Procediment excepcional de pagament a proveïdors Ajuntament Alzira

1
Procediment excepcional de
pagament a proveïdors
Curs pràctic d’Administració electrònica.
El projecte de l’Ajuntament d’Alzira
Alzira, desembre de 2012
Isabel Carrasco, Jesús Velarde, Jordi Vila
Àrea Economia i Hisenda de l’Ajuntament d’Alzira

2
Primer pas: establir d’ofici la quantia
d’OPP i elaborar Pla d’ajust
Segon pas: sol·licitud de les empreses
proveïdores de certificació d’OPP
Tercer pas: Remissió d’informació al
MINHAP, a l’AEAT i als proveïdors
Quart pas: Pagament d’OPP
OPP = Obligacions pendents de pagament
Procediment excepcional de pagament a proveïdors

3
 Extraure de la comptabilitat municipal les factures amb
els requisits del RDL 4/2012, de 24 de febrer; entre
altres, que siguen vençudes, líquides i exigibles abans a
l’1 de gener de 2012.
 Hem tret un llistat de factures pendents de pagament,
i hem comprovat una per una si s’ajustava als requisits
establerts pel RDL 4/2012. Ha resultat 76 factures de 19
empreses.
 D’ofici, ens ha resultat un deute pendent de pagament
d’1.611.302,59 euros, la major part en factures pendents
d’una sola empresa.
 Termini de remissió del llistat al MINHAP: 15 de març.
 Termini de remissió del Pla d’ajust: 31 de març.
1r Pas: Establir la quantia d’OPP

4
 Ordre HAP/537/2012, de 9 de març: model de sol·licitud i
de Certificat individual de reconeixement d’existència
d’OPP a càrrec de l’Ajuntament.
 El termini va començar el dia 2 d’abril. S’han presentat
més de 200 sol·licituds de certificació individual.
 S’ha comprovat cadascuna de les factures si té tots els
requisits del RDL 4/2012: si consta o no en la
comptabilitat, en el departament on possiblement s’haja
rebut, la data de recepció de la factura, la possible
prescripció,, …
 I s’ha emés certificació individual de totes les factures
sol·licitades.
2n Pas: Certificació individual de reconeixement d’OPP

5
Quinze dies per a notificar la certificació
al proveïdor. Silenci positiu.
Els terminis han sigut molt ajustats.
Hem utilitzat el correu electrònic per
comunicar-nos amb les empreses i per
notificar-los les certificacions.
Sols 27 factures de les sol·licitades han
obtingut certificació favorable.
2n Pas: Certificació individual de reconeixement d’OPP

6
 MINHAP: La primera relació d’OPP i el Pla d’ajust s’han enviat
a través de l’oficina virtual del Minhap per a les entitats locals.
 Des de l’inici del procediment em consultat a diari les notes
informatives que s’han succeït en la pàgina web del Minhap i
que han aportat informació complementaria i respostes als
dubtes i consultes efectuades.
3r Pas: Remissió d’informació al Minhap i a l’AEAT

7
 AEAT. El procediment per enviar la informació de les
certificacions individuals favorables o desfavorables al
reconeixement d’obligacions pendents de pagament, s’ha
gestionat a través d’una aplicació a l’efecte des de la
pàgina web de l’AEAT.
3r Pas: Remisió d’informació al Minhap i a l’AEAT

8
L’accés a l’aplicació
AEAT en el primer
període del 2 al 10
d’abril, va coincidir amb
la setmana santa i amb
l’inici de la campanya
de Renda 2011.
L’aplicació va quedar
bloquejada l’últim dia,
10 d’abril, va ser
impossible introduir o
modificar dades.
3r Pas: Remisió d’informació a l’AEAT i al Minhap

9
 La comunicació amb altres departaments de
l’Ajuntament ha sigut per telèfon i per correu
electrònic.
 La comunicació amb les empreses
proveïdores ha sigut principalment per correu
electrònic, quedant constància de la consulta o
la comunicació efectuada.
3r Pas: Remisió d’informació a les empreses proveïdores

10
• Després de revisar totes les factures sol·licitades per les
empreses proveïdores i d’emetre les certificacions
individuals corresponents, s’ha establert la relació
definitiva d’OPP en este procediment, que comprén 59
factures de 21 empreses.
• Este procediment ha portat a la formalització d’un deute
a llarg termini per pagar totes les factures de la relació,
a través de l’ICO, per import d’1.456.565,37 euros,.
4t Pas: Pagament d’OPP a les empreses proveïdores

11
 Hem utilitzat les noves tecnologies per comunicar-
nos amb les empreses proveïdores. El procés ha
sigut més àgil i hem pogut arribar als terminis
marcats.
 Hem utilitzat les noves tecnologies per comunicar-
nos amb el Minhap, tant per remetre informació
com per consultar les notes informatives que
s’incorporaven al procediment dia sí i dia també.
 Hem utilitzat les noves tecnologies per donar la
informació en l’aplicació de l’AEAT.
 I esta informació s’ha traslladat també a l’ICO, que
ha sabut la quantitat que necessitava este
Ajuntament sense haver-la de demanar.
Procediment excepcional de pagament d’OPP a proveïdors
Resum

12
No son OPP, però ens dóna una idea del reduït nombre de factures que consten
en la Intervenció pendents de tramitar a final d’any.
487315182290
Aprovades en pressupost
següent
49615
Registrades y no aplicades
al Pressupost
9.6259.5999.2058.426Factures registrades
Any 2008Any 2009Any 2010Any 2011Factures

13
 Hem de millorar la recepció i gestió
de les factures.
 Podem tenir constància de totes les
factures que rep l’Ajuntament, si es
reben a través del Portal de facturació
electrònica.
 La gestió de les factures podrà ser
encara més àgil a través de la seua
conformitat en la plataforma.
Conclusions

14
Demanar i agrair a tots els
departaments la col·laboració per
insistir a les empreses proveïdores en
la presentació de les factures a través
del Portal de facturació electrònica.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors Ajuntament Alzira

More Related Content

What's hot

More from Ajuntament d'Alzira

Procediment excepcional de pagament a proveïdors Ajuntament Alzira