1. COFASA
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31/DIC/2013
AU 31-12-13
CONCEPTO 2012 2013 DIFERENCIA
ACTIVO
CIRCULANTE
Caja $20,000.00 $20,000.00 $0.00
Bancos 120,500.00 283,735.00 163,235.00
Inversiones en Valores 0.00 100,000.00 100,000.00
Clientes 950,000.00 1,875,500.00 925,500.00
Deudores Diversos 504,000.00 1,129,000.00 625,000.00
IVA por Recuperar (acreditable) 50,000.00 49,410.00 590.00
Estimación para Cuentas Incobrables 50,000.00 50,000.00 0.00
Accionistas 0.00 0.00 0.00
Almacén de Materias Primas 600,000.00 800,000.00 200,000.00
Producción en Proceso 100,000.00 200,000.00 100,000.00
Productos Terminados 200,000.00 500,000.00 300,000.00
SUMAS $2,494,500.00 $4,907,645.00 $2,413,145.00
FIJO
Terrenos $300,000.00 $300,000.00 $0.00
Edificios 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00
Maquinaria y Equipo 2,550,000.00 3,000,000.00 450,000.00
Equipo de Oficina 180,000.00 200,000.00 20,000.00
Depreciación Acumulada de Edificio 72,000.00 108,000.00 36,000.00
Depreciación Acum. de Maq. y Eq. 510,000.00 765,000.00 255,000.00
Depreciación Acum. de Eq. de Oficina 36,000.00 56,000.00 20,000.00
SUMAS $3,612,000.00 $3,771,000.00 $159,000.00
DIFERIDO
Gastos de Organización $150,000.00 $150,000.00 $0.00
Amortiz. Acum. de Gtos. de Organiz. 15,000.00 22,500.00 7,500.00
TOTAL ACTIVO $6,241,500.00 $8,806,145.00 $2,564,645.00
PASIVO
CIRCULANTE
Documentos por Pagar a Bancos $500,000.00 $625,000.00 $125,000.00
Proveedores 510,000.00 1,078,000.00 568,000.00
Acreedores Diversos 198,500.00 331,500.00 133,000.00
Impuestos Acumulador por Pagar 869,000.00 811,245.00 57,755.00
IVA por Pagar 100,000.00 92,400.00 7,600.00
TOTAL PASIVO $2,177,500.00 $2,938,145.00 $760,645.00
CAPITAL
Capital Social $2,500,000.00 $3,000,000.00 $500,000.00
Reserva Legal 30,000.00 79,000.00 49,000.00
Utilidades por aplicar 570,000.00 1,185,000.00 615,000.00
Utilidad del Ejercicio 964,000.00 1,604,000.00 640,000.00
TOTAL CAPITAL $4,064,000.00 $5,868,000.00 $1,804,000.00
TOTAL PASIVO MÁS CAPITAL $6,241,500.00 $8,806,145.00 $2,564,645.00