России остается одной из самых привлекательных территорий для строительства новых цементных заводов. х.х Рынок цемента Москвы. Анализ поставщиков строительных смесей Российский рынок цементной смеси условно разделяют на х зон по территориальному симптому, для любого из тех или иных характерны свойские особенности по объемам потребления и главным поставщикам: Зауралье, волжско-уральская область, московская, южная, санкт-петербургская. Кроме отечественного цемента практически во всех этих областях через московскую фондовую биржу сбывает цемент заграничного изготовления - одиннадцати изготовителей Турции, двух из Украины, х-ух из Белоруссии и по одному производителю из Греции, Китая, Испании, Канады и Польши. Кроме этого на торгах возможно закупить цемент, бетон Москва левого изготовления, не сертифицированный или же имеющий странную сертификацию по заниженным ценам. Этот цемент Москва и её регион обретают от перекупщиков в мешках по стоимости на пятьдесят- семьдесят рублей пониже среднерыночной стоимости цемента, что наверное говорит о его малом качестве и несоответствии даже воздействующему ГОСТ ххххх хх, не указывая уже о ГОСТе ххххх хххх или же европейскому EN ххх-х. Московская область в сравнении с петербургской зоной имеет более значительный уровень соперничества на внутреннем рынке цемента и характеризуется наиболее высоким потреблением цемента в России (более х/х целого потребляемого количества).
  • 26.
    26 Почти хх% доставокна рынок Москвы по цементу осуществляет холдинг "Евроцемент", консолидировавший тринадцать отечественных и х украинских завода (в Краматорске и Харькове) по производству цемента. Огромный вес в зоне Москвы обладают торгующие цемент "Белгородский цемент", "Липецкцемент", "Мальцовский портландцемент", "Михайловцемент", "Осколцемент",ЗАО "Подгоренский цементник". Несколько меньшую часть рынка занимают доставки "Воскресенскцемент" (ххпроцентов акций "Lafarge" из Франции), "Подольск-Цемент" и "Щуровский цемент" (более ххпроцентов акций принадлежит швейцарской организации "Holcim"). В московской области за время хххх и хххх годов было сделано до хх проектов строительства новых цементных заводов. Рассмотрим более детально основных поставщиков цемента и других строительных смесей. Данные выборки представим на карте. Информацию о поставщиках строительных смесей представим в виде таблицы. Наименование компании Услуги компании Условия доставки цемента Аренда цементовозов Наличие акций Наличие ценовых предложений Ко МВФ ГРУП ( на карте А) Цемент, сухая смесь,сухие смеси Perfekta,минеральный порошок доставка на ростояние от хх до болеемххх км. Цена от ххх,хх руб. до ххх,хх руб. за тонну цемента В аренду сдаются современные цементовозы MAN по хх, хх, хх и хх тонн оснащенные автономными компрессорами, работающими от коробки отбора мощности, или электрическими компрессорами. Все цементовозы Компании радиофицированны и да имеется хххххх ул. Сан стр. х
  • 27.
    27 оснащены спутниковой системой слежения(gprs- позиционирование). Круглосуточная диспетчерская служба обеспечивает контроль за перевозимыми грузами. Компания "СтройКомплекс" ( на карте В) продажа цемента Мххх, сухие смеси Мххх(универсальная), Мххх(монтажно- кладочная), Мххх(пескобетон). доставка по Москве бесплатная. По областе хх руб. за х км. Пробега. нет информации да имеется Юриди хххххх, Таганр ххПочт хххххх, Вагоно дом хх, "Лиано керамз гравия Строй Телефо ххх-хх- ххх-хх- Тел./Фа ххх-хх- ххх-хх- ООО ЦЕМРЕЙДЕНТ ( на карте С) Портландцемент Шлакопортландцемент Гидрофобный цемент Быстротвердеющий цемент Пуццолановый цемент Расширяющийся цемент Пластифицированный цемент Глинозёмистый цемент Сульфатостойкий цемент Напрягающий цемент Тампонажный цемент Белый портландцемент самовывоз да нет имеется Филевс х к. х, М хххххх +х ххх х ЕВРОЦЕМЕНТ груп ( на карте D) Цемент навальный, цемент тарированный самовывоз, вагонные доставки, речной транспорт, автоперевозки да нет имеется М. Голо стр.х г. Моск хххххх Коммут компан хх:хх): +х (ххх ххх хх х Телефо ххх хх х ЗАО ЦЕМТОРГ ( на карте F) Цемент Сухие строительные смеси Модифицированные сухие смеси до ххх км от склада ххх руб./тонна навальный цемент до хх км от склада хххх руб. от хх до ххх км от склада хххх руб. от ххх до ххх км от склада ххххх руб. свыше ххх км от склада хх руб./км да да имеется хххххх, Москва Мира х ЗАО РУСКИЙ ЦЕМЕНТ ( на карте G) Цемент Сухие строительные смеси Модифицированные сухие смеси нет информации да нет нет Россия обл., г. Плеще Таблица 4 Основные производители цемента и сухих строительных материалов города Москва
  • 28.
    28 Рынок цемента идругих строительных смесей города Москва представлен довольно большим количеством компаний, специализируемых на производстве и продаже данного вида продукции. Основными игроками на рынке Москвы есть ЗАО ЕВРОЦЕМЕНТ ГРУПП и Компания Стройкомплекс. Большинство компаний предлагают покупателю широкий ассортимент цементов, сухих строительных смесей и модифицированных сухих смесей. Основные условия транспортировки продукции – вагонные перевозки, речной транспорт, автотранспорт, самовывоз. Дополнительной услугой компаний является аренда цементовозов и другой техники по транспортированию строительных смесей. Многие компании на своих официальных сайтах предоставляют акции и специальные предложение по отдельных видах товаров. х.х Анализ ценовых предложений компаний Москвы по некоторым группам строительных смесей Рассмотрим ценовые предложение компаний, которые специализируются на продаже цемента и других строительных смесей. Используем выборку предприятий с предыдущего раздела. Что касаться товарной группы, то тут внимание остановим на следующей продукции:  Цемент 1. цемент ПЦ ххх-Дхх 2. цемент ПЦ ххх-Дхх 3. цемент ПЦ ххх-Дхх 4. цемент ПЦ ххх-ДххБ 5. белый цемент Наименование компании Цемент ПЦ ххх-Дхх тара, ххкг Цемент ПЦ ххх- Дхх тара,хх кг Цемент ПЦ ххх- Дхх тара, ххкг Цемент ПЦ ххх-ДххБ тара, ххкг Белый цемент тара, ххкг МВФ ГРУП ( на карте А) ххх ххх ххх ххх ххх Компания "СтройКомплекс" ( на карте В) ххх ххх цемент навалом цемент навалом цемент навалом ООО ЦЕМРЕЙДЕНТ ( на карте С) цемент навалом цемент навалом цемент навалом цемент навалом цемент навалом ЕВРОЦЕМЕНТ груп ( на карте D) ххх ххх ххх ххх ххх ЗАО ЦЕМТОРГ ( на карте F) ххх ххх ххх ххх ххх
  • 29.
    29 ЗАО РУСКИЙ ЦЕМЕНТ (на карте G) ххх ххх ххх ххх нет Таблица 5 Сравнительная характеристика цен на отдельные группы цементов (руб) Если анализировать ценовые предложения компаний по продаже цемента, то можно сделать следующее выводи: 1. большинство компаний предлагают цемент навалом и тарированный. Цены на цемент навалом отличаются в зависимости от объемов покупок. Практически все компании при продаже цемента от хх тонн снижают цену на х% и при продажах цемента от хх тонн в среднем на хх% 2. цемент фасованный продается в мешках хх кг, хх кг и хх кг. Ми произвели анализ цен на цемент фасовочный хх кг. 3. наиболее низкие цены предлагает компания ЗАО ЦЕМТОРГ. Только условиями продажи есть самовывоз продукции 4. наиболее дорогой цемент предлагает ЗАО РУССКИЙ ЦЕМЕНТ. Тут в стоимость продукта входить стоимость доставки цемента в пределах Московской области.  сухие смеси 1. сухая смесь Мххх 2. сухая смесь Мххх 3. сухая смесь Мххх 4. сухая смесь Мххх 5. сухая смесь Мххх Наименование компании Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх Сухая смесь Мххх МВФ ГРУП ( на карте А) хх хх хх ххх ххх Компания "СтройКомплекс" ( на карте В) ххх ххх ххх ххх ххх ООО ЦЕМРЕЙДЕНТ ( на карте С) нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие ЕВРОЦЕМЕНТ груп ( на карте D) нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие нет в наличие
  • 30.
    30 ЗАО ЦЕМТОРГ (на карте F) ххх ххх ххх ххх ххх ЗАО РУСКИЙ ЦЕМЕНТ ( на карте G) ххх ххх ххх ххх ххх Таблица 6 Сравнительная характеристика цен на отдельные группы цементов (руб) Динамика цен на сухие смеси соответствует динамике цен на отдельные марки цемента. Так, более дорогие цени на сухие смеси включают в себя стоимость доставки к покупателю. Оптовые цени отличаются от розницы в районе х-хх%. Оптом считается покупка сухих смесей не менее х тонн. Наиболее низкие цены в тех предприятий, которые ориентируются на самовывоз продукции. х.х Обобщенная характеристика рынка сухих строительных смесей в России На современном рынке строительных материалов присутствует огромное многообразие сухих смесей различных производителей. И если раньше строители-профессионалы отдавали предпочтение продукции импортного производства, то сегодня они все чаще и чаще поддерживают отечественного производителя. Для последних хорошую службу в этом деле сыграл экономический кризис. Ведь после дефолта, случившегося в августе хххх года, импортные материалы резко возросли в цене. Вот так и появилась реальная потребность в стимуляции российского производства сухих строительных смесей. Соответственно, наши производители быстро освоили современные технологии и оборудование. После чего, был налажен выпуск продукции, которая составила достойную конкуренцию западным аналогам. И с хххх года уже более хх% сухих строительных смесей, используемых на российских стройках, произведены в нашей стране. Российский рынок сухих строительных смесей в хххх г. оценивался в х млн. тонн. До недавнего времени на российском рынке была представлена преимущественно продукция известных мировых производителей, таких как: Atlas (Польша), EMFI (Франция), Knauf (Германия), Semin (Франция) и некоторых других. Доля импортной продукции в сегменте сухих строительных смесей в хххх г. составляла порядка хх%.
  • 31.
    31 Диаграмма 5 Структурапроизводства сухих строительных смесей В хххх – хххх годах сухие строительные смеси изготавливает и ряд отечественных производителей, среди них: "Альфа-Пол", "КРЕПС", "Мастерок", "Петромикс", "Старатели" и другие. По состоянию на х января хххх г. в России действовало около ххх предприятий, выпускающих сухие смеси. За х последних лет число производителей увеличилось более чем в х раз. Интересно, что за это же время прекратили выпуск смесей всего около полутора десятков предприятий, причем не остановился ни один крупный завод. Компании с российским капиталом обеспечивают почти три четверти выпуска продукции. В хххх г. развернули производство хх новых заводов. Причем практически все они расположены в «глубинке». Что касается Москвы и Санкт-Петербурга, то их рынок сложился несколько лет назад, и, по всей видимости, требуются значительные усилия, чтобы выйти на него с продукцией новой марки. Среди новых региональных производителей выделяются предприятия с довольно серьезными притязаниями. Заявленная мощность таких заводов, как «Бергауф» в Екатеринбурге, «Мордовцемент» в Саранске, сопоставима с мощностями заводов-лидеров российского рынка. В Саратове продукции под маркой «Органит» удалось занять заметную позицию всего за один сезон. Увеличилось количество заводов, выпускающих смеси «Профикс».
  • 32.
    32 В хххх г.производство модифицированных сухих строительных смесей в России достигло х,х млн. тонн, с учетом импорта совокупное потребление модифицированных смесей составило х,х–х,х млн. тонн. Стоимостная оценка емкости рынка — около $ххх млн., из которых на отечественную продукцию приходится порядка х/х. Согласно опросу потребителей, проведенному в хххх г. агентством Symbol-Marketing, наиболее популярной продукцией среди частных покупателей остаются вяжущие материалы, такие как цемент, известь, гипс, алебастр, которые используются потребителями чаще всего для приготовления простых смесей. Потребительские предпочтения на сухие строительние смеси,% 27% 21% 17% 15% 11% 9% традиционные материалы клей для плитки затирка для швов грунтовка шпатлевка штукатурка Диаграмма 6 Потребительские предпочтения на сухие строительные смеси хх% опрошенных покупают или намереваются купить традиционные (вяжущие) материалы. Второе и третье место занимают клей для плитки и затирка для швов (соответственно хх и хх%). Затем идут грунтовка (хх%), шпатлевка и готовая шпатлевка (по хх%), а также штукатурка (хх%). Относительно немногочисленными оказались упоминания таких типов ССС, как гидроизоляция и наливной пол (доля ответов по ним не превышает хх%). х. Характеристика производства цемента и сухих строительных смесей Производство строительных смесей состоит из четырех функциональных отделений:  склад сырья;
  • 33.
    33  измельчительное отделение; отделение фасовки и упаковки;  склад готовой продукции. Склад сырья – это любое защищенное от атмосферных осадков помещение (или навес), в котором хранятся компоненты гидравлического вяжущего (цемента).Измельчительное отделение состоит из комплектного измельчительного оборудования в составе:  высокооборотной мельницы-центрифуги;  ковшового элеватора-подъемника для подачи компонентов цемента в приемную горловину мельницы-центрифуги;  классификатора, разделяющего компоненты после мельницы-центрифуги на готовый продукт и сырье повторного измельчения;  очистителей воздуха от пыли в виде батареи циклонов и рукавного фильтра;  бункеров готовой продукции. При отсутствие соответствующей инфраструктуры комплексы могут монтироваться на металлоконструкциях. Потребуются дополнительные вложения средств на энергообеспечение, компрессорную станцию и организацию пневмотранспорта, организацию вспомогательных участков производства. Склады готовой продукции – это бункеры для хранения нефасованного цемента и помещение ангарного типа, оснащенное фасовочным оборудованием. Размеры складов сырья и готовой продукции подбираются исходя из программы производства готового продукта. Установленная мощность одного комплекта оборудования мини-цементного завода не превышает ххх кВт. Для погрузочно-загрузочных работ используются фронтальный ковшовый погрузчик, два ленточных транспортера, электрический вилочный погрузчик. х. Производственный план реализации проекта. Календарный план проекта При ххх% загрузке предприятие сможет произвести хх тонн цемента в день. Итого, в год производство сможет достичь уровня хх тонн цемента * хх дня * хх месяцев = хх ххх тонн в год. Данный бизнес план рассчитан на достижения в пиковые периоды производства загрузку предприятия в размере хх%. Производство размещается на участке, который должен быть обеспечен следующими зданиями, сооружениями и коммуникациями:  подъездная ветка железной дороги или автодорога;  цементные банки суммарной емкостью на недельную производительность завода;  сооружение для приема и выгрузки инертных материалов и цемента;  энергоснабжение ххх В.
  • 34.
    34 Все вспомогательные сооруженияпланируется разместить в быстровозводимых помещениях – ангарах и навесах, поэтому затраты на изыскательские работы и проектирование (привязку типовых проектов) не превысят, по экспертным оценкам, ххх тыс. рублей. Основные и вспомогательные сооружения обычно проектируются с учетом размещения на участке двух комплектов оборудования для активации цемента – это существенно снижает капиталоемкость одной тонны получаемой продукции и повышает эффективность использования вспомогательных сооружений и коммуникаций. Оборудование и быстровозводимые сооружения монтируются специализированными строительно-монтажными организациями. Пуско-наладка осуществляется специалистами завода-изготовителя оборудования. Обслуживающий персонал предприятия участвует в монтажных и наладочных работах, приобретая, одновременно, навыки обслуживания оборудования и отрабатывая технологические режимы производства и активации цемента. Сертификация продукции производится параллельно с отработкой технологических режимов – при выходе на требуемое качество цемента. Все работы по возведению сооружений и монтажу оборудования, в связи с их высокой заводской готовностью, выполняются за срок не более двух месяцев от начала поставки оборудования заводом – изготовителем. Комплекс работ, которые планируется провести для завода по производству цемента и других сухих строительных смесей, представлен в таблице. Цветом обозначен примерный срок реализации данного вида работ. Календарный план проекта х месяц х месяц х месяц Подготовка проекта цементного завода Выбор оборудования и заключения договора на приобретение мини завода Выбор земельного участка и заключения договора аренды Строительство быстровозводимых металлических конструкций Шеф монтаж и пусконаладочные роботы Обучения персонала Вспомогательные и дополнительные роботы Приобретение автотранспорта для перевозки продукции Заключение договоров на поставку сырья Таблица 7 Календарный план реализации проекта Суммарные работы по открытию цементного завода займут около х месяцев. х. План маркетинга и сбыта продукции С учетом того факта, что себестоимость цемента, производимого по технологии активации, значительно ниже себестоимости цемента, производимого по традиционной технологии, а предполагаемые к производству объемы не в состоянии конкурировать с объемами
  • 35.
    35 монополиста, очевидна стратегиясбыта продукции – снижение цены продаж на х-х% от цены монополиста и значительное снижение транспортных затрат потребителей. Вторым направлением освоения рынка является увеличение ассортимента продукции, поскольку в настоящее время цемзаводы выпускают всего два-три вида цементов марок ххх и ххх, хотя потребители нуждаются в цементах для кладочных и штукатурных работ марок ххх-ххх-ххх, а также в сухих строительных смесях на основе цементов этих марок. Указанные марки цементов не производятся ни на одном из действующих предприятий. Предварительный опрос оптовиков, участников розничной торговли, строительных организаций показал высокую заинтересованность к выпуску предполагаемого ассортимента цементов и сухих строительных смесей. Третьим направлением освоения рынка является демонстрация более высокого качества цемента, производимого по технологии активации от марки ххх и выше, применяемых в гидростроительстве, мостостроительстве и прочих строительных направлениях, где требуется особо прочный бетон, нежели производимый по традиционной технологии: общеизвестно, что помол на шаровых мельницах дает зерна цемента «плоской» формы, а не угловатой, как на центрифугах, что снижает показатели качества приготовляемых цементных растворов и бетонов. Уже предварительные маркетинговые исследования показали высокую заинтересованность потребителей в цементе с предполагаемыми качествами и ценой. В связи с высокой рентабельностью производства (свыше хх%) все капиталовложения окупаются в течение максимум хх месяцев от начала его функционирования. х. Сырьевые материалы. Анализ переменных затрат Данный бизнес план предусматривает строительство цементного завода с будущей реализацией таких видов продукции:  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  цемент марки ПЦ ххх – Дхх  сухая смесь М ххх  сухая смесь М ххх  сухая смесь М ххх  сухая смесь М ххх Изучив цены на сырье и материалы на рынке Москвы, необходимые для производства цемента и сухих смесей и определив главные статьи расходов на производство цемента,, рассчитаем себестоимость производства х тонны цемента. Наименование материала Процентное соотношение затрат цена единицы сырья,руб. сырье и материалы хх,х хххх,х
  • 36.
    36 топливо и технологическиецели хх,х хххх,х энергия и технологические цели хх,х ххх расходы на содержание и эксплуатацию оборудования х,х ххх заработная плата персонала х ххх аренда земельного участка х ххх общепроизводственные расходы х,х ххх коммерческие расходы х,х ххх Всего ххх хххх Таблица 8 Себестоимость производства х тонны цемента Под сырьем и материалами подразумеваем:  мел, глина Оптовые базы России предлагают мел за ценой от х,хх руб. до х,хх руб. Источник информации - http://spb.pulscen.ru/products/.  гранулированный шлак Ценовые предложение: 1. Компания ПермПромСервис продает х тонну шлака за ценой ххх руб. Источник информации http://perm.pulscen.ru/products/shlak_ 2. Компания Авиком продает х тонну шлака за ценой хххх руб. Источник информации - http://chel.pulscen.ru/products/shlak_granulirovanny_granshlak_  гипс-добавка Цены на гипс колеблется в районе х,хх -хх,х рублей за единицу.  колчеданные огарки  опака-добавка  гипс – х проц. Средняя цена х тонны цемента хххх руб. Цена реализации продукции будет зависит от марки цемента или смеси, объемов производства, уровня переменных затрат. Предприятие планирует продавать цемент и сухие смеси с расчетом хх% надбавки к себестоимости продукции. х. Расчет инвестиционных затрат необходимых для строительства цементного завода х.х. Выбор оборудования для производства цемента и сухих строительных смесей Сначала проанализируем предложения компаний специализируемых на продаже установок и мини заводов по производству цементов и других сухих строительных смесей. Получение данные представим в виде таблицы. Наименование предприятия Модель мини завода Состав завода ССС Обслуживания завода/ персонал Цена завода Источн информа
  • 37.
    37 ООО СТРОЙМЕХАНИКА ССС ТУРБОМИКС х/ххх Силос хранения цементас винтовым конвейером серии «ВК»; Система дозации компонентов смеси, состоящая из трех бункеров дозаторов на тензодатчиках; Растворосмеситель серии «КОРВЕТ»; Смешивающий агрегат смеситель сухих серии «СМ ТУРБОМИКС» на ххх (ххх, хххх) литров; Промежуточный бункер; Винтовой конвейер серии «ВК»; Приемный бункер готовой смеси объемом х,х м³; Станция фасовки клапанных мешков серии «АЭРОПАК». Технолог - х чел. Грузчики – х чел. в смену х ххх ххх руб. http://www.s ehanika.ru/g sh.php ООО ПРОДСЕЛЬМАШ "Строитель хххх" виброконвейер ; сушильная печь ; перегружатель ; вибросито ; бункер промежуточный; подъемник - нория; бункер весовой; смеситель ; бункер приемный; дозатор весовой ; площадка рабочая; бункер промежуточный малый Технолог - х чел. Слесарь электромеханик – х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://www.p lmash.ru/ind p?option=co ntent&task= id=ххх&Item ООО РЕМИКС мини завод М.З. х ТОННЫ/ЧАС Бункер загрузочный Смеситель Бункер готовой смеси. Фасовочная установка. Несущая рама. Весы платформенные электронные ххх кг. Дополнительный бункер загрузочный Технолог - х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://www.r pb.ru/device / Таблица 9 Предложения компаний производителей цементных заводов Наименование предприятия Модель мини завода Состав завода ССС Обслуживания завода/ персонал Цена завода И инф ООО МИОКОМ мини завод МТМ ххх Бункер загрузочный Смеситель Бункер готовой смеси. Фасовочная установка. Несущая рама. Дополнительный бункер загрузочный Технолог - х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://w techno
  • 38.
    38 ООО АЛЬБА ПЛЮС мини завод ИВЕНА Ситадля просеивания песка Мogensen Германия www.mogensen.de Сушилка для песка ALLGAIER Германия www.allgaier.de Компрессор и пневмооборудование KAESER www.kaeser.de Фасовочные машины АВЕСТО България www.avesto.bg Дозаторы весовые TEDEA Aнглия Оборудование для готовой продукций : ИВЕНА Болгария Элеваторы, силосы, бункеры, весы, лестницы, металлические конструкции, управление процесса, роугант Технолог - х чел. Слесарь электромеханик – х чел. Грузчики – х чел. в смену Обслуживание дозатора – х чел. в смену. х ххх ххх руб. http://w zavod.c suhih-s smese Продолжение таблицы. Предложения компаний производителей цементных заводов Рассмотрим более детально основные характеристики данных заводов. 1. Завод для производства сухих строительных смесей Строитель ххх. Завод по производству сухих строительных смесей "Строитель хххх" отличается надежностью, простотой в эксплуатации, а время перехода с одного вида выпускаемой продукции на другой составляет всего х час. Удачное сочетание всех характеристик позволяет значительно снизить себестоимость продукции, а высокая экономичность оборудования обеспечивает его рентабельность даже при постоянно растущих ценах на электроэнергию. х. Производительность различных вариантов завода для производства сухих строительных смесей определяется емкостью и собственной производительностью смесителя. Так, при емкости смесителя ххх литров, производительности х цикла смешивания в час ориентировочная производительность комплекта составит до х тонн готовой сухой строительной смеси (в составе: дозатор ПКП-ххх до ххкг – хшт., просеиватель ПКП-ххх – хшт.). Возможности смесителя позволяют увеличить число циклов смешивания до хх-хх в час или до х тонн готовой продукции в час, для этого необходимо приобрести один дозатор
  • 39.
    39 ПКП – ххх;заменить просеиватель на ПКП – ххх х,х мх и обеспечить необходимым количество сухого песка. Дозаторы весовые могут поставляться в варианте работы с клапанными мешками весом до хх кг, либо до хх кг, с открытыми мешками весом до хх кг, либо до ххх кг. Диаметр клапана бумажного (полиэтиленового) мешка хх, хх, хх мм при соответствующей производительности - х,х, х, х, х дмх в секунду. Варианты исполнения дозатора весового:  дозатор в клапанные мешки до хх кг  дозатор в клапанные мешки до хх кг  дозатор в открытые мешки до хх кг  дозатор в открытые мешки до ххх кг  дозатор в открытые мешки до хххх кг (МКР) со шнековым загрузчиком 2. Мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх Подача песка. Для хранения песка применяется силос, оборудованный необходимым дополнительным оборудованием (воздушный фильтр, предохранительный клапан,
  • 40.
    40 система аэрации, датчикиуровня). Из силоса песок подается винтовым конвейером серии «ВК» в весовой бункер-дозатор сухого песка. Также в состав минизавода может входить сушильная установка барабанного типа серии «СП». Подача цемента. Для хранения цемента применяется силос, оборудованный необходимым дополнительным оборудованием (воздушный фильтр, предохранительный клапан, система аэрации, датчики уровня). Из силоса цемент подается винтовым конвейером серии «ВК» в весовой бункер-дозатор цемента. Подача добавок. Добавки поочередно взвешиваются на аналитических весах и засыпаются в смеситель для добавок. Предварительно производится расчет по количеству используемых за смену добавок, исходя из производительности за смену. После приготовления смеси добавок они загружаются в приемный бункер винтового конвейера ВК ххх и подаются в весовой бункер-дозатор ДМД хххТ. После взвешивания заданной дозы компоненты поступают в смеситель сухих смесей. Время смешивания задается контроллером системы автоматизированного управления комплексом в зависимости от рецепта смеси. Смешивание компонентов. Для смешивания применяется смеситель сухих строительных смесей серии «СМ ТУРБОМИКС». После приготовления смеси выгружается через затвор с пневмоприводом смесителя в приемный бункер смесителя, оборудованный датчиками уровня. Фасовка готовых смесей. Из бункера готовая смесь подается в приемный бункер станции фасовки клапанных мешков АЭРОПАК ТУРБО. После наполнения клапанного мешка готовой смесью, мешок с загрузочного лотка станции под собственным весом падает на ленточный транспортер и по движущейся транспортерной ленте подается в зону упаковки на паллеты (поддоны). Система управления мини-заводом. Управление мини-заводом ССС ТУРБОМИКС осуществляется с помощью интеллектуальной системы САУ ССС LOGIC, разработанной специально для этого комплекса. Управление осуществляется как в автоматическом, так и в ручном режиме. Применение системы САУ ССС LOGIC позволяет сократить количество персонала, задействованного на производственном участке, что оказывает положительное влияние на скорость окупаемости комплекса и стабильность качества выпускаемой продукции. 3. Мини завод М.х. х т/час
  • 41.
    41 Данный тип оборудованияобеспечивает производительность до х тонн в час сухих строительных смесей. Оборудование автоматизировано. В комплект поставки входит: Бункер загрузочный 4. Мини установка МТМ ххх Основные характеристики установки Габаритные размеры (LxBxH) мм хххххххххххххх
  • 42.
    42 Масса т хх Напряжение питающей сети В ххх Потребляемаямощность кВт хх Выходной размер частиц мм х,ххх-х,хх Производительность х-х т/ч 5. Завод ССС ИВЕНА Комплектующие Завода ССС ИВЕНА Сита для просеивания песка Мogensen Германия www.mogensen.de Сушилка для песка ALLGAIER Германия www.allgaier.de Компрессор и пневмооборудование KAESER www.kaeser.de Фасовочные машины АВЕСТО България www.avesto.bg Дозаторы весовые TEDEA Aнглия Оборудование для готовой продукций : ИВЕНА Болгария Элеваторы, силосы, бункеры, весы, лестницы, металлические конструкции, управление процесса, роугант Выводи: Сделав детальный анализ мини заводов по производству цементов, остановим свой выбор на приобретение мини завода ССС ТУРБОМИКС х/ххх компании ООО СТРОЙМЕХАНИКА. Основными конкурентными преимуществами данного мини завода являются:  Высокое качество перемешивания смеси.
  • 43.
    43  Максимальная производительность Стабильность дозирования компонентов  Отсутствие технологических потерь.  Компактность оборудования  Низкая стоимость  Универсальность  Гибкость комплектации  Удобство и надежность  Возможность изменения компоновки  Помощь в эксплуатации  Высокий уровень автоматизации  Применение комплектующих известных мировых производителей. Основные технические характеристики ССС ТУРБОМИКС х/ххх Производительность, т/час до х Количество рецептов смеси, шт неограничено Вяжущие портланд-цемент, известь-пушонка, гипс, шлако-щелочные Заполнитель кварцевый песок, зола, шлак, мел, тальк и др. Дозирование исходных материалов весовое Дозирование и ввод добавок весовое (ручное/автоматизированное) Фасовка готового продукта в клапанные мешки от хх до хх кг биг-беги ххх-хххх кг Установленная мощность, кВт от хх Напряжение питания, В ххх Частота тока, Гц хх Давление сжатого воздуха, атм х Потребление сжатого воздуха, л/мин не более ххх Минимальная температура поступающего сырья, °C не ниже +хх Максимальная температура поступающего сырья, °C не выше +хх Влажность используемого сырья, % х,х Объем силоса вяжущего по требованию заказчика Объем бункеров дозаторов, м^(х) х,х Объем бункера готового продукта, м^(х) х,х Таблица 10. Технические характеристики ССС ТУРБОМИКС х/ххх Дополнительно оплачиваются стоимости шеф монтажа оборудования и пусконаладочных работ. Шеф-монтаж включает в себя следующие этапы:  подача заказчиком заявки на выполнение шеф-монтажа;
  • 44.
    44  подписание договорана оказание услуг шеф-монтажа;  выезд специалиста;  составление плана-схемы планировки производства;  составление акта приемки-сдачи производственного помещения, в котором будут проводиться работы;  составление графика выполнения работ;  обучение персонала заказчика в ходе проведения теоретического семинара;  осуществление общетехнического и технологического контроля за ходом работ;  контроль качества при выполнении работ;  составление акта сдачи-приемки работ (услуг по шеф-монтажу). Пусконаладочные работы включает в себя следующие этапы:  подача заказчиком заявки на выполнение пусконаладочных работ;  подписание договора на проведение пусконаладочных работ;  выезд специалиста;  подготовительные работы;  пуск оборудования;  комплексное опробование оборудования;  заключительные работы;  составление акта сдачи-приемки пусконаладочных работ. Машиностроительное предприятие "СтройМеханика" предоставляет услуги по составлению технических условий с разработкой каталожного листа для регистрации их в государственных инстанциях по месту нахождения производства. Цена услуги хх ххх руб. Технические условия (ТУ) являются неотъемлемой частью комплекта конструкторской или другой технической документации на продукцию, а при отсутствии документации должны содержать полный комплекс требований к продукции, ее изготовлению, контролю и приемке. Технические условия (ТУ) разрабатывают на одно конкретное изделие, материал, вещество или несколько конкретных изделий, материалов, веществ и т.п. Требования, установленные техническими условиями (ТУ), не должны противоречить обязательным требованиям государственных (межгосударственных) стандартов, распространяющихся на данный вид продукции. Технические условия разрабатываются в соответствии с требованиями ГОСТ х.ххх-хх и имеют разделы: вводную часть, технические требования, требования безопасности, требования охраны окружающей среды, правила приемки, методы контроля, транспортирование, хранение, указания по эксплуатации, гарантии изготовителя. Инвестиционные затраты по выбору оборудования составляют:  мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх – х ххх ххх руб.  шеф-монтаж, пусконаладочные работы, обучения персонала – ххх ххх руб.  разработка технических условий – хх ххх руб.
  • 45.
    45 Всего по разделу– х ххх ххх руб. х.х Выбор автотранспорта для вывоза строительных смесей Перевозка цемента от цементных заводов к потребителям на большие расстояния производится железнодорожным и водным транспортом, а от прирельсовых складов до заводов железобетонных изделий, бетонных заводов и строек, потребляющих цемент, — специальными автоцементовозами. По территории потребителя цемент может перемещаться пневматическим транспортом. Для перевозки цемента железнодорожным транспортом используют специальные вагоны- цементовозы, контейнеры, загружаемые бумажными мешками с цементом, и обычные крытые вагоны. Автоцементовоз представляет собой цистерну с оборудованием для перевозки цемента. Эти машины можно классифицировать по грузоподъемности и по способу загрузки (самозагружающиеся и несамозагружающиеся). ГОСТ ххххх—хх предусматривает десять типоразмеров автоцементовозов производительностью от х,х до хх т. Автоцементовозы большой грузоподъемности (хх,х и хх т) используют на перевозке цемента на расстояние ххх—ххх км, а машины малой грузоподъемности (х,х—х т) — по доставке цемента мелким потребителям на небольшие расстояния — до ххх—ххх км. Автоцементовозы с самозагрузкой имеют возможность забирать цемент из складов любого типа и железнодорожных вагонов. Рассмотрим более детально ценовые и технические характеристики основных транспортных средств по перевозке фасованного цемента. Так как, мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх выпускает фасованную продукцию, то нет необходимости покупать специализированые цементовозы. Оставим свое внимание на бортовых тентовых грузовиках. За пример возьмем предложения компании ГК Транспортный центр. Источник информации - http://www.transport-center.ru/e_mag/хх. Модель грузовика Краткая характеристика Цена,руб. Изображение Hyundai HD ххх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: х т. Объем кузова: хх,х мх х ххх ххх Hyundai HD ххх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т. Объем кузова: хх,х мх х ххх ххх
  • 46.
    46 Hyundai HD ххх Двигатель:дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т. Объем кузова: хх,х мх х ххх ххх Avia Dххх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: от х.х до х т. Объем кузова: хх.х мх х ххх ххх MAN TGМ хх.ххх хxх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т Объем кузова: хх мх х ххх ххх MAN TGМ хх.ххх хxх Двигатель: дизель ххх л.с. Грузоподъемность: хх т. Объем кузова: хх мх х ххх ххх Таблица 11. Сравнительная характеристика автотранспорта для перевозки цемента Рассмотрев вкратце основные модели автомобилей по перевозке цементов, изучив их технические и ценовые характеристики, оставим свой выбор на приобретении грузового автомобиля Hyundai HD ххх. Hyundai HD ххх – грузовой автомобиль с грузоподъемностью хх тонн и объемом кузова хх,х мх. Полноразмерный грузовик HD ххх лидирует среди продаж в своем классе и предназначен для перевозки тяжеловесных грузов. Длинная платформа позволяет устанавливать различные надстройки, но больше подходит для установки бортовых фургонов. Низкие эксплуатационные и сервисные затраты, в сочетании с традиционным корейским качеством делают грузовик Хундай уникальными в своем классе. Модель HD ххх Long Тип кабины Sleeper cab Размеры Длина (мм) ххххх Ширина (мм) хххх Высота (мм) хххх Колёсная база (мм) хххх+хххх Клиренс (мм) ххх Свес Спереди (мм) хххх Сзади (мм) хххх Снаряженная масса автомобиля (кг.) хххх Максимальная разрешенная масса (кг.) ххххх
  • 47.
    47 Мин. радиус поворота(м) хх,х Макс. угол подъёма х,ххх Объём топливного бака (л) ххх Двигатель Модель DхCBхх EURO х Объём (см. куб) ххххх Мощность (л.с.) ххх Макс. крутящий момент (кг*м) ххх Подвеска Рессорная Шины Спереди хх.хх х хх - хх PR Сзади хх.хх х хх - хх PR Таблица 12. Технические характеристики Hyundai HD ххх Комплектация Хундай HD ххх:  Зеркала заднего вида с подогревом  Пневматический стояночный тормоз  Ящик для инструментов  Тонировка верхней части лобового стекла  Аккумуляторная батарея ххх Ah.  Подсветка ступеней  Тахометр  Механический тахограф  Передний стабилизатор  ABS + ASR  Передние противотуманные фары  Горный тормоз  Топливный фильтр с влагоотделителем  Гидроусилитель руля. Инвестиционные затраты по разделу:  Покупка грузового автомобиля Хюндай HD ххх для транспортировки строительных смесей – х ххх ххх руб. х.х Выбор земельного участка и помещения под производство для строительства цементного завода Строительство цементного завода предполагается осуществить в Подмосковье путем заключения договора об аренде земельного участка. В дальнейшем планируется приобретение земельного участка. Рассмотрим основные предложение аренды помещений под производство на рынке недвижимости в России. Для этого используем данные Интернет сайта http://www.cian.ru/. бъекта Пло щадь Цена Этаж Комментарий
  • 48.
    48 Таблица 13. Предложенияпо аренде земельных участков и помещений под производство в Подмосковье Средняя цена аренды помещения под производство в Подмосковье колеблется в районе хххх – хххх руб. за мх. Соответственно, для строительства цементного завода используем помещения площадью ххх мх. Оптимальным вариантом для нашего завода будет заключение договора аренды помещения в Щелковском районе, поселок Фряново. Общая площадь ххх мх. Цена аренды за месяц хх ххх руб. В данном случае комуникации уже подведении к помещению. Так же возводить дополнительные конструкции нет надобности. Если же арендовать только земельный участок, то его стоимость в Московской области колеблется в районе хх – ххх дол. за сотку. В данном случае есть необходимость возводить легкие конструкции и подводить все необходимые коммуникации под производство. Для строительства цементного завода понадобиться в среднем хх соток земельного участка. Тогда стоимость аренды хх соток земли обойдется предприятию в хххх долларов в месяц. Здесь следует заметить, что земельные участки стоимостью ххх дол. за сотку включают уже подведение коммуникации. Соответственно, дополнительных затрат на подведение коммуникаций нет необходимости. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Тип недвижимости:Склад/Производство. Месторасположение и адрес:МО,Восток,Щелковское шоссе,Фряново, от МКАД: хх км. Прямая аренда производственно-складских помещений от ххх-хххх кв.м.Общая площадь сдаваем в аренду помещений хххх кв.м. - х здания (х-этажные, кирпичные),каждое здание - хххх кв.м.,х ворот в каждом пом пол наливной/плитка, отопление, вода холодная и горячая, канализация,электроэнергия (ххх кВт), бесплатная стоянка для грузового и личного автотранспорта. Шаг колонн х х х метров, высота потолков х - х метра, охрана, территория полностью огорожена забором. Цена от хххх руб./кв.м./год ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Отапливаемое помещение под легкое производство от собственника. Высота потолков х,х м. Имеется подъемник. Мощность - хх кВт. х минут пешком от вокзала. Пол - бетон. Е/фура. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- ххх$ х/х (адм) хх км от МКАД, Щелковское ш., пос. Фряново, ххх кв. м - хх ххх руб/мес., теплое помещение, закрытая территория, железобетонный забор, охрана, на длительный срок, высота потолков от х,х - х м. Есть еще ххх кв. м. за хх ххх руб. в месяц. Круглогодичный подъезд, асфальт до ворот. Отличный вариант под производство, склад. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Тип недвижимости:Склад/Производство. Месторасположение и адрес:МО,Восток,Щелковское шоссе,Фряново, от МКАД: хх км. Прямая аренда производственно-складских помещений от ххх-хххх кв.м. Общая площадь сдаваемых в аренду помещений хххх кв.м. - х здания (х-этажные, кирпичные), каждое здание - хххх кв.м.,х ворот в каждом помещении,пол наливной/плитка, отопление, вода холодная и горячая, канализация,электроэнергия (ххх кВт), бесплатная стоянка для грузового и личного автотранспорта.Шаг колонн х х х метров, высота потолков х - х метра, охрана, территория полностью огорожена забором. Цена от хххх руб./кв.м./год/ ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Ярославское шоссе-хх км от МКАД-Пушкинский район.Промзона развитая. Помещение с назначением под легкое производство. Раньше когда-то был швейный цех .Состояние рабочее. Имеется отдельный вход с улицы.Охраняемая территория ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- ххх$ х/х (адм) Предлагается помещение под производство в кирпичном отапливаемом здании. Имеется своя парковка и электрогенератор. Имеется интернет.хх-й км. МКАД. ение под одство хххмх хх,ххх р. мх- хх$ х/х (адм) Новорязанское или Егорьевское шоссе- ПРПОИЗВОДСТВО пищевое-Раменский район-пос.Гжель.хх км от МКАД. Промзона.Капитальное х-х эт.здание. ххх кв.м. Свободная планировка,потолки от х-х до х метров. Электричество до ххх квт.Газ магистральный подведен,но обычный низкого давления,если потребуется для производства-можно сделать высокого давления для печей. Оборудования нет. Предпочтение- пищевое производство-любое по договоренности.Вода подведена,на полу плита. Помещение требует небольшого косметического ремонта с учетом вида производства. Арендная ставка обсуждается
  • 49.
    49 Инвестиционные затраты поразделу: аренда земельного участка для строительства цементного завода на период с хххх – хххх год будет составлять х ххх ххх руб. Ежемесячние платежи составят ххх ххх руб и будут входит в группу постоянных затрат предприятия. х.х Легко возводимые конструкции. Ценовые и технические характеристики Для анализа ринка модульных конструкций для строительства и промишленности используем данные компании Прогресс Спецстрой, которая специализируется на строительстве и проектирование модульных зданий. Источник данных – веб сайт в сети Интернет http://www.lvmk.ru/products/LMK/. Под легкими металлическими конструкциями (ЛМК) подразумеваются здания сравнительно небольших пролетов, в которых стеновые и кровельные ограждения выполнены с использованием тонколистового профилированного металла и облегченного синтетического утеплителя. Здание из ЛМК - это здание, выполненное на каркасной основе из несущих рам с различными вариантами ограждающих конструкций. Преимущества зданий из ЛМК  низкая, в сравнении с капитальными строениями, стоимость при сравнимых сроках эксплуатации;  малые сроки поставки и монтажа зданий и сооружений;  упрощенная процедура оформления исходно-разрешительной документации на строительство;  возможность в полной мере учесть как архитектурные, так и эксплуатационные требования потребителя;  возможность трансформации зданий и сооружений вплоть до демонтажа и переноса на другую площадку. Сочетание перечисленных факторов обусловило широкое применение зданий и сооружений из ЛМК для:  размещения в них складов промышленных и продовольственных товаров, различного оборудования;  предприятий торговли и общественного питания;  хранения и переработки продуктов сельского хозяйства;  гаражей для легковых и большегрузных автомобилей;  установки холодильного оборудования;  размещения промышленных производств;  размещения экспозиций выставок, ярмарок и рынков, спортивно-оздоровительных комплексов. Рассмотрим характеристики модульного здания с вертикальными стенами компании Прогресс Спецстрой. Компания ООО «Прогресс Спец Строй» выпускает здания со следующими
  • 50.
    50 базовыми техническими характеристиками:ширина одного пролета может достигать хх м с шагом колонн, равному х и х м. Высота сооружений из ЛМК предусмотрена до хх м. Уклон кровли, равный хх %, обеспечивает естественный сток осадков. Возможна установка кранового оборудования (кран- балки, тельферы) грузоподъемностью до хх тонн. Варианты исполнения объектов могут быть самыми разнообразными (оцинкованный профнастил, полиэстер – внешнее покрытие, в том числе сендвич-панели, кроме вышеуказанного, холоднокатаный лист, ДСП, ДВП – внутреннее покрытие). Размеры и размещение окон, световых фонарей, ворот, дверей подбираются по желанию Заказчика с учетом особенностей конструктивного решения здания. Строительство ангаров может быть осуществлено с полной привязкой к существующим объектам. Средняя цена модульного здания под производство колеблется в районе хххх – хххх руб. за мх. Необходимая площадь конструкции под производственную линию – ххх мх и площади для хранения продукции, дозировки, складирования готовой продукции, административная площадь – ххх мх. В среднем стоимость быстровозводимой конструкции составит около х ххх ххх руб. Инвестиционные затраты по разделу: строительство быстровозводимых конструкций общей площадью ххх мх обойдется предприятию в х ххх ххх руб. х.х Расчет необходимого количества персонала Организационная структура завода по производству цемента и других строительных смесей включает в себя следующее единицы:  директор предприятия – х чел.  Заместитель директора по производственной части – х чел.  Заместитель директора по сбыту продукции – х чел.  Заместитель директора по административной части – х чел.  Главный бухгалтер – х чел.  Главный технолог – х чел.  Грузчик – х чел.  Водитель – х чел.
  • 51.
    51  Электромеханик –х чел.  Дозаторщик – х чел.  Уборщик – х чел. Всего предприятие насчитывает хх человек. Предполагается организовать работу в одну смену с х часовым рабочим днем. Количество рабочих дней в месяц – хх. Фонд оплати труда предприятия :.  директор предприятия – хх ххх руб.  Заместитель директора по производственной части – хх ххх руб.  Заместитель директора по сбыту продукции – хх ххх руб.  Заместитель директора по административной части – хх ххх руб.  Главный бухгалтер – хх ххх руб.  Главный технолог – хх ххх руб.  Грузчик – хх ххх руб.  Водитель – хх ххх руб.  Электромеханик – хх ххх руб.  Дозаторщик – хх ххх руб.  Уборщик - х ххх руб.. Итого ежемесячный фонд оплаты труда составляет - ххх ххх руб. Затраты предприятия на содержания персонала становят ххх ххх руб. в месяц и входят в группу постоянных затрат компании. х.х Выбор офисного оборудования и необходимой оргтехники Для помещения площадью хххмх и составом персонала предприятия хх человек выберем необходимое количество мебели и другой полезной оргтехники. Для этого возьмем данные компании ООО Метал Завод. Источник информации http://www.metzavod.ru/price.aspx. Всю полученную информацию оформим в виде таблицы. Модель Размеры, мм Особенности комплектации Кол-во Цена высота ширина глубина шт рубли Шкаф ШХА- хх(хх)/ххх ххх ххх ххх Шкаф архивно-хозяйственный металлический. Одна регулируемые по высоте полка. Замок повышенной секретности с ригельной системой запирания. Шкаф окрашен порошковой краской светло-серого цвета RALхххх х хххх
  • 52.
    52 Стелаж *МК х-х,х хххх ххххххх стойка=хшт,балка=ххшт, фанера=хшт хх хххх Шкаф для одежды ШРЭК-хх-ххх хххх ххх ххх Шкаф металлический сборный односекционный, с двумя отделениями для хранения сменной одежды. В каждом отделении -полка для головных уборов , перекладина, два крючка. Шкаф окрашен порошковой краской светло- серого цвета RALхххх. Двери (RALхххх) синего цвета х хххх Стол хх хххх Стулья хх хххх Компютеры, лампы, и другая техника хх ххххх Всего хх хххххх Таблица 14. Инвестиционные затраты на приобретение офисной техники Инвестиционные затраты на приобретение офисной техники составят ххх ххх руб. Итого инвестиционные затраты предприятия будут включать:  Приобретение мини завода ССС ТУРБОМИКС х/ххх - х ххх ххх руб.  Шеф монтаж, пусконаладочные работы, технические нормы – ххх ххх руб.  Приобретения автотранспорта марки Хюндай – х ххх ххх руб.  Строительство быстровозводимых конструкций – х ххх ххх руб.  Приобретение офисного оборудования – ххх ххх руб. Всего – хх ххх ххх руб. Кроме того, в первые месяцы работы, пока предприятия не достигнет уровня прибили, необходимо финансировать стоимость ежемесячной аренды земельного участка в размере ххх ххх руб. и фонда оплаты труда в размере ххх ххх руб. х. Инвестиционный план В данном проекте предполагается финансирование завода по производству цемента и других строительных смесей за счет собственных средств или средств инвестора, то есть для финансирования проекта не предполагается использование кредита. Структура инвестиционных затрат приведена ниже в таблице. Направления инвестиционных Сумма затрат: х мес. х мес. х мес.
  • 53.
    53 вложений Оборудование хх ххххххр. хх ххх хххр. СМР х ххх хххр. х ххх хххр. Подготовительные работы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Оборотные средства х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Итого: хх ххх хххр. хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Таблица 15 Направления инвестиционных вложений Диаграмма 7 Структура инвестиционных вложений Таким образом, для реализации проекта необходимы инвестиции в объеме хх ххх ххх руб., при этом на приобретение оборудования идет хх% средств, то есть хх ххх ххх руб., на подготовительные работы идет х% средств, то есть х ххх ххх руб. и на оборотные средства необходимо х ххх ххх руб. Оборотные средства будут необходимы в первые три месяцы работы завода, когда оно еще не выйдет на окупаемость. Динамика инвестиционных вложений представлена на диаграмме внизу.
  • 54.
    54 Диаграмма 8. Динамикаинвестиционных вложений Как видно из диаграммы в первый месяц необходимо хх ххх ххх руб., во второй и третий месяцы необходимо по ххх ххх руб. инвестиций. х.х Покупка оборудования Для проектируемого цементного завода в таблице ниже предлагаются следующее меры по приобретению основных средств (количество и средняя стоимость): Оборудование для создания цементного завода Цена, руб. (за шт.) Доля, % Мини завод ССС ТУРБОМИКС х/ххх х ххх ххх хх% Грузовик марки Хюндай HD ххх х ххх ххх хх% Приобретение мебели хххххх х% Таблица 16. Стоимость основных средств Стоимость данных работ для планируемого цементного завода составляет хх ххх ххх руб. Все расчеты сделаны на основе анализа ценовых предложений компаний города Москва.
  • 55.
    55 Структура затрат наоборудование, % 61% 36% 3% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% Мини завод ССС ТУРБОМИКС 3/500 Грузовик марки Хюндай HD 250 Приобретение мебели Таблица 17. Структура затрат на приобретение основных средств В структуре затрат на приобретение основных средств хх% занимает покупка мини завода ССС ТУРБОМИКС х/ххх , на втором месте – приобретение грузовика Хюндай ххх и х% - на приобретение мебели. х.х. Подготовительные работы проекта Наименование подготовительных работ Стоимость работ (руб.) Услуги юристов : регистрацыя,заключение договоров, консалтинг ххххх Шеф монтаж,пусконаладочные работы ххх ххх Разрешительная документацыя. Услуги компаний. ххх ххх Итого: х ххх ххх Таблица 18. Затраты на подготовительные работы
  • 56.
    56 Таблица 19 Структуразатрат на подготовительные работы Как видно из таблицы и диаграммы на подготовительные работы необходимо порядка ххх ххх.хх руб. хх. Финансовый план Описание методологии расчетов. При расчете и оценке эффективности каждого инвестиционного проекта разработчики пользуются определенной системой показателей. Наша система показателей является международной и универсальной для оценки всех типов инвестиционных проектов. Она также рекомендована для оценки инвестиционных проектов, проводимых Всемирным Банком (World Bank) во всем мире. Финансовый анализ проекта имеет целью проверить выгодность участия в проекте предприятия с финансовых позиций. Необходимо убедиться, что вложение средств в проект является более выгодным, чем альтернативные варианты использования этих средств. Простейшими альтернативами можно считать следующие:  отказ от участия в проекте (в этом случае предприятие не получит ничего и ничего не потеряет);  использование денежных средств для получения гарантированного среднего дохода, например, путем вложения денег в банк под проценты. Как минимум, эти две простейшие альтернативы должны быть учтены при анализе финансовой эффективности проекта. В нашем случае мы оцениваем условную возможность
  • 57.
    57 альтернативного использования денежныхсредств с помощью ставки дисконта, которую мы принимаем равной хх% годовых. Кроме того, эффект от проекта, в соответствии с методикой, мы измеряем как разницу между денежными потоками в ситуациях «с проектом» и «без проекта». Все расчеты по данному проекту ведутся в базисных (очищенных от инфляции) ценах. Это облегчит восприятие расчетных данных по проекту. «Руководство по проектному анализу (Guide to Project Analysis)», распространяемое Институтом Экономического Развития Всемирного Банка, также рекомендует использовать постоянные цены, очищенные от инфляции (см. п. V.х.g «Руководства»). Данная система показателей базируется на денежных потоках инвестиционного проекта, то есть в расчет берутся только «живые» деньги, реально оборачивающиеся на протяжении всего срока реализации проекта. Выручка за минусом всех затрат (притоки денежных потоков за минусом оттоков). Прирост чистых выгод Чистые выгоды по проекту за минусом чистых выгод без проекта (в нашем случае чистые выгоды без проекта равны нулю, так как при не внедрении данного проекта предприятие не получило бы никаких денег). Срок окупаемости: Продолжительность периода от момента приведения до момента окупаемости. Момент окупаемости - значение прироста чистых выгод нарастающим итогом (NPV), при котором тот становится из отрицательного положительным. Накопленное сальдо от производственной деятельности: Доход от продажи продукции за вычетом текущих расходов. Здесь в расчет не берутся капитальные затраты и возможный доход от продажи оборудования по остаточной стоимости. хх.х План доходов хх.х.х Средние чеки Наименование продукции / средняя стоимость цемента/смеси Марка цемента/строительной смеси Средняя стоимость фасовочного мешка хх кг цемента/строительной смеси цемент ПЦ ххх - Дхх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх хххр. сухая смесь М ххх ххр. сухая смесь М ххх ххр. сухая смесь М ххх хххр. Таблица 20 Средние чеки по каждой продукции Цементный завод будет производить и реализировать следующие типы продукции: цемент ПЦ ххх - Дхх, цемент ПЦ ххх - Дхх, сухая смесь М ххх, сухая смесь М ххх, сухая смесь М ххх.
  • 58.
    58 При этом средниечеки будут следующие: цемент ПЦ ххх - Дхх– ххх руб., цемент ПЦ ххх - Дхх– ххх руб., сухая смесь М ххх - хх руб., сухая смесь М ххх – хх руб., сухая смесь М ххх – ххх р. . Средняя стоимость фасовочного мешка цемента/строительной смеси,руб 210р. 175р. 95р. 85р. 110р. 0р. 50р. 100р. 150р. 200р. 250р. цемент ПЦ 500 - Д20 цемент ПЦ 400 - Д20 сухая смесь М 150 сухая смесь М 200 сухая смесь М 300 Диаграмма 9. Средняя стоимость фасовочного мешка цемента/ строительной смеси хх.х.х Длительность производства Максимальная мощность производства/ шт. мешков в час Модель установки Максимальный объем производства цемента/смеси, хх кг мешков в час ССС ТУРБОМИКС х/ххх ххх Таблица 21. Максимальная мощность производства хх.х.х Ежедневная работа цементного завода Длительность работы Модель установки Количество часов в день на производство продукции ССС ТУРБОМИКС х/ххх х Таблица 22 Длительность работы установки Оборудование по производству сухих строительных смесей производить ххх мешков строительной смеси в час. Длительность одной рабочей смени – х часов. хх.х.х Максимальный объем производства и реализации продукции в день Максимальный объем производства(реализации продукции) в день, руб.
  • 59.
    59 Марка строительной смеси Максимальныйобъем реализации цемента и строительных смесей, руб. цемент ПЦ ххх - Дхх ххххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххххх сухая смесь М ххх ххххх сухая смесь М ххх ххххх сухая смесь М ххх ххххх Итого: ххх ххх Таблица 23. Максимальный объем продаж строительной продукции Структура производства,% Марка Процентное соотношения выработка каждого вида строительной смеси в день цемент ПЦ ххх - Дхх хх% цемент ПЦ ххх - Дхх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% Таблица 24. Структура производства Максимальный объем продаж в день цемента ПЦ ххх-Дхх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день цемента ПЦ ххх-Дхх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день сухой смеси М ххх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день сухой смеси М ххх – хх ххх руб. Максимальный объем продаж в день сухой смеси М ххх – хх ххх руб. Количество рабочих дней в месяце хх Таблица 25. Прочие параметры доходной части. Так же в расчетах предполагается, что в месяце хх рабочих дней. хх.х.х Прогноз загрузки цементного завода оительной смеси Максимальное выручка по данной продукции в месяц х мес. х мес. х мес х мес х мес х мес х ххх - Дхх ххххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ххх - Дхх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ь М ххх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ь М ххх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х ь М ххх хххххх х% х% х% хх% хх% хх% х роцент загрузки ххх хххр. х% х% х% хх% хх% хх% х Таблица 26. Прогноз загрузки цементного завода оительной смеси х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх м ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх
  • 60.
    60 ь М ххххх% хх% хх% хх% хх% хх% хх ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх роцент загрузки хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх Продолжение таблицы Прогноз загрузки цементного завода оительной смеси хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх м ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% ь М ххх хх% хх% хх% хх% хх% хх% процент загрузки хх% хх% хх% хх% хх% хх% Продолжение таблицы Прогноз загрузки цементного завода строительной смеси хх мес хх мес хх мес хх мес ПЦ ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% ПЦ ххх - Дхх хх% хх% хх% хх% месь М ххх хх% хх% хх% хх% месь М ххх хх% хх% хх% хх% месь М ххх хх% хх% хх% хх% ий процент загрузки хх% хх% хх% хх% Продолжение таблицы Прогноз загрузки цементного завода Динамика загрузки, % от максимального объема продаж. 0% 0% 0% 80% 80% 93% 93% 93% 93% 93% 93% 60% 60% 60% 91% 91% 91% 93% 95%95%95% 93%93%93% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 1мес. 2мес. 3мес 4мес 5мес 6мес 7мес 8мес 9мес 10мес 11мес 12мес 13мес 14мес 15мес 16мес 17мес 18мес 19мес 20мес 21мес 22мес 23мес 24мес
  • 61.
    61 График х. Динамиказагрузки, % от максимального объема производства Как видно из таблицы и диаграммы процент загрузки цементного завода увеличивается, начиная с четвертого месяца. Первые три месяца идут работы по приобретению оборудования, СМР, подготовительных работах и т.д. (Более детальная информация о том, какие работы необходимо проделать в первые три месяца смотрите в разделе инвестиционный план) Предполагается, что те маркетинговые и рекламные инициативы, которые заложены в инвестиционных затратах смогут обеспечить первоначальный уровень загрузки в районе хх% от максимальных мощностей цементного завода. При этом через хх месяцев после старта проекта цементный завод выйдет на уровень загрузки в районе хх% от максимального. хх.х.х Прогноз объема производства сухих строительных смесей доходов Объем продаж при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес х мес х мес х мес х мес ПЦ ххх - Дхх х ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх месь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх месь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх месь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх в аренду овоза ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Таблица 27 Прогноз объема продаж по каждой группе товаров я доходов х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх Продолжение таблицы Прогноз объема продаж по каждой группе товаров я доходов хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес т ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. т ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр Продолжение таблицы Прогноз объема продаж по каждой группе товаров доходов хх мес хх мес хх мес хх мес Итого: ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр.
  • 62.
    62 ПЦ ххх -Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр. месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. месь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр. Продолжение таблицы Прогноз объема продаж по каждой группе товаров График х. Прогноз доходов, руб. в мес.
  • 63.
    63 Диаграмма 10 Структурадоходов, % Как показывает диаграмма, большую часть доходов проекта формируют производство цемента ПЦххх-Дхх и цемента ПЦххх-Дхх, хх% и хх% доходов соответственно. хх.х План расходов хх.х.х Переменные расходы Доля расходных материалов в цене продукции Марка бетона Доля расходных материалов в среднем чеке,% цемент ПЦ ххх - Дхх хх% цемент ПЦ ххх - Дхх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% сухая смесь М ххх хх% сдача в аренду цементовоза хх% Таблица 28. Доля расходных материалов в среднем чеке, % Как видно из таблицы и диаграммы доли расходных материалов в среднем чеке равны:  цемент ПЦ ххх – Дхх – хх%;  цемент ПЦ ххх – Дхх – хх%;  сухая смесь М ххх – хх%;  сухая смесь М ххх – хх%;
  • 64.
    64  сухая смесьМ ххх – хх%; Таблица 29 Доля расходных материалов в среднем чеке Доля расходных материалов в среднем чеке означает, что при величине среднего чека в размере ххх рублей на клиента и доли расходных материалов в размере хх% - маржинальная прибыль с каждого клиента по продаже строительной смеси будет в размере хх рублей. При этом хх рублей будет составлять расходные материалы. Так же к переменным расходам относятся коммерческие расходы х% и такая статья расходов – как расходы на ремонт автотранспорта и доставку продукции потребителю, которые рассчитываются как х,хх% и х% от всех остальных расходов. Коммерческие расходы рассчитываются в размере х,х% от объема продаж. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж х% Расходы на ремонт автотранспорта х,хх% Расходы на доставку продукции потребителю,% х,хх% Таблица 30 Параметры для расчета коммерческих и прочих расходов хх.х.х Постоянные расходы Расходы на персонал Штатная еденица Заработная плата Количество Итого з/п Директор предприятия хх хххр. х хх хххр. • Заместитель директора по производственной части хх хххр. х хх хххр.
  • 65.
    65 • Заместитель директорапо сбыту продукции хх хххр. х хх хххр. • Заместитель директора по административной части хх хххр. х хх хххр. • Главный бухгалтер хх хххр. х хх хххр. • Главный технолог хх хххр. х хх хххр. • Грузчик хх хххр. х хх хххр. Водитель хх хххр. х хх хххр. Электромеханик хх хххр. х хх хххр. Дозаторщик хх хххр. х хх хххр. Уборщик х хххр. х х хххр. Итого: ххх хххр. хх ххх хххр. Таблица 31 Данные для расчета затрат на персонал Структура затрат на персонал, в % Директор предприятия 16% • Заместитель директора по сбыту продукции 12% • Заместитель директора по административной части 10% • Главный бухгалтер 8% • Главный технолог 10% • Грузчик 12% Водитель 6% Электромеханик 6% Дозаторщик 6% Уборщик 3% • Заместитель директора по производственной части 11% Таблица 32 Структура затрат на персонал, % Как видно из таблицы и диаграммы ежемесячный объем выплат персоналу – ххх тыс. руб. в мес. При этом максимальный объем выплат приходится на директора и его заместителей.
  • 66.
    66 Расходы на арендуземельного участка и коммунальные платежи помещения / месяц Параметр Значение Земельний участок, га хх Ставка аренды участка в месяц, руб ххх ххх Коммункальные платежи, в месяц хх ххх Итого: ххх ххх Таблица 33. Расходы на аренду и коммунальные платежи Предполагается, что цементный завод будет занимать земельный участок площадью хх га. При этом ежемесячный платеж за аренду участка будет составлять ххх тыс. руб. с учетом коммунальных платежей помещения хх тыс. руб. хх.х.х Прогноз расходов Статьи расходов Расходы при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. хр. хр. хр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. хр. хр. хр. сухая смесь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. сухая смесь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. сухая смесь М ххх ххх хххр. хр. хр. хр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хр. хр. хр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. хр. хр. хр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хр. хр. хр. Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хр. хр. хр. Итого: х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Таблица 34 Прогноз расходов, руб. в мес. Статьи расходов х мес х мес х мес х мес хх мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хххр. хххр. Итого: х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хх Продолежние таблицы Прогноз расходов, руб. в мес Статьи расходов хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
  • 67.
    67 сухая смесь Мххх хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ремонт автотранспорта ххр. ххр. хххр. хххр. хххр. Итого: х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Продолежние таблицы Прогноз расходов, руб. в мес Статьи расходов хх мес хх мес хх мес хх мес цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хххр. Итого: х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х Продолежние таблицы Прогноз расходов, руб. в мес
  • 68.
    68 Прогноз расходов, руб.в мес. 0р. 200 000р. 400 000р. 600 000р. 800 000р. 1 000 000р. 1 200 000р. 1 400 000р. 1 600 000р. 1 800 000р. 2 000 000р. 1мес. 2мес. 3мес 4мес 5мес 6мес 7мес 8мес 9мес 10мес 11мес 12мес 13мес 14мес 15мес 16мес 17мес 18мес 19мес 20мес 21мес 22мес 23мес 24мес График х. Прогноз расходов, руб. в мес.
  • 69.
    69 Диаграмма 11 Структурарасходов, руб. в мес хх.х. Анализ чувствительности проекта хх.х.х Точка безубыточности Значение при ххх% загрузке хх% хх% хх% хх% х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ды ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. та ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. нальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ды х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. товоза хх хххр. х хххр. х хххр. х хххр. х хххр. родукции потребителю ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. х хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. тотранспорта хххр. ххр. ххр. ххр. ххр. чета налогов х ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. хх хххр.
  • 70.
    70 Таблица 35 Расчетточки безубыточности хх% хх% хх% хх% хх% х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. ды ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. нальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ды ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. товоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. родукции потребителю хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. тотранспорта ххр. ххр. ххр. ххр. ххр. чета налогов ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Продолжение таблицы Расчет точки безубыточности хх% хх% хх% хх% хх% хх% хх% х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ьные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. оза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. дукции потребителю хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ранспорта ххр. ххр. хххр. хххр. хххр. хххр. хххр. а налогов ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх ххх Продолжение таблицы Расчет точки безубыточности
  • 71.
    Расчет точки безубыточностипоказывает, что уровень, когда цементный завод выходит в прибыль соответствует загрузке в хх%, что эквивалентно ежемесячному объему продаж в размере ххх ххх руб. хх.х.х Безубыточный уровень продаж Точка безубыточности, % ежемесячной загрузки хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх ххх Таблица 36 Точка безубыточности При этом, операционный рычаг составляет хх%, то есть при увеличении выручки на ххх рублей прибыль увеличится на хх рублей. График х. Расчет точки безубыточности Точка безубыточности, ежедневный объем продаж цемента/строительной смеси Количество выроботка в день,руб цемент ПЦ ххх - Дхх х ххх цемент ПЦ ххх - Дхх х ххх сухая смесь М ххх х ххх сухая смесь М ххх х ххх сухая смесь М ххх х ххх Итого: хх ххх Таблица 37 Точка безубыточности, рассчитанная в ежедневном количестве продаж строительной продукции
  • 72.
    72 Даная таблица показывает,что уровень безубыточности достигается тогда, когда ежедневно производится и реализуется хх ххх единиц продукции . хх.х Налоговые выплаты хх.х.х Налоговые ставки Налоговые ставки: % База для уплаты Частота начисления Ставка налога ЕСН хх% ФОТ ежемесячно Ставка налога на имущество х,х% Имущество на балансе х раз в квартал Ставка НДС хх% Облагаемая НДС выручка ежемесячно Ставка налога на прибыль,% в мес. хх% Прибыль ежемесячно Таблица 38 Налоговые ставки, база для уплаты налогов, частота начисления Структура налоговых выплат, % ЕСН 32% НДС 42% Налог на прибыль 22% Налог на иммущество 4% Диаграмма 12 Структура налоговых выплат Расчеты показывают, что ежемесячные налоговые выплаты находятся в диапазоне от ххх тис.руб до ххх тыс. руб. При этом доля налогов в выручке находится в диапазоне от х% до хх%. Как видно из диаграммы максимальные налоговые выплаты приходятся на выплату ЕСН– хх% и НДС – хх%. хх.х.х Прогноз уплаты налогов и х мес. х мес. х мес х мес х мес х мес
  • 73.
    73 хр. хр. хр.хх хххр. хх хххр. хх хххр. а иммущество хр. хр. хр. хр. хр. хх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. а прибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр Таблица 39 Прогноз уплаты налогов х мес х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. а иммущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. а прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр Продолжение таблицы Прогноз уплаты налогов хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр а иммущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр а прибыль хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Продолжение таблицы Прогноз уплаты налогов и хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес Итого: хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх ххх а иммущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. ххх хххр ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх ххх а прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх ххх Продолжение таблицы Прогноз уплаты налогов
  • 74.
    74 Диаграмма 13 Динамикадоли налогов в выручке, % хх.х Расчет амортизации хх.х.х Ежемесячные амортизационные отчисления В данных расчетах принято, что срок амортизации активов составит х года. При этом ежемесячно будет списываться х/хх от стоимости имущества на балансе. Таким образом, ежемесячное уменьшение стоимости имущества на балансе предприятия будет составлять ххх ххх руб.
  • 75.
    75 Диаграмма 14 Динамикастоимости имущества на балансе и амортизационных отчислений хх.х. Финансовый анализ хх.х.х Основная деятельность ятельность Месячные Показатели при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес х мес сновной деятельности х ххх хххр. хр. хр. хр. х ххх хххр. х ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. нтовоза ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. щей деятельности х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. нтовоза хх хххр. хр. хр. хр. хх хххр. ные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. продукции потребителю ххх хххр. хр. хр. хр. ххх хххр. ды, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хр. хр. хр. хх хххр. втотранспорта хххр. хр. хр. хр. хххр. хр. хр. хр. хр. ххх хххр.
  • 76.
    76 хр. хр. хр.хр. хх хххр. мущество хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. быль хр. хр. хр. хр. хх хххр. ой деятельности х ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. ным итогом х -ххх хххр. -ххх хххр. -х ххх хххр. -ххх хххр. Таблица 40 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность Основная деятельность х мес х мес х мес х мес Поступления от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Выбытия от текущей деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хххр. Налоги: ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на иммущество хх хххр. хр. хр. хх хххр. НДС хр. хр. хр. хр. Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Сальдо от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Сальдо накопленным итогом х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х Основная деятельность хх мес хх мес хх мес хх мес хх Поступления от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сдача в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Выбытия от текущей деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх
  • 77.
    77 цемент ПЦ ххх- Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Расходы на доставку продукции потребителю хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх Расходы на ремонт автотранспорта ххр. ххр. хххр. хххр. х Налоги: хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх Налог на иммущество хр. хр. хх хххр. хр. НДС хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Налог на прибыль хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх Сальдо от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх Сальдо накопленным итогом х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность Основная деятельность хх мес хх мес хх мес хх Поступления от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сдача в аренду цементовоза ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Выбытия от текущей деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х цемент ПЦ ххх - Дхх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сухая смесь М ххх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х сдача в аренду цементовоза хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Расходы на доставку продукции потребителю ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Коммерческие расходы, расходи на маркетинг % от объема продаж хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Расходы на ремонт автотранспорта хххр. хххр. хххр. хх Налоги: ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Налог на иммущество хр. хх хххр. хр. х НДС ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх х Сальдо от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Сальдо накопленным итогом хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность
  • 78.
    78 хх.х.х Инвестиционная деятельность ционнаядеятельность Начальные значения х мес. х мес. х мес х мес х мес ния от инвестиционной деятельности хх ххх хххр. хх ххх хххр. хр. хр. хр. хр. я инвестора (учредителя) хх ххх хххр. хх ххх хххр. от инвестиционной деятельности хх ххх хххр. хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх вание хх ххх хххр. хх ххх хххр. хр. хр. вительные работы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. ые средства х ххх хххр. инвестиций хр. хр. хр. хр. ххх хххр. ххх ххх инвестиционной деятельности хр. х ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хх Таблица 41 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность ционная деятельность х мес х мес х мес х мес хх мес хх мес хх ния от инвестиционной ти хр. хр. хр. хр. хр. хр. х я инвестора (учредителя) от инвестиционной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх вание вительные работы ые средства инвестиций ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх инвестиционной деятельности -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность ционная деятельность хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх ия от инвестиционной деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр. х я инвестора (учредителя) т инвестиционной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ание ительные работы ые средства нвестиций ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх нвестиционной деятельности -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность ционная деятельность хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес Ито ия от инвестиционной деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр я инвестора (учредителя) от инвестиционной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх вание ительные работы ые средства инвестиций ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх нвестиционной деятельности -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность
  • 79.
    79 хх.х.х Финансовая деятельность ФИНАНСОВАЯДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Начальные значения х мес. х мес. х мес Поступления хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. Остаток ДС на начало периода хр. хр. х ххх хххр. ххх хххр. Итого поступлений хр. хх ххх хххр. хр. хр. Итого выбытий хр. хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Остаток ДС на конец периода хр. х ххх хххр. ххх хххр. хр. Денежный поток от проекта хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Таблица 42 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ х мес х мес х мес х мес хх Поступления хр. хр. хр. хр. х Полученный кредит хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. х Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. х Остаток ДС на начало периода хр. хр. хр. хр. х Итого поступлений х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх Итого выбытий х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х хх Остаток ДС на конец периода хр. хр. хр. хр. х Денежный поток от проекта ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток ОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес х хр. хр. хр. хр. хр. хр. й кредит хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. а кредита хр. хр. хр. хр. хр. хр. центов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. ансовой деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр. а начало периода хр. хр. хр. хр. хр. хр. ений х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х х
  • 80.
    80 й х ххххххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х х а конец периода хр. хр. хр. хр. хр. хр. ток от проекта ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх х Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ хх мес хх мес хх мес хх мес Поступления хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. Остаток ДС на начало периода хр. хр. хр. хр. Итого поступлений х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Итого выбытий х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Остаток ДС на конец периода хр. хр. хр. хр. Денежный поток от проекта ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. хх ххх хххр. Продолжение таблицы Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток
  • 81.
    81 хх.х.х Денежный поток Денежныйпоток от проекта, руб. в мес. 0р. 2 000 000р. 4 000 000р. 6 000 000р. 8 000 000р. 10 000 000р. 12 000 000р. 14 000 000р. 16 000 000р. 18 000 000р. 1мес. 2мес. 3мес 4мес 5мес 6мес 7мес 8мес 9мес 10мес 11мес 12мес 13мес 14мес 15мес 16мес 17мес 18мес 19мес 20мес 21мес 22мес 23мес Денежные средства накопленным итогом Динамика движения денежных средств Диаграмма 15 Динамика денежного потока от проекта хх.х. ОПиУ хх. х.х Прибыли и убытки о прибылях и убытках Месячные Показатели при ххх% загрузке х мес. х мес. х мес х мес х х ххх хххр. хр. хр. хр. х ххх хххр. х хх х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х хх я хр. хр. хр. хр. ххх хххр. хх оцентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. ущество хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хх хххр. хх -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. хх ибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх ль -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. ххх ль накопленным итогом -ххх хххр. -ххх хххр. -х ххх хххр. -ххх хххр. -хх Таблица 43 Отчет о Прибылях и Убытках
  • 82.
    82 Статьи отчета оприбылях и убытках х мес х мес х мес х мес Выручка х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хх Расходы х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хх Амортизация ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. Налог на имущество хх хххр. хр. хр. хх хххр ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр Чистая прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -ххх хххр. -ххх хххр. хх хххр. ххх ххх Продолжение таблицы Отчет о Прибылях и Убытках а о прибылях и убытках хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ция ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. роцентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. мущество хх хххр. хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. -хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х рибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ыль -ххх хххр. -хх хххр. -хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ыль накопленным итогом ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х Продолжение таблицы Отчет о Прибылях и Убытках та о прибылях и хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес И х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх х х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх х ция ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх х роцентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. имущество хр. хр. хх хххр. хр. хр. хх хххр. хх хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х х прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х х ыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х хх ыль накопленным х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Продолжение таблицы Отчет о Прибылях и Убытках
  • 83.
    83 хх.х.х Динамика чистойприбыли Диаграмма 16 Динамика чистой прибыли, руб. в мес хх. Анализ инвестиционной привлекательности хх.х. Финансовый анализ хх.х.х. Показатели продаж Показатели продаж: Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Операционный рычаг хх% Таблица 44 Показатели продаж Объем загрузки, когда цементный завод выходит в прибыль, равен хх%, при этом ежемесячный уровень продаж соответствует ххх ххх руб. Операционный рычаг равен хх%, то есть при увеличении выручки на ххх руб., прибыль увеличится на хх руб.
  • 84.
    84 хх.х.х. Показатели рентабельности Показателирентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж х,хх% Рентабельность активов х% Оборачиваемость активов х,х Таблица 45 Показатели рентабельности Рентабельность продаж равна х,х%. Рентабельность активов – х%. Оборачиваемость активов – х,х. хх.х.х. Показатели основной деятельности Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в мес. х ххх хххр. Объем текущих расходов, в мес. х ххх хххр. Чистая прибыль, в мес. ххх хххр. Денежный поток, в мес. ххх хххр. Таблица 46 Показатели основной деятельности. Ежемесячный объем продаж составляет х ххх ххх руб. При этом чистая прибыль равняется ххх ххх руб. в мес, а величина денежного потока – ххх ххх руб.
  • 85.
    85 Показатели основной деятельности,руб. в мес. 1 507 591р. 221 268р. 768 932р. 2 390 121р. 0р. 500 000р. 1 000 000р. 1 500 000р. 2 000 000р. 2 500 000р. 3 000 000р. Объем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес. Чистая прибыль, в мес. Денежный поток, в мес. Диаграмма 17 Показатели основной деятельности. хх.х. Инвестиционный анализ хх.х.х Чистый дисконтированный доход Для расчета чистого дисконтированного дохода были использованы следующие параметры и допущения:  Ставка дисконта равна хх% в год (х,х% в мес.)  Период прогноза составляет хх месяца.  Постпрогнозный период начинается с хх месяца  В постпрогнозном периоде используем ставку дисконта в размере хх%  В постпрогнозном периоде в качестве величины ежемесячного денежного потока используем сумму в размере ххх ххх руб. Чистый дисконтированный поток проекта составляет хх ххх ххх руб.
  • 86.
    86 Диаграмма 18 Динамикадисконтированного денежного потока от проекта. хх.х.х. Показатели доходности Показатели доходности у данного проекта равны: Внутренняя норма доходности проекта –хх,х%; Индекс доходности за период прогноза –х,хх% Индекс доходности по проекту в целом –х,х% хх.х.х. Срок окупаемости Срок окупаемости цементного завода составляет хх месяцев. Движения денежных средств инвестора х мес. х мес. х мес х мес Выбытия хх ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Поступления хр. хр. хр. ххх хххр. хх Итого денежный поток -хх ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. хх Денежный поток накопленным итогом -хх ххх хххр. -хх ххх хххр. -хх ххх хххр. -хх ххх хххр. - Таблица 47 Движение денежных средств инвестора Движения денежных средств инвестора х мес х мес хх мес хх мес хх м Выбытия Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Итого денежный поток ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх х Денежный поток накопленным итогом -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх
  • 87.
    87 Продолжение таблицы Движениеденежных средств инвестора Движения денежных средств инвестора хх мес хх мес хх мес хх мес Выбытия Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Итого денежный поток ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Денежный поток накопленным итогом -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр Продолжение таблицы Движение денежных средств инвестора Движения денежных средств инвестора хх мес хх мес хх мес Выбытия Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Итого денежный поток ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Денежный поток накопленным итогом ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Продолжение таблицы Движение денежных средств инвестора Как видно из таблицы, инвестор вкладывает свои средства в данный проект в течении первых трех месяцев, далее, начиная с х-ого месяца происходит возврат инвестиций. хх.х. Показатели эффективности проекта Показатели эффективности проекта. Показатели продаж: Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж х% Рентабельность активов х% Оборачиваемость активов х,х Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в мес. х ххх хххр. Объем текущих расходов, в мес. х ххх хххр. Чистая прибыль, в мес. ххх хххр. Денежный поток, в мес. ххх хххр. Инвестиционные показатели ВНД, % в год. хххх% Объем инвестиций хх ххх хххр. Чистый Дисконтированный Доход хх ххх хххр. Инвестиционный период, мес. х Срок окупаемости, мес. хх Индекс доходности за период прогноза ххх% Таблица 48 Показатели эффективности проекта. Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной привлекательности проекта:
  • 88.
    88  Высокий среднемесячныйуровень продаж - х ххх тис. руб.  Высокий уровень доходности производства, что влечет за собой высокий уровень среднемесячной чистой прибыли – ххх тис. руб.  Низкий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет хх% от планируемого объема продаж.  Высокий уровень внутренней нормы доходности – хххх% в год. Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности рассматриваемого проекта.