Proyección Financiera

1. Modelo de NOF y CT

2. PASIVO ACTIVO
(c) PAD, Escuela de Dirección de
la Universidad de Piura
CAJA
CLIENTES
INVENTARIOS
ACTIVO
FIJO
L
PASIVOS
SIN COSTO
DEUDA
DE CORTO
PLAZO
DEUDA
ARGO PLAZO
PATRIMONIO
ACTIVO
ACTIVO
CORRIENTE
OPERATIVO
ACTIVO
FIJO
PASIVOS
SIN COSTO
DEUDA
DE CORTO
PLAZO
RECURSOS
PERMANENTES
PASIVO
INVERSIONES Y RECURSOS

3. (c) PAD, Escuela de Dirección de
la Universidad de Piura
ACTIVO
CORRIENTE
OPERATIVO
ACTIVO
FIJO
PASIVO
CORRIENTE
OPERATIVO
DEUDA
DE CORTO
PLAZO N O F
R N
C T
ACTIVO PASIVO
ACTIVO PASIVO
RECURSOS
PERMANENTES
INVERSIONES Y RECURSOS

4. Jones Electrical
2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7
C a j a 4 5 5 3 2 3 7 3
C u e n t a s p o r c o b r a r 1 8 7 2 3 1 2 6 4 3 1 5
I n v e n t a r i o s 2 4 3 2 7 8 3 7 9 4 2 0
T o t a l a c t i v o c o r r i e n t e 4 7 5 5 6 2 6 6 6 8 0 8
P r o p i e d a d e s y e q u i p o s 1 8 7 2 0 2 2 5 2
D e p r e c i a c i ó n a c u m u l a d a - 7 4 - 9 9 - 1 3 4
T o t a l P P & E N e t o 1 1 4 1 0 3 1 1 8 1 6 2
T o t a l A c t i v o s 5 8 8 6 6 5 7 8 4 9 7 0
C u e n t a s p o r p a g a r 3 6 4 2 1 2 0 6 1
C r é d i t o p o r p a g a r 1 4 9 2 1 4 2 4 9 4 4 5
G a s t o s a c u m u l a d o s 1 3 1 4 1 4 2 7
D e u d a LP , p o r c i ó n c o r r i e n t e 2 4 2 4 2 4 2 4
P a s i v o c o r r i e n t e 2 2 2 2 9 4 4 0 7 5 5 7
D e u d a d e L a r g o P l a z o 1 8 2 1 5 8 1 3 4 1 1 0
T o t a l P a s i v o 4 0 4 4 5 2 5 4 1 6 6 7
P a t r i m o n i o N e t o 1 8 4 2 1 3 2 4 3 3 0 3
T o t a l P a t r i m o n i o y P a s i v o 5 8 8 6 6 5 7 8 4 9 7 0
2004 2005 2006 2007
NOF 426 506 532 720
CT 276 292 283 275

5. Jones Electrical
800
700
600
500
400
300
200
100
0
2004 2005 2006 2007
NOF CT RN

6. POLAR SPORTS INC.
Balances proyectados 2012 (producción estacional)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
Activo
Caja 1,511 2,950 2,768 2,477 2,274 1,946 1,625 1,246 758 500 500 500
Clientes 2,541 832 630 554 378 239 391 643 2,457 3,843 5,771 6,489
Existencias 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227 1,227
Total activo circulante 5,280 5,009 4,625 4,259 3,879 3,413 3,243 3,116 4,442 5,570 7,498 8,216
Fábrica y maquinaria neta 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988
Activo Total 8,268 7,997 7,613 7,247 6,867 6,401 6,231 6,104 7,430 8,558 10,486 11,204
Pasivo
Proveedores 232 160 137 125 53 59 125 178 980 832 1,889 1,170
Crédito 0 0 0 0 0 0 0 0 0 785 80 847
Previsión para impuestos 94 26 -188 -388 -492 -715 -795 -857 -757 -590 -55 111
Cantidad a corto de D a L 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Total pasivo circulante 425 286 49 -163 -339 -556 -571 -578 323 1,126 2,014 2,228
Deuda a largo plazo 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 950 950 950 950 950 950 900
Capital y reservas 6,842 6,710 6,564 6,409 6,206 6,007 5,851 5,732 6,158 6,482 7,522 8,076
Pasivo Total 8,268 7,997 7,613 7,247 6,867 6,401 6,231 6,104 7,430 8,558 10,486 11,204
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
NOF 3,943 2,372 2,408 2,544 2,544 2,622 2,788 3,048 3,961 5,329 5,663 6,935
CT 4,954 4,822 4,676 4,521 4,318 4,069 3,913 3,794 4,220 4,544 5,584 6,088
RN -1,011 -2,450 -2,268 -1,977 -1,774 -1,446 -1,125 -746 -258 785 80 847

7. Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
NOF 3,943 2,372 2,408 2,544 2,544 2,622 2,788 3,048 3,961 5,329 5,663 6,935
CT 4,954 4,822 4,676 4,521 4,318 4,069 3,913 3,794 4,220 4,544 5,584 6,088
RN -1,011 -2,450 -2,268 -1,977 -1,774 -1,446 -1,125 -746 -258 785 80 847
8,000
7,000
6,000
5,000
4,000
3,000
2,000
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
NOF y CT P Estacional
NOF CT

8. POLAR SPORTS INC.
Balances proyectados 2012 (producción uniforme)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
Activo
Caja 1,282 2,198 1,392 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Clientes 2,541 832 630 554 378 239 391 643 2,457 3,843 5,771 6,489
Existencias 1,706 2,314 2,966 3,639 4,442 5,234 5,907 6,483 5,601 4,989 2,455 1,227
Total activo circulante 5,529 5,344 4,988 4,693 5,320 5,973 6,798 7,626 8,558 9,332 8,725 8,216
Fábrica y maquinaria neta 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988
Activo Total 8,517 8,332 7,976 7,681 8,308 8,961 9,786 10,614 11,546 12,320 11,713 11,204
Pasivo
Proveedores 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450
Crédito (0) 0 0 63 1,020 2,176 3,265 4,306 4,603 4,801 2,323 952
Previsión para impuestos 105 42 (171) (372) (484) (717) (807) (880) (743) (547) 89 320
Cantidad a corto de D a L 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Total pasivo circulante 654 592 379 241 1,086 2,009 3,008 3,976 4,410 4,804 2,962 1,822
Deuda a largo plazo 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 950 950 950 950 950 950 900
Capital y reservas 6,863 6,740 6,597 6,440 6,222 6,002 5,828 5,687 6,186 6,566 7,801 8,482
Pasivo Total 8,517 8,332 7,976 7,681 8,308 8,961 9,786 10,614 11,546 12,320 11,713 11,204
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
NOF 4,192 3,154 3,817 4,615 5,354 6,240 7,155 8,055 8,851 9,429 8,186 7,446
CT 4,975 4,852 4,709 4,552 4,334 4,064 3,890 3,749 4,248 4,628 5,863 6,494
RN -782 -1,698 -892 63 1,020 2,176 3,265 4,306 4,603 4,801 2,323 952

9. Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
NOF 4,192 3,154 3,817 4,615 5,354 6,240 7,155 8,055 8,851 9,429 8,186 7,446
CT 4,975 4,852 4,709 4,552 4,334 4,064 3,890 3,749 4,248 4,628 5,863 6,494
RN -782 -1,698 -892 63 1,020 2,176 3,265 4,306 4,603 4,801 2,323 952
10,000
9,000
8,000
7,000
6,000
5,000
4,000
3,000
2,000
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
NOF y CT P Uniforme
NOF CT

10. Polar Sports Inc,
4,000
3,000
2,000
5,000
6,000
7,000
10,000
9,000
8,000
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Set Octubre Nov Dic
ComparativoEst-Unif
NOF Estacional
CT Estacional
NOF Uniforme
CT Uniforme