Kajian ini mengenal pasti kontrak wakalah digunakan oleh gerbang pembayaran tunggal, namun gerbang yang menawarkan e-wallet belum mematuhi syarat wadiah. Ia juga mendapati hubungan antara pembangunan gerbang pembayaran dengan KDNK, dan saranan agar penyedia patuhi Syariah.

1. Gerbang Pembayaran e-Dagang dalam Segmen
Pembayaran P2B Menurut Perspektif Islam
PERKEM 9/2018
Memenuhi Syarat Graduasi Sarjana Ekonomi Islam UKM
Diterbitkan oleh Jurnal Muamalat JAKIM (Jilid 12)
MUHAMMAD AZIM ISMAIL (@azim_ismail14)
MOHD ADIB ISMAIL (UKM)
MUHAMMAD HAKIMI MOHD SHAFIAI (UKM)

2. Abstrak:
Gerbang pembayaran membantu penjual menerima bayaran secara atas talian dan merupakan
perantara antara pembeli dengan penjual. Wang daripada pembeli yang dipegang atau disimpan
oleh gerbang pembayaran yang menawarkan servis dompet digital (e-wallet) tidak terikat dengan
sistem perbankan. Kajian ini adalah untuk mengenal pasti kontrak yang digunakan oleh penyedia
gerbang pembayaran menurut perspektif Islam. Selain itu, kajian ini adalah untuk meneroka
hubungan antara perkembangan gerbang pembayaran dengan ekonomi. Kajian ini menggunakan
pendekatan kualitatif secara konseptual melalui kaedah kajian kepustakaan. Dapatan kajian
menunjukkan kontrak wakalah telah diamalkan oleh gerbang pembayaran. Gerbang pembayaran
yang menawarkan servis e-wallet tidak mematuhi syarat kontrak wadiah yad dhamanah secara
sepenuhnya. Tambahan pula, gerbang pembayaran didapati menggunakan dana e-wallet pelanggan
untuk pelaburan dan mencipta aset daripada liabiliti. Kajian ini seterusnya menjadi garis panduan
kepada gerbang pembayaran agar merangka syarat dan terma yang mematuhi hukum fiqh. Selain
itu, perlu ada penyelarasan kontrak fiqh untuk gerbang pembayaran dalam segmen pembayaran
P2B ini.
Kata Kunci; Gerbang pembayaran, P2B, teknologi kewangan, fiqh, e-dagang

3. Abstract:
The payment gateway helps sellers to accept payments online and is an
intermediary between the buyer and the seller. Money from purchasers held or
stored by the payment gateway that offer digital wallet services (e-wallet) is not tied
to the banking system. The study is to identify the contracts used by payment
gateway providers in the Islamic perspective. In addition, this study is to explore the
relationship between the development of the payment gateway and the economy.
This study uses a qualitative approach conceptually through literature study
method. The findings show that wakalah contracts have been practiced by the
payment gateways. The payment gateways that offer e-wallet services do not
comply fully with the wadiah yad dhamanah contract fully. Moreover, the payment
gateways are found using customers’ e-wallet funds for investment and creating
assets from liability. This study is then a guide to payment gateways to formulate
terms and conditions that comply with fiqh law. In addition, there should be a fiqh
contract coordination for the payment gateways in this P2B payment system.
Key words; Payment gateway, P2B, financial technology, fiqh, e-commmerce

4. PENGENALAN
• Revolusi Perindustrian 4.0 telah tiba dengan kemunculan internet pelbagai benda atau
Internet of Things (IoT) yang menghubung dunia dengan alam maya. Perhubungan ini
dapat diertikan sebagai pertalian antara benda sama ada produk, servis dan destinasi
dengan manusia dan antara manusia dengan manusia.
• Secara umumnya, pembayaran terbahagi kepada dua kategori. Pertama, pembayaran
secara bersemuka (in-person) seperti pembayaran tunai dan Point on Sale (POS).
Kedua, pembayaran secara kawalan (remote) yang berlaku tanpa bersemuka seperti
pembayaran menggunakan produk wang elektronik sama ada wang mudah alih, kad
prabayar dan wang atas talian (World Bank 2015).
• Pelbagai takrifan merujuk kepada gerbang pembayaran. Emerchantpay (2016) memberi
pengenalan gerbang pembayaran sebagai alat digital yang membolehkan pemprosesan
pembayaran kad kredit atas talian. EY (2017) pula menyatakan bahawa gerbang
pembayaran ialah alat digital yang membolehkan pemprosesan pembayaran atas talian
yang tidak dikhususkan kepada kad kredit semata-mata.

5. • Segmen pembayaran oleh gerbang pembayaran terbahagi kepada sembilan iaitu P2P, P2B,
P2G, B2P, B2B, B2G, G2P, G2B dan G2G (World Bank 2015). P ialah person (orang), B
ialah business (perniagaan) dan G ialah government (kerajaan). P2B wujud dalam bentuk
tunai, cek, baucer, kad debit, kad kredit, kad prabayar, perpindahan langsung kredit,
perpindahan langsung debit, duit mudah alih dan duit atas talian. Perlaksanaan pembayaran
P2B berlaku dalam tiga keadaan iaitu dalam aplikasi (in-app), dalam kedai (in-store) dengan
cara POS dan atas talian (e-dagang). Skop kajian ini akan memfokuskan kepada segmen
pembayaran P2B dalam e-dagang.
• Objektif kajian ini adalah untuk mengenal pasti kontrak yang digunakan oleh penyedia
gerbang pembayaran dalam e-dagang menurut perspektif Islam. Selain itu, kajian ini adalah
untuk menerokai hubungan antara perkembangan gerbang pembayaran dengan ekonomi.
• Pengkaji mendapati tiada kontrak fiqh yang jelas pada transaksi gerbang pembayaran. Oleh
itu, pengkaji melihat suatu kajian tentang transaksi gerbang pembayaran menurut perspektif
Syariah perlu dijalankan.

6. KEPENTINGAN KAJIAN
• Kajian ini akan signifikan kepada penyedia gerbang pembayaran untuk menentukan
perlaksanaan transaksi yang dijalankan oleh mereka. Mereka layak menerima label
syarikat kewangan patuh Syariah apabila kontrak yang diamalkan mengikuti garis
panduan Syariah. Penyedia dari Malaysia seperti MOLpay, Ipay88, M2Upay dan Billplz
perlu mempelopori gerbang pembayaran patuh Syariah memandangkan Malaysia
adalah pusat kewangan Islam terkenal dunia. E-GHL dari Thailand dan Paypal dari
Amerika Syarikat yang beroperasi di Malaysia juga akan bersaing untuk menepati
kehendak pengguna Muslim.
• Selain itu, kajian ini akan membantu pembuat dasar iaitu Bank Negara Malaysia dalam
menentukan garis panduan kepatuhan Syariah dalam transaksi gerbang pembayaran.
Selain keperluan untuk membezakan antara Islamik dan konvensional dalam industri
perbankan, gerbang pembayaran juga patut dilabel dengan ‘i’ jika operasi dan
perlaksanaan transaksi tidak menyalahi Syariah. Tambahan lagi, gerbang pembayaran
yang menawarkan servis e-wallet sudah diaggap sebagai ‘perbankan tanpa bank’ pada
hari ini.

7. METODOLOGI
• Kajian ini menggunakan pendekatan kualitatif secara
konseptual melalui kaedah kajian kepustakaan. Bahan-
bahan seperti dokumen awam, jurnal, makalah prosiding
dan artikel diperolehi dari internet. Manakala buku-buku
diperoleh dari Perpustakaan Tun Seri Lanang Universiti
Kebangsaan Malaysia, Bangi. Metod ini dipilih untuk
memahami sesuatu isu atau konteks secara mendalam
dalam suatu suasana yang memerlukan kepada interaksi
secara langsung dengan konteks (Norman & Yvona 1994).

8. DAPATAN KAJIAN

9. Model Gerbang Pembayaran

10. • Sumber: Diubah suai daripada EY (2017)
• Rajah 2 di atas menunjukkan model gerbang pembayaran yang menawarkan servis e-wallet. Alir pergerakan wang
dari tangan pelanggan kepada peniaga adalah seperti berikut:
• Setalah pelanggan membuka akaun e-wallet, pelanggan memulakan pembelian produk atau pembayaran servis
daripada laman web peniaga. Pelanggan dan peniaga merupakan pengguna servis pembayaran atau payment
service user (PSU).
• Gerbang pembayaran diberikan keizinan untuk melakukan transaksi (payment authorization).
• Gerbang pembayaran akan mencetuskan pembayaran (payment initiation) melalui perhubungan dengan e-wallet
pelanggan.
• Berlaku transaksi kewangan sebenar melalui skim pembayaran (payment scheme) iaitu badan yang menetapkan
peraturan dan piawaian teknikal untuk pelaksanaan transaksi pembayaran menggunakan sistem pembayaran yang
ditentukan. Skim pembayaran memastikan apa-apa keperluan pengawalseliaan yang berkaitan dengan
pemprosesan pembayaran dipenuhi. Tempoh masa yang akan diawasi oleh Penyedia Servis Pembayaran semasa
melaksanakan transaksi pembayaran adalah contoh skim pembayaran (Access to Payment Systems t.th).
• Wang diserahkan kepada bank peniaga berdasarkan pengesahan pembayaran masa sebenar (real time payment
confirmation)(SWIFT 2015).
• Seterusnya wang diterima oleh peniaga dan pembayaran disahkan (payment confirmation). Gerbang pembayaraan
akan dibenarkan untuk mencetuskan pembayaran yang dikehendaki oleh pemilik akaun antara bank dengan PSU.
Mereka dibenarkan untuk menggunakan maklumat daripada bank untuk mengurus pembayaran bank atas talian.
• Peniaga menerima kenyataan pembayaran (payment statement).
• Barang diterima oleh pelanggan melalui atas talian (elektronik) atau penghantaran pos. Pelangan yang melakukan
pembayaran untuk servis akan menerima perkhidmatan tersebut.

11. Gerbang Pembayaran Tunggal Menurut Perspektif
Islam

12. Gerbang Pembayaran yang Menawarkan Servis e-
Wallet Menurut Perspektif Islam

13. Hubungan Gerbang Pembayaran dengan
Ekonomi

14. Tahun Jumlah pengguna telefon
pintar (dalam juta)
Jumlah transasksi pembayaran
mudah alih
Wang Elektronik KDNK (RM
Bilion)
Transaksi (Juta) Nilai
(RM Bilion)
Transaski
(Juta)
Nilai
(RM Bilion)
2014 N/A
213.9 14,677.5 1,173.8 4.4
1,012.4
2015 16.5
266.9 20,692.9 1,383.5 5.2
1,063.4
2016 18.5
521.4 33,160.8 1,663.2 7.7
1,108.2
2017 20
1,012.1 48,348.7 1,861.7 9.1
1,168.4
2018* 21
213.9 14,677.5 777.1 4.3
1,228.8

15. KESIMPULAN
• Transaksi yang diuruskan gerbang pembayaran tunggal adalah patuh Syariah meskipun tidak dinyatakan
kontrak antara peniaga dengan gerbang pembayaran tunggal adalah wakalah bil ajr. Prinsip kontrak fiqh
ini diaplikasikan tanpa sebarang isu-isu Syariah. Manakala gerbang pembayaran yang menawarkan servis
e-wallet pula masih lagi tidak menepati syarat kontrak fiqh wadiah yad dhamanah berdasarkan dapatan
oleh pengkaji. Oleh itu, isu berkaitan Syariah ini perlu diambil perhatian oleh penyedia gerbang
pembayaran ini agar pengguna, peniaga dan penyedia gerbang pembayaran Muslim tidak terjerumus
dalam dosa muamalat. Empat perkara utama yang mesti dihindari oleh Muslim dalam urus niaga iaitu riba,
judi, gharar dan menjual perkara haram. Gharar boleh terjadi dalam isu ini.
• Selain itu, kajian ini mendapati bahawa terdapat hubungan perkembangan gerbang pembayaran kepada
ekonomi. Semakin berkembang transaksi dan nilai wang yang diurusakan oleh gerbang pembayaran,
semakin berkembang angka KDNK. Angka ini dijangka akan terus meningkat seiring dengan keperluan
pengguna dan perkembangan teknologi kewangan. Oleh itu, suatu kajian tentang korelasi antara gerbang
pembayaran dengan KDNK perlu dijalankan.
• Kajian tentang teknologi kewangan daripada perspektif Islam masih kurang dijalankan waktu ini. Semua
transaksi yang baru muncul era IoT ini terutama dalam ruang lingkup teknologi kewangan perlu dijelaskan
menurut pendangan Syariah agar umat tidak terkeliru dan yakin dengan urusan seharian. Oleh itu, selain
pandangan-pandangan baru, pemikiran yang digagaskan oleh ulama-ulama silam juga perlu
diketengahkan. Perbincangan Fiqh muamalat oleh ahli-ahli Fiqh silam bukanlah terhad sebagai rujukan
pada zaman penulisan tersebut sahaja malah ia boleh diguna pakai untuk masa sekarang dan akan
datang.