Fondo di Garanzia per le PMI
•
0 likes•82 views
Presentazione del fondo di garanzia per le PMI (Legge 662/96, art. 2, comma 100, lettera a) effettuata presso l'Ordine dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili di Torino in data 13 novembre 2013.
Recommended
Recommended
More Related Content
Viewers also liked
Viewers also liked (20)
Similar to Fondo di Garanzia per le PMI
Similar to Fondo di Garanzia per le PMI (20)
Fondo di Garanzia per le PMI
- 1. L’intervento pubblico di garanzia per il credito alle piccole e medie imprese Miguel Scordamaglia Gruppo di Lavoro Fondi Strutturali Torino, 22 Novembre 2013
- 2. 2 FOCUS GARANZIA DIRETTA prestata dal Fondo direttamente a favore dei soggetti finanziatori Miguel Scordamaglia
- 3. 3 FINALITA’ Favorire l’accesso al credito per le piccole e medie imprese mediante la concessione di una garanzia pubblica. Miguel Scordamaglia
- 4. 4 PRINCIPALI FONTI NORMATIVE • Legge 662/96, art. 2, comma 100, lettera a) Istituzione del Fondo di Garanzia MCC • Legge 266/97, art. 15 Razionalizzazione dei fondi pubblici di garanzia • D.M. Attività Produttive del 18/4/05 Definizione di PMI • D.M. Attività Produttive e Innovazione e Tecnologie del 20/6/2005 • D.M. Attività Produttive del 23/9/2005 • Regolamento CE n. 1998/2006 relativo all’applicazione degli articoli 87 e 88 del trattato agli aiuti di importanza minore (“de minimis”) • Legge n. 2/2009, art. 11 Potenziamento finanziario Confidi con la garanzia dello Stato • Legge n. 33/2009, art. 7 quinquies Misure urgenti a sostegno dei settori industriali in crisi • D.M. Economia e Finanze del 25/03/2009 • D.M. Infrastrutture e Trasporti, Economia e Finanze e Sviluppo Economico del 27 luglio 2009 • D.M. Sviluppo Economico del 10/11/2011 • D.M. Sviluppo Economico ed Economia e Finanze del 26/06/2012 • D.M. Sviluppo Economico del 23/11/2012 Miguel Scordamaglia
- 5. 5 PUNTI DI FORZA • Ponderazione zero (Garanzia dello Stato) • Cumulabile (con alcuni limiti) • Intersettorialità Miguel Scordamaglia
- 6. 6 BENEFICIARI Piccole e Medie Imprese Italiane - Economicamente e finanziariamente sane - Qualsiasi settore (eccetto settori “sensibili” e attività finanziarie) – Rif. ATECO 2002 - Iscritte al Registro delle Imprese - Non in difficoltà ex art.1, par.7. Reg.CE 800/2008 Consorzi e società consortili tra PMI/miste Miguel Scordamaglia
- 7. PARAMETRI DIMENSIONALI PMI FONTI NORMATIVE • DEFINIZIONE PMI • Raccomandazione (CE) n. 1442 del 2003 • D.M. 18/04/2005 Miguel Scordamaglia
- 8. PARAMETRI DIMENSIONALI PMI Parametri Tutti i settori D.M. 18/04/2005 Microimprese Piccole Imprese Medie Imprese Numero Occupati (ULA) < 10 < 50 < 250 Fatturato ≤ 2 milioni di euro ≤ 10 milioni di euro ≤ 50 milioni di euro Totale bilancio ≤ 2 milioni di euro ≤ 10 milioni di euro ≤ 43 milioni di euro DATI DA CONSIDERARE ULTIMO ESERCIZIO CONTABILE APPROVATO Per passare alla classe superiore DEVONO ESSERE SUPERATI ENTRAMBI I VALORI FATTURATO ANNUO E TOTALE DI BILANCIO OPPURE NUMERO DEGLI OCCUPATI Miguel Scordamaglia
- 9. PARAMETRI DIMENSIONALI PMI REQUISITO DI INDIPENDENZA Raccomandazione (CE) n. 1442 del 2003 PMI AUTONOMA ASSENZA di PARTECIPAZIONI O CON PARTECIPAZIONI ENTRO IL 25 % ASSOCIATA CON PARTECIPAZIONI DAL 25% AL 50% DEL CAPITALE O DIRITTI DI VOTO COLLEGATA CON PARTECIPAZIONI OLTRE IL 50% DEL CAPITALE O DIRITTI DI VOTO VERIFICA SULLE MADRI E SULLE FIGLIE (A MONTE E A VALLE) Miguel Scordamaglia
- 10. IMPRESA OCCUPATI FATTURATO Milioni € BILANCIO Milioni € DIMENSIONE A 250 41 42 ? B 249 58 42 ? C 49 11 11 ? D 49 10 11 ? E 10 1,8 1,8 ? F 9 2 2,1 ? TEST DEFINIZIONI PMI 2005 NB. Tutte le imprese sono autonome PARAMETRI DIMENSIONALI PMI Miguel Scordamaglia
- 11. PARAMETRI DIMENSIONALI PMI IMPRESA OCCUPATI FATTURATO Milioni € BILANCIO Milioni € DIMENSIONE A 250 41 42 GRANDE B 249 58 42 MEDIA C 49 11 11 MEDIA D 49 10 11 PICCOLA E 10 1,8 1,8 PICCOLA F 9 2 2,1 MICRO SOLUZIONE DEL TEST Miguel Scordamaglia
- 12. 12 MODALITA’ DI INTERVENTO - GARANZIA DIRETTA à “A prima richiesta” (E,I,I) Copre i soggetti finanziatori - CONTROGARANZIA à “A prima richiesta” à “Sussidiaria” Copre i Confidi ed altri FdG - COGARANZIA A favore di soggetti finanziatori e congiuntamente ai Confidi ed altri fondi di garanzia Miguel Scordamaglia
- 13. 13 SOGGETTI RICHIEDENTI GARANZIA DIRETTA • Banche • Intermediari finanziari art. 107 TUB • S.F.I.S. (Soc. Fin. per l’Innovazione e lo Sviluppo) • SGR e SG armonizzate (per Op. sul capitale di Rischio) CONTROGARANZIA E COGARANZIA • Confidi art. 155 c. 4 TUB • Altri FdG gestiti da Banche ed Intermediari Miguel Scordamaglia
- 14. 14 OPERAZIONI AMMISSIBILI OPERAZIONI FINANZIARIE PER L’ATTIVITA’ D’IMPRESA • Durata non < 36 mesi • Anticipazione dei crediti verso la P.A. • Capitale di rischio • Consolidamento passività a b.t. stessa banca o gruppo • PI dell’indotto di imprese in A.S. durata non < 5 anni • Altre Sono compresi il leasing finanziario e immobiliare Miguel Scordamaglia
- 15. 15 PERCENTUALI DI COPERTURA GARANZIA DIRETTA Dal 30 al 80% CONTROGARANZIA Dal 60 al 90% Entrambe in “DE MINIMIS” NB. Sulla quota di finanziamento garantita dal Fondo non può essere acquisita alcuna altra garanzia reale, assicurativa e bancaria. Miguel Scordamaglia
- 16. 16 ESL EQUIVALENTE SOVVENZIONE LORDO ESL = COSTO TEORICO DI MERCATO – COSTO DEL FONDO Costo teorico di mercato: costo di una garanzia con caratteristiche simili, concessa su un finanziamento ad una PMI economicamente e finanziariamente sana L’ESL è funzione della finalità (liquidità ovvero investimento), della durata, della commissione “una tantum” e del tasso di riferimento comunitario Miguel Scordamaglia
- 17. AIUTI DI PICCOLA ENTITÀ (DEFINITI DALLA UE DE MINIMIS ) si presume NON incidano sulla CONCORRENZA in modo significativo IMPORTO TOTALE MASSIMO aiuti de minimis € 200.000 nell arco di TRE ANNI € 100.000 per imprese autotrasporto c/terzi REGOLA DE MINIMIS (non curat praetor) Miguel Scordamaglia
- 18. 18 IMPORTO MASSIMO GARANTITO EURO 2.500.000 PER BENEFICIARIO • Durata non < 36 mesi • Anticipazione dei crediti verso la P.A. • Capitale di rischio • Imprese colpite da eventi sismici del maggio 2012 • Operazioni PON e POIn Energia Miguel Scordamaglia
- 19. 19 IMPORTO MASSIMO GARANTITO EURO 1.500.000 PER BENEFICIARIO • Consolidamento passività a breve termine stessa banca o gruppo bancario di qualsiasi durata • PI dell’indotto di imprese in A.S. durata non < 5 anni • Altre operazioni Miguel Scordamaglia
- 20. 20 VALUTAZIONE DELLE IMPRESE Soggetti “economicamente e finanziariamente sani” Modelli di valutazione per: settore economico, regime contabile e tipologia di operazione L’ analisi dei principali indicatori economico-finanziari determina à Fascia 1, proposta positiva al Comitato à Fascia 2, da valutare caso per caso à Fascia 3, proposta negativa al Comitato Miguel Scordamaglia
- 21. 21 MICROCREDITO Importo base finanziato max 20.000 Euro (incrementabile fino a 100.000, tenendo conto di: anzianità dell’impresa, n. addetti dell’impresa, investimenti finanziati, crescita fatturato, immobile aziendale) Criteri di accesso: • L’impresa deve avere un utile in almeno 1 degli ultimi 2 esercizi (l’eventuale perdita non deve superare il 10% del fatturato) • L’operazione non deve prevedere garanzie reali, assicurative o bancarie Non richiede la valutazione sulla base dei modelli di scoring Miguel Scordamaglia
- 22. 22 COMMISSIONI GARANZIA DIRETTA Miguel Scordamaglia 0% Anticipazione crediti vs PA 0% Imprese femminili, Mezzogiorno, colpite dal sisma, PI indotto imprese in A.S., PMI contratto di rete, imprese sociali e imprese di autotrasporto (eccetto che per operazioni di consolidamento)
- 23. 23 PRESENTAZIONE DOMANDE http://www.fondidigaranzia.it/presentazione_on_line_domande.html Accesso riservato esclusivamente ai soggetti che possono richiedere la Garanzia (Banche, Confidi ecc.). Miguel Scordamaglia
- 24. 24 TEMPI Presentazione entro 6 mesi dalla delibera Assegnazione Numero Posizione entro 15 gg lavorativi dalla presentazione Ammissione entro 2 mesi dalla data di presentazione domanda/integrazioni Comunicazione entro 10 gg lavorativi dalla data di delibera NB. L’ammissione all’intervento del Fondo è deliberata dal Comitato subordinatamente alla esistenza di disponibilità impegnabili Miguel Scordamaglia
- 25. 25 VERIFICA INVESTIMENTI Per finanziamenti a MLT e prestiti partecipativi: - Fatture o documenti equipollenti - Relazione Entro 3 mesi dalla realizzazione o su SAL Sono previsti controlli documentali e in loco a campione Miguel Scordamaglia
- 26. Miguel Scordamaglia Gruppo di lavoro Fondi Strutturali Ordine Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili di Torino Atti del Convegno e documentazione di supporto su www.odcec.torino.it/it/attivita_convegni.aspx Riferimento web www.fondidigaranzia.it Per approfondimenti: