1. Финансовый план
Финансовый план составлен на перспективу 60 месяцев с момента
первоначальных вложений в проект. Методика оценки, используемая в расчетах,
соответствует принципам бюджетного подхода. В соответствии с принципами
бюджетного подхода, каждый из временных интервалов (интервалы планирования)
рассматривается с точки зрения притоков и оттоков денежных средств. На основании
потоков денежных средств определяются основные показатели эффективности и
финансовой состоятельности проекта.
Расчеты выполнены в тыс. руб., в постоянных ценах, принимаемых на момент
формирования бизнес-плана (2 кв. 2012 года) и соответствующего налогового
окружения.
Налоговое окружение проекта:
 НДС – 18%
 Налог на прибыль – 20%
 Страховые взносы - 30% / 10%
Расходы проекта
Общие инвестиции
Капитальные затраты на реализацию проекта составят 70 377 тыс. руб., в т.ч.:
Таблица 1Инвестиции проекта, тыс. руб.
СМР и ОС Стоимость
Земельный участок 1 000
Проектирование здания производственного комплекса 300
Строительство здания производственного комплекса 6 804
СМР ангар 1 321
СМР административное здание 4 000
Проектирование электроснабжения 122
Подведение всех коммуникаций 2 000
Возведение капитального забора 893
Крано-манипуляторная установка 1 500
Трактор МТЗ – 82 1 060
Грузовой а/м КАМАЗ 65115 2 750
Диспергатор-сушилка аэродинамическая Д-1000 5 900
Теплогенератор (на выходе «чистый» воздух) 2 500
Прессующее устройство 6 800
Общий силовой шкаф 0,6 кА (450 кВт) контейнера 124
Автоматика + технологическая наладка всей производственной линии в контейнере 435
Брикетировочный пресс ПО-1, производительность 400 кг/час, установленная
1 149
электрическая мощность 47 кВт.
Транспортер подачи сырья в бункер-дозатор 2 260
Транспортер ленточный для подачи сырья к сушилке аэродинамической-диспергатору 1 236
Бункер – накопитель с ворошителем и 2 – мя автоматическими дозаторами; 1 040
Металлоуловитель (постоянные магниты) 900
Сортировка вибрационная. 1 842
Расходы по доставке линии 400
Монтаж производственной линии 1 000
Сайт 70
Комплекс маркетинговых мероприятий 23 971
ИТОГО 70 377

2. Текущие расходы проекта
Расходы на ФОТ
Расходы на ФОТ персонала ежемесячно составят 390 тыс. руб. в месяц:
Текущие расходы проекта
Текущие расходы на сырьё и содержание ежемесячно составят 830 тыс. руб.
Налоговые платежи
Сумма налоговых платежей за весь срок реализации проекта составит 41 293
тыс. руб.
Таблица 2 Налоговое платежи по проекту, тыс. руб.
Налоги Сумма
Налог на прибыль 9 815
Налог на землю 71
Страховые взносы 5 148
Налог на имущество 2 870
НДС 23 389
ИТОГО 41 293
Доходы проекта
Ежемесячные поступления в рамках проекта будут складывать от реализации
паллет на общую сумму 3 734 тыс. руб. (830 тонн паллет в мес. по средней цене 4,5
тыс. руб./ тонна).
Финансирование проекта
Финансирование Проекта предполагается за счет безвозвратной ссуды в размере
71 392 тыс. руб.
Таблица 3 График поступления финансирования, тыс. руб.
Наименование ИТОГО 1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес.
Собст. Ср. 71 392 1 000 105 105 109 105 1 877 1 881
Наименование 8 мес. 9 мес. 10 мес. 11 мес. 12 мес. 13 мес. 14 мес. 15 мес.
Собст. Ср. 1 877 1 877 11 026 11 022 11 022 11 026 9 180 9 180