สไลด์ของ ดร.เอกนิติ อธิบดีกรมสรรพากร เป็นแนวคิดการพัฒนากรมและการเปิด Open Data API ที่ใช้พูดในงาน Hackatax กย.62 --- 헕헶혇 헣헼헿혁헮헹 บริการกลางจากภาครัฐ ผ่านเว็บไซต์ https://biz.govchannel.go.th/ --- พิธีประกาศรางวัลแก่ผู้เข้าร่วมกิจกรรม #HACKATAX และ พิธีลงนามข้อตกลงความร่วมมือภายใต้โครงการ การพัฒนากลไกการทดสอบรูปแบบธุรกิจ เทคโนโลยีและนวัตกรรมดิจิทัล เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการจัดเก็บและการบริการให้กับผู้เสียภาษี ระหว่างกรมสรรพากรและสำนักงานส่งเสริมเศรษฐกิจดิจิทัล https://www.facebook.com/RevenueDepartment/videos/2908599552502271/

1. 11 ก.ย. 2562
ดร. เอกนิติ นิติทัณฑ์ประภาศ
อธิบดีกรมสรรพากร
D2
R I V E

2. Outline
01 RD Strategies
02 D2RIVE

3. RD Strategies

4. RD Strategies
จัดเก็บภาษีทันสมัย ใส่ใจบริการ ยึดมั7นธรรมาภิบาล เพื7อพัฒนาการเศรษฐกิจและสังคมไทย
“ DIGITAL RD 2020 ”
เก็บภาษีตรงเป้ าหมาย นโยบายตรงกลุ่ม บริการตรงใจ
TAX COLLECTION TAX POLICIES TAX SERVICES
D R I V E
Digital
Transformation
Data
Analytics
Revenue
Collection
Innovation Values Efficiency
D2
R I V E

5. RD Strategies
D2
R I V E
การนำเทคโนโลยี
ดิจิทัลมาปรับปรุง/
ปรับใช้กับ
กระบวนงานที่
รับผิดชอบ
การเพิ่ม
ประสิทธิภาพคน
(Smart People)
และเพิ่ม
ประสิทธิภาพงาน
(Smart Office)
การจัดการและนำ
ข้อมูลมาวิเคราะห์ใน
งานที่รับผิดชอบ
กลยุทธ์ในการ
จัดเก็บ/ส่งเสริมการ
จัดเก็บให้เป็นไปตาม
เป้าหมาย
การขับเคลื่อน
สรรพากรคุณธรรม
การสร้างและ
ส่งเสริมวัฒนธรรม
องค์กร ในการสร้าง
นวัตกรรม
Digital
Transformation
Data
Analytics
Revenue
Collection
Innovation Values Efficiency

6. § พัฒนานโยบายทางภาษี เหมาะสมและ
ตรงกลุ่มเป้าหมาย
§ เพิ่มประสิทธิภาพการจัดเก็บภาษี
§ บูรณาการข้อมูลรายได้ – รายจ่าย
§ พัฒนาการแนะนำ กำกับดูแล
ตรวจสอบภาษีอากร ที่มีประสิทธิภาพ
§ เสริมสร้างการปฏิบัติหน้าที่ทางภาษีให้
ถูกต้อง
§ ระเบียบ/กฎหมาย/แนวปฏิบัติ
ครอบคลุมและเข้าใจง่าย
§ พัฒนาบริการที่ดี มุ่งเน้นประชาชน
§ ลดต้นทุนผู้เสียภาษี
§ พัฒนาบุคลากร : เก่ง ดี มีความสุข
§ พัฒนาองค์กรให้เป็น Smart Office
§ สร้าง Innovation Culture
§ สื่อสารองค์กรเชิงรุก
D2
R I V E
RD Strategies – Strategic Objectives
People
Office
Customer
Service
Tax Policy
&Collection
Tax
compliance
Tax Audit
1. Tax Policy & Collection
2. Tax Compliance
3. Tax Audit4. Customer service & PR
5. People & Office
6. People

7. D2RIVE

8. People
Office
Customer
Service
Tax Policy
&Collection
Tax
compliance
Tax Audit
D2 Digital Transformation & Data Analytics
D2
1. Tax Policy & Collection
2. Tax Compliance
3. Tax Audit4. Customer service & PR
5. People & Office
§ ปฏิรูปภาษี
§ ค ้นหากลุ่มเป้าหมาย
§ ติดตามและประเมิน
§ ประมาณการรายได ้ภาษีนโยบาย
§ เข ้าถึงกลุ่มเป้าหมายผ่าน Multi-channels
§ Sentimental Analysis
§Chatbot & Interactive platform
§ Pre-warning system
§ Post-Audit
§ การประเมินความเสีdยง (RBA)
§ Technical & Analytics Skills
§ Tax analysis & Revenue forecasting
§ บริหารจัดเก็บภาษีอากร
§ ลดช่องว่างของภาษี
§ ลดต ้นทุนการจัดเก็บ
§ ปรับกระบวนการ Re-process &
Re-design
§ ใช ้Internet of Things
§ Smart Tax Networking
§ เชืdอมต่อข ้อมูลผ่าน Open API และ
Smart Device
§ เสริมสร ้าง Tax Compliance
6. People
§ Model บริหารกําลังคน
§ Succession Plan

9. TOP Management External Expert
TAX IT LAW
Agile Team 1
Agile Team 2
Agile Team 3
Agile Team 4
Digital RD
Data
Analytics
Digital
Transformation
D Digital Transformation - Agile

10. D Digital Transformation – Enterprise Architecture
UX Design
Agile DevOps
Cyber Security
Big Data
Automation Microservices
Cloud
Technology
Mobile
AI/ML
Blockchain
Business
Process
Application
Data
Technology
METHODOLOGYAPPLICATION DESIGN
Open API

11. 11
Customer Support
Filing RefundRegistration Payment
e-VAT Registration
จดทะเบียนเป็นผู้ประกอบการ
ทางเว็บไซต์ของกรมสรรพากร
Financial Statement
กับ DBD e-Filing
เชื่อมโยงงบการเงิน
เฉพาะนิติบุคคลที่ยื่นงบการเงิน
ผ่าน DBD e-Filing และยื่นแบบ
ผ่านระบบ e-Filing เท่านั้น
คืนเงินภาษีมูลค่าเพิ่ม
เข้าบัญชีธนาคาร
*เฉพาะผู้ประกอบการส่งออกที่ดี
ที่ได้จดทะเบียน
ยื่นคำร้อง ภ.พ.13 เท่านั้น
Operation
Services
VRT Blockchain
คืนเงินภาษีมูลค่าเพิ่ม
ให้กับนักท่องเที่ยว
จดทะเบียน NID กับ
DBD
เชื่อมโยงเลขประจำตัว
ผู้เสียภาษีอากร
กับกรมพัฒนาธุรกิจการค้า
Open ภ.พ. 30
transition Period สำหรับ
Open API ให้ส่งข้อมูล ภ.พ.30
ช่องทางชำระที่
สส./Online
ATM
Counter Services
Internet Banking
Mobile Banking
Credit Card
Debit Card
QR Code
Tax Smart Card
e-WithholdingTAX
• Host to Host
• ให้ธนาคารเป็นตัวกลาง
e-Stamp Duty
เริ่มใช้สำหรับตราสาร
อิเล็กทรอนิกส์ 5 ตราสาร
(จ้างทำของ, กู้ยืม, ค้ำประกัน,
ใบมอบอำนาจ, ใบมอบฉันทะ)
e-Tax Invoice
• By Email
• Host to Host
• Blockchain โครงการนำร่อง
จัดทำ ส่งมอบ จัดเก็บ
e-Invoice Blockchain
TAX Calendar
ปฏิทินแจ้งเตือนกำหนดเวลายื่นแบบ
บน Google Calendar
User Experience (UX) Landing PageInformation
ข้อมูลกรมการปกครอง
เชื่อมโยงชื่อ/เลขประจำตัว
ผู้เสียภาษีอากร
กับกรมการปกครอง
My TAX Account
เชื่อมโยงข้อมูลลดหย่อน
Debt
ระบบ e-Tax Debt
Warning
ระบบเตือน ผ่อนชำระ
Audit
Risk-Based Analysis
แบ่งกลุ่มดี/กลุ่มเสี่ยง
Network Analysis
หาเครือข่ายกลุ่มที่มีความเสี่ยง
TAX Ambassador
เครือข่าย Expert
ตอบปัญหาภาษีในทุกพื้นที่
SME 360°น้องอารี
E-Filing/Open API
D Digital Transformation – Tax Payer Journey
Tax Payer Journey

12. 10,000-
D Digital Transformation – AI/ML & Automation
Internal Data
External Data
• ข ้อมูลบุคคลล ้มละลาย
• งบการเงินนิติบุคคล
• Insurances - Life/Health
/Retirement
• Funds- กบข./LTF/RMF
• ดอกเบีWย - ออมทรัพย์/กู้ยืม
• ข ้อมูลพันธบัตร
• E-Tax Invoice/E-Receipt
• E-Donation
• E-Traveling
• E- Commerce
• Social Media
• Utilities
Application
Portal
Data Lake
§ Pre-filled form
§ AI / ML /Analysis
• ข ้อมูลระบุตัวตน
• ข ้อมูล Network
• ข ้อมูลการเข ้าระบบ
• ข ้อมูล E-Filing
• ข ้อมูลสัญญา
• ข ้อมูลการจ่ายเงิน
• ข ้อมูลการขอคืนเงิน
• ข ้อมูลผลตรวจ
• ข ้อมูลการขออุทธรณ์
• ข ้อมูลหนีW
• PIT
• CIT
• VAT
• WHT
• SBT
• STAMP
น้องอารี
People
Office
Customer
Service
Tax Policy
&Collection
Tax
compliance
Tax Audit
D2

13. People
Office
Customer
Service
Tax Policy
&Collection
Tax
compliance
Tax Audit
D2 Digital Transformation & Data Analytics
D2
1. Tax Policy & Collection
2. Tax Compliance
3. Tax Audit4. Customer service & PR
5. People & Office
§ ปฏิรูปภาษี
§ ค ้นหากลุ่มเป้าหมาย
§ ติดตามและประเมิน
§ ประมาณการรายได ้ภาษีนโยบาย
§ เข ้าถึงกลุ่มเป้าหมายผ่าน Multi-channels
§ Sentimental Analysis
§Chatbot & Interactive platform
§ Pre-warning system
§ Post-Audit
§ การประเมินความเสีeยง (RBA)
§ Technical & Analytics Skills
§ Tax analysis & Revenue forecasting
§ บริหารจัดเก็บภาษีอากร
§ ลดช่องว่างของภาษี
§ ลดต ้นทุนการจัดเก็บ
§ ปรับกระบวนการ Re-process &
Re-design
§ ใช ้Internet of Things
§ Smart Tax Networking
§ เชืeอมต่อข ้อมูลผ่าน Open API และ
Smart Device
§ เสริมสร ้าง Tax Compliance
6. People
§ Model บริหารกําลังคน
§ Succession Plan

14. Preliminary DataProcess
Websites
Web Scraping
Tools
Preliminary Data
1 Acquire Seller Data (Sample)
2
3
วัน เดือน ป* ที่เริ่มเป1ดกิจการ 1 พฤษภาคม 2557
ชื่อบนสื่อออนAไลนA ABCshop
ประเภทกิจการ รLานเสื้อแฟชั่นเกาหลี
Website www.ABCshop.com
Email ABCshop@hotmail.com
เบอรAโทรศัพทA 02 123 4568
Link 1 www.facebook.com/ABCshop
Link 2 Line : @ABCshop
Link 3 Youtube : youtube.com/channel/ABCshop
จำนวนผูLเขLาชม 755,3190 views
ชื่อบัญชีธนาคาร นาย/นาง..... หรือ บริษัท ABCshop จำกัด
เลขที่บัญชีธนาคาร 123456789...
ธนาคาร ธ.กรุงไทย/ธ.กรุงเทพ/ธ.ไทยพาณิชย์…
Example of Utilization of External Data Sources to promote Tax fairness
D Data Analytics TAX Policy & Collection

15. Internal Data
External Data
• E- Commerce
• Social Media
• ข ้อมูลบุคคลล ้มละลาย
• งบการเงินนิติบุคคล
• Insurances - Life/Health
/Retirement
• Funds- กบข./LTF/RMF
• ดอกเบีRย - ออมทรัพย์/กู้ยืม
• ข ้อมูลพันธบัตร
• E-Tax Invoice/E-Receipt
• E-Donation
• Traveling
• Utilities
• ข ้อมูลระบุตัวตน
• ข ้อมูล Network
• ข ้อมูลการเข ้าระบบ
• ข ้อมูล E-Filing
• ข ้อมูลสัญญา
• ข ้อมูลการจ่ายเงิน
• ข ้อมูลการขอคืนเงิน
• ข ้อมูลผลตรวจ
• ข ้อมูลการขออุทธรณ์
• ข ้อมูลหนีR
• PIT
• CIT
• VAT
• WHT
• SBT
• STAMP
รายงานการประเมินความเสี่ยง
และการควบคุมภายใน
อัตราส:วนทางการเงิน
ผลการตรวจสอบย>อนหลัง
Risk Based Audit : RBA
เกณฑOประเมินความเสี่ยงผู>เสีย
ภาษี จำนวน 151 เกณฑO
Data Analytics
เกณฑO Data Analytics
แยกตามประเภท กิจการ
ผู>ประกอบการ
กลุ:มดี
ผู>ประกอบการ
กลุ:มเสี่ยง
• คืน VAT, CIT เร็ว
• บริการที่ดี
• เครื่องมือตรวจสอบ
- ตรวจแนะนำ
• ขอคืน ตรวจก:อนคืน
• เครื่องมือตรวจสอบ
- ตรวจปฏิบัติการ
- หมายเรียกตรวจสอบภาษี
ผู>ประกอบการ
นิติบุคคล
Web
Scraping
D Data Analytics TAX Audit

16. R Revenue Collection
Plan
แผนการยื7นแบบ
แผนการตรวจสอบ
แผนการสํารวจ
แผนตามเร่งรัดหนีG
แผนปรับปรุงกฎหมาย
แผนปรับปรุงมาตรการภาษี
eg. - มาตรการลดหย่อนภาษี
- Simplify วิธีการคํานวนภาษี
Check
พืGนที7
ประเภทภาษี
อุตสาหกรรม
eg. - ปรับปรุงประมวล
- กฎหมาย E-Payment
Act
Do
สรรพากรภาคพืGนที7
- แผนปฏิบัติราชการ
- คํารับรองการปฏิบัติราชการ
- KPI รายบุคคล
Top Down KPI
Bottom Up KPI
Joint KPI
กลยุทธเพิ7มเติม

17. R Revenue Collection
ตัวอย่าง Dashboard สําหรับการวิเคราะห์การจัดเก็บภาษี

18. R Revenue Collection
ตัวอย่าง Dashboard สําหรับการวิเคราะห์การจัดเก็บภาษี

19. I Innovation
Education
Individual Thinking Tools
& Practices
Environment
Organization’s
Climate
for
innovation
Application
Shared Problem
– Solving
Process
The Innovation
Organization
§ โรงเรียนสรรพากร
§ Design Thinking Process§ Innovation Lab
§ Innovation Contest
(IDEA, IDO)
§ Pitching Day
§ RD Talks
§ Hackathon
EMPATHIZE (Pain/Gain)
DEFINE
IDEATE
PROTOTYPE
TEST

20. V Values
ซื)อสัตย์
• ปฏิบัติราชการตามกฎหมาย
ระเบียบ และแนวทางปฏิบัติ
อย่างโปร่งใส และตรวจสอบได ้
• ไม่รับผลประโยชน์ใดๆ
อันมิควรได ้โดยมิชอบ
มอบใจบริการ
• เต็มที) เต็มใจ ให ้บริการ
• ให ้บริการด ้วยความเสมอภาค
รับผิดชอบ
• รับผิดชอบต่อหน้าที)
• กระตือรือร ้นในการ
ปฎิบัติงานและอุทิศเวลา
ให ้แก่ทางราชการ
HONESTY ACCOUNT-
ABILITY
SERVICE MIND
สรรพากรคุณธรรม HAS

21. สร ้าง Awareness/Engagement
สํารวจพฤติกรรมพึงประสงค์/ไม่พึงประสงค์
รวบรวมข ้อมูล ระดมความคิดสรุปคุณธรรมหลัก
สรุปแนวปฏิบัติ/กิจกรรม/KPI
ประกาศเจตนารมณ์
แลกเปลีWยนเรียนรู้และประเมินผล
V Values
Process องค์กรคุณธรรม
Key Success Factor
Leadership & Engagement
At Every Level

22. E Efficiency
ดี
- HAS
สภาพแวดล ้อม
- อาคาร/สถานที>ที>เหมาะสมกับการทํางาน
- อุปกรณ์การทํางานพร ้อม
ระบบการทํางาน
- ปรับปรุงระบบภายใน เช่น จองรถ จองห ้อง
เบิกพัสดุ
ระบบติดตามการทํางาน
- การเบิกจ่ายงบประมาณ
- การติดตามงานค ้าง
- ระบบ E-Sarabun
การประชาสัมพันธ์
- PR ภายนอก
- PR ภายใน
เก่ง
- โรงเรียนสรรพากร (Hard/Soft Skills)
- KM (Netflix) + ตําราจอมยุทธ
- Brownbag Lunch
มีความสุข
- Town Hall
(ทําอย่างไรให ้คนมีความสุข?)
- สวัสดิการ เช่น กีฬาสี ชมรม กิจกรรม
ด ้านสุขภาพ
Smart
People
Smart
Office
HONESTY ACCOUNT-
ABILITY
SERVICE MIND