1. ِ ِ َّ ِ ْ َّ ِ ِ ْ
بِسم اللَّه الرْحَن الرحيم
ANALISIS DAN PENGAWASAN
PEMBIAYAAN
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA
YOGYAKARTA 2013
Free Powerpoint Templates
Page 1
2. PRINSIP ANALISIS PEMBIAYAAN
Prinsip analisis pembiayaan didasarkan pada rumus 5 C , yaitu :
a. Character, yaitu penilaian terhadap karakter atau kepribadian calon penerima
pembiayaan.
b.Capacity, yaitu kemampuan nasabah untuk menjalankan usaha dan mengembalikan
pinjaman yang diambil
c. Capital, yaitu penilaian terhadap kemampuan modal yang dimiliki oleh calon penerima
pembiayaan
d.Collateral, yaitu jaminan yang dimiliki calon penerima pembiayaan.
e. Condition, yaitu keadaan usaha prospek atau tidak
f. Constraint, hambatan-hambatan yang mungkin mengganggu proses usaha (tambahan)
g. Syariah. Penilaian ini dilakukan untuk menegaskan bahwa usaha yang akan dibiayai
benar-benar usaha yang tidak melanggar syariah sesuai dengan fatwa DSN “Pengelola
tidak boleh menyalahi hukum syariah Islam dalam tindakannya yang berhubungan dengan
mudharabah.” (tambahan)
Free Powerpoint Templates
Page 2
3. Tujuan analisis pembiayaan
Tujuan umum: pemenuhan jasa pelayanan terhadap kebutuhan masyarakat
dalam rangka mendorong dan melancarkan perdagangan, produksi, jasa-jasa,
bahkan konsumsi yang semuanya ditujukan untuk meningkatkan taraf hidup
masyarakat
Tujuan Khusus:
1. Untuk menilai kelayakan usaha calon peminjam
2. Untuk menekan risiko akibat tidak terbayarnya pembiayaan
3. Untuk menghitung kebutuhan pembiayaan yang layak
Free Powerpoint Templates
Page 3
4. PROSEDUR analisis pembiayaan
Aspek-aspek penting dalam analisis pembiayaan yang perlu dipahami oleh pengelola:
1. Berkas dan pencatatan
2. Data pokok dan analisis pendahuluan
a. Realisasi pembelian, produksi dan penjualan
b. Rencana pembelian, produksi dan penjualan
c. Jaminan
d. Laporan keuangan
e. Data kualitatif dari calon debitur
3.
Penelitian data
4.
Penelitian atas realisasi usaha
5.
Penelitian atas rencana usaha
6.
Penelitian dan penilaian barang jaminan
7.
Laporan keuangan dan penelitiannya
Free Powerpoint Templates
Page 4
5. ASPEK YANG DIANALISIS
Beberapa aspek yang perlu diperhatikan oleh pejabat bank dalam melakukan analisis
pembiayaan:
1.Aspek yuridis
14. Aspek teknis
2.Calon debitur cakap hukum
3.Usahanya tidak liar
4.Aspek pemasaran
5.Siklus hidup produk
6.Produk substitusi
7.Perusahaan pesaing
8.Tingkat kemampuan daya beli masyarakat
9.Program promosi
10.Daerah pemasarannya
11.Faktor musim
12.Manajemen pemasaran
13.Kontrak penjualan
15. Lokasi usaha
16. Fasilitas gedung bangunan usaha
17. Mesin-mesin yang dipakai
18. Proses produksi
19. Aspek keuangan
20. Kemampuan memperoleh untung
21. Sisa-sisa pinjaman dengan pihak lain
22. Beban rutin di luar kegiatan usaha
23. Arus Cash (Cash Flow)
24. Aspek jaminan
25. Syarat-syarat jaminan
26. Syarat ekonomis
Free Powerpoint Templates
Page 5
6. TUJUAN PEMANTAUAN DAN PENGAWASAN PEMBIAYAAN
Tujuan pemantauan dan pengawasan
1. Kekayaan bank syari’ah akan terpantau dan menghindari adanya penyelewenganpenyelewengan baik oknum dari luar maupun dari dalam bank syari’ah
2. Untuk memastikan ketelitian dan kebenaran data administrasi di bidang pembiayaan
3. Untuk memajukan efisiensi di dalam pengelolaan tata laksana usaha di bidang peminjaman
dan sasaran pencapaian yang ditetapkan
4. Kebijakan mnajemen bank syari’ah akan dapat lebih rapih, mekanisme dan prosedur
pembiayaan akan lebih dipatuhi
Free Powerpoint Templates
Page 6