11. Verkoop
Voorraad
Oplevering
Facturatie
woensdag 8 december 2010
12. VERKORT JE CASH DOORLOOPTIJD!
• Minder fouten
ing
ie
ad
p
rat
o
er
rra
• Sneller
ko
ctu
lev
r
o
Ve
Vo
Op
Fa
• Ander businessmodel
woensdag 8 december 2010
17. Bezit (ACTIVA) Schulden (PASSIVA)
woensdag 8 december 2010
18. Bezit (ACTIVA) Schulden (PASSIVA)
woensdag 8 december 2010
19. Bezit (ACTIVA) Schulden (PASSIVA)
woensdag 8 december 2010
20. Bezit (ACTIVA) Schulden (PASSIVA)
eigen vermogen
(negatief)
woensdag 8 december 2010
21. Bezit (ACTIVA) Schulden (PASSIVA)
eigen vermogen
(positief)
eigen vermogen
(negatief)
woensdag 8 december 2010
22. Bezit (ACTIVA) Schulden (PASSIVA)
eigen vermogen
(positief)
eigen vermogen
(negatief)
woensdag 8 december 2010
23. “CASH CONVERSION CYCLE”
hoeveel dagen zit een euro vast?
Hoe lang duurt het totdat de eerste
Oplevering
factuur wordt gestuurd?
Hoe lang duurt het voordat klanten
betalen?
Facturatie
Hoel lang duurt het voordat de leveranciers
betaald worden?
Verkoop
Voorraad
woensdag 8 december 2010
24. BEREKEN JE CCC!
• Stap 1: Bepaal de tijd voordat je een factuur stuurt
• Stap 2: Schat je jaaromzet
• Stap 3: Schat je jaarlijkse leverancier betalingen
• Stap 4: Uitstaande debiteuren / jaaromzet x 365
• Stap 5: Uitstaande crediteuren / leverancierbetalingen /
x 365
woensdag 8 december 2010
25. kl
an
te
n
Lev
era
nci
e rs
300.525
woensdag 8 december 2010
26. kl
an
te
n
/ 1.19 = 117.244
woensdag 8 december 2010
