När Finansinspektionen inom kort planerar att släppa externremissen på föreskriften om hantering av operativa risker får vi ett väsentligt mer detaljerat regelverk kring de operativa riskerna. Detta kommer också att påverka vad som kommer anses vara god riskhantering. Kravet på god riskhantering har funnits sedan länge, men nu kommer fler detaljerade krav på hur detta går till i praktiken. Många menar att det som förr var ”best practice” nu blir minimikrav. Under det här frukostseminariet får du en analys av nödvändiga åtgärder innan föreskrifterna träder i kraft samt en redogörelse för hur Swedbanks ansvariga chefer för kontroll av operativa risker har angripit frågan.
Ämne: Regelverksanalys av Finansinspektionens föreslagna föreskrift om hantering av operativa risker – vad som sparades och vad som tillkom jämfört med tidigare underhandsversion
Talare: Margareta Lindahl, Transcendent Group
Margareta är konsult och branschansvarig för finanssektorn på Transcendent Group och har över tio års erfarenhet av den finansiella sektorn från flera olika positioner. Senast kommer hon från Finansinspektionen, där hon bland annat verkade som expert inom operativa risker. Hennes expertområde spänner från de operativa riskerna generellt, med intern styrning och kontroll i synnerhet och IT-risker i allmänhet, till hela kapitaltäckningsregelverket och Solvens 2.
Ämne: Hur har Swedbank förberett, prioriterat och kommunicerat implementationen av föreskriften om hantering av operativa risker för att få ut största möjliga nytta?
Talare: Håkan Berg, fram till för en månad sedan CRO på Swedbank Group, och Marcus Ellman, Head of Group Operational Risk på Swedbank
Håkan har haft flera olika roller på Swedbank, allt från koncerninternrevisionschef till chef för den baltiska affärsverksamheten. Under de två senaste åren har han haft rollen som CRO på Swedbank Group. Om det är någon som har sett orsak och verkan av operativa risker i praktiken, så är det Håkan Berg.
Marcus är sedan sex månader tillbaka Head of Group Operational Risk på Swedbank och den som nu ansvarar för att utveckla och inplementera riskramverk, processer och systemstöd som gör banken compliant med regelverken. Marcus har arbetat i Swedbank sedan 2006, först i olika roller på internrevisionen och därefter inom koncernfunktionen Strategic Analysis and M&A. Innan dess arbetade han som konsult inom risk management med inriktning mot finansiella sektorn på Andersen, Deloitte och E&Y.
Frontit seminarium: "Ditt lyckade projekt äventyrar verksamheten"Frontit
Under seminariet berättar vi om hur du genom att ha koll på riskerna i ett tidigt skede i projektet kan säkerställa att konsekvenserna av projektet blir så bra och effektiva som möjligt för verksamheten. Låt riskerna ligga till grund i ert test- och kvalitetssäkringsarbete så kan du minimera de risker som projektet annars kan medföra. Hur undviker du att låta riskerna äventyra verksamhetens framtid? Vi berättar hur!
Talare är Mårten Mattsson och Lars Linderoth från Frontit som har lång erfarenhet av test och kvalitet.
När Finansinspektionen inom kort planerar att släppa externremissen på föreskriften om hantering av operativa risker får vi ett väsentligt mer detaljerat regelverk kring de operativa riskerna. Detta kommer också att påverka vad som kommer anses vara god riskhantering. Kravet på god riskhantering har funnits sedan länge, men nu kommer fler detaljerade krav på hur detta går till i praktiken. Många menar att det som förr var ”best practice” nu blir minimikrav. Under det här frukostseminariet får du en analys av nödvändiga åtgärder innan föreskrifterna träder i kraft samt en redogörelse för hur Swedbanks ansvariga chefer för kontroll av operativa risker har angripit frågan.
Ämne: Regelverksanalys av Finansinspektionens föreslagna föreskrift om hantering av operativa risker – vad som sparades och vad som tillkom jämfört med tidigare underhandsversion
Talare: Margareta Lindahl, Transcendent Group
Margareta är konsult och branschansvarig för finanssektorn på Transcendent Group och har över tio års erfarenhet av den finansiella sektorn från flera olika positioner. Senast kommer hon från Finansinspektionen, där hon bland annat verkade som expert inom operativa risker. Hennes expertområde spänner från de operativa riskerna generellt, med intern styrning och kontroll i synnerhet och IT-risker i allmänhet, till hela kapitaltäckningsregelverket och Solvens 2.
Ämne: Hur har Swedbank förberett, prioriterat och kommunicerat implementationen av föreskriften om hantering av operativa risker för att få ut största möjliga nytta?
Talare: Håkan Berg, fram till för en månad sedan CRO på Swedbank Group, och Marcus Ellman, Head of Group Operational Risk på Swedbank
Håkan har haft flera olika roller på Swedbank, allt från koncerninternrevisionschef till chef för den baltiska affärsverksamheten. Under de två senaste åren har han haft rollen som CRO på Swedbank Group. Om det är någon som har sett orsak och verkan av operativa risker i praktiken, så är det Håkan Berg.
Marcus är sedan sex månader tillbaka Head of Group Operational Risk på Swedbank och den som nu ansvarar för att utveckla och inplementera riskramverk, processer och systemstöd som gör banken compliant med regelverken. Marcus har arbetat i Swedbank sedan 2006, först i olika roller på internrevisionen och därefter inom koncernfunktionen Strategic Analysis and M&A. Innan dess arbetade han som konsult inom risk management med inriktning mot finansiella sektorn på Andersen, Deloitte och E&Y.
Frontit seminarium: "Ditt lyckade projekt äventyrar verksamheten"Frontit
Under seminariet berättar vi om hur du genom att ha koll på riskerna i ett tidigt skede i projektet kan säkerställa att konsekvenserna av projektet blir så bra och effektiva som möjligt för verksamheten. Låt riskerna ligga till grund i ert test- och kvalitetssäkringsarbete så kan du minimera de risker som projektet annars kan medföra. Hur undviker du att låta riskerna äventyra verksamhetens framtid? Vi berättar hur!
Talare är Mårten Mattsson och Lars Linderoth från Frontit som har lång erfarenhet av test och kvalitet.
5. Identifiering av risker
ISA 240, 315
Två huvudtyper av risker:
• Affärsrisker
• Risk för oegentligheter
Affärsrisk:
•Resultat av händelser, omständigheter, aktiviteter eller
icke-aktiviteter som gör att bolaget inte når sitt mål
Risk för oegentligheter:
•Händelser/omständigheter som indikerar tryck eller
incitament att genomföra oegentligheter
Skillnad:
•Händelser/omständigheter som indikerar tryck eller
incitament att genomföra oegentligheter
6. Krav på riskbedömning
ISA 240, 315, 540,570
• ISA 315 p.11 och p.12 anger krav på nödvändig förståelse
• Företaget och dess miljö
• Företagets interna kontroll
• Övriga krav (i alla uppdrag):
• ISA 240.16 Risk för oegentligheter i ÅR
• ISA 540.8 Bedömningar
• ISA 550.11 Närståenderelationer
• ISA 570.10 Going concern
7. Mindre företag
att ägande och företagsledning är koncentrerade
till ett fåtal personer
Kännetäcknas av:
8. Riskanalys i mindre företag
Väsentliga transaktionstyper (flöden) i olika
branscher är i allmänhet följande:
Handelsföretag:
Inköp varor/lager/försäljningTillverkande företag
tillverkningsprocess/PIA/lager/
Försäljning
Tjänsteföretag:
Försäljning av timmar
