1. ANÁLISIS DE LOS PRESUPUESTOS DE 2011
A.- SOBREDIMENSIÓN DE LOS INGRESOS Y DE LOS GASTOS.
PRESUPUESTOS IRREALES E INSOSTENIBLES
En el año 2009, último año del que se presenta la liquidación completa, los ingresos
previstos eran de 21.072.573,75 €. Sin embargo, tan solo se ingresó 12.470.782,78 €. Y
eso que el año 2009, fue un año con unos ingresos extraordinarios, fue el primer año del
Plan E y Proteja, el Ayuntamiento recibió: 3.739.672 € por esos Planes. Si no se
hubieran recibido estas aportaciones, solo se hubiera ingresado 8.731.110,78 €.
LIQUIDACIÓN AÑO 2009.GASTOS
Obligaciones reconocidas Pago obligaciones pendientes
Cáp. 1 Personal 3.374.775,56 3.368.992,37 5,783,19
Cáp. 2 Gastos de Bienes Corrientes y Servicios 3.871.196 1.760.738,48 2.110.457,71
Cáp.3 Gastos financieros 113.203,83 113.203,83 0
Cáp. 4 Transferencias Corrientes (concejalías etc) 1.670.839,99 992.245,63 678.594,36
Cáp. 6 Inversiones 5.390.571,13 4.297.355,39 1.093.215,74
Cáp. 7 Transferencias de Capital 121.110,73 2.126,97 118.983,76
Cáp. 8 Activos Financieros 2.500 2.500 0,00
Cáp. 9 Pasivos financieros
TOTALES 14.544.197,24 10.537.162,67 4.001.251,57
Se preveían unos gastos de 19.950.327,29
Liquidación año 2009. Ingresos
Derechos Reconocidos netos Recaudación Derechos Pendientes
1 Impuestos directos 4.210.144 3.174.023,35 1.035.121,11
2 Impuestos Indirectos 140.700,05 125.260,70 15.439,35
3 Tasas y otros ingresos 1.679.841,33 811.038,22 868.803,11
4 Transferencias Corrientes 3.746.559,29 3.746.559,29 0,00
5 Ingresos Patrimoniales 291.484,96 266,051,45 25,433,51
6 Enajenación de inversiones reales 0,00 0,00 0,00
7 Transferencias de Capital 2.809.170,26 2.809.170,26 0,00
8 Activos financieros 0,00 0,00 0,00
Pasivos financieros 1.804.730,96 1.804.730,96 0,00
Totales 14.682.631 12.470.782,78 1.919.363,57
Se preveían unos ingresos 21.072.573,75
Este año, no va a ser mejor que 2009, con una valoración realista creemos que no
llegaremos a los 9 millones de ingresos.
Después de revisar el comportamiento de los años anteriores, al contrario de lo que
habría que suponer, los ingresos que se prevén en 2011 no han bajado drásticamente,
los ingresos sobrepasan los 21 millones. Por consiguiente, siguen vaticinando unos
ingresos muy superiores a los que realmente tendremos. Eso permitirá hacer unas
previsiones de gasto irreales y desmesuradas, a pesar de los pronunciamientos de todos
los informes presentados, proclamando que estos presupuestos son austeros y adecuados
a los tiempos que vivimos.
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2. 1.- Veamos las cifras de Ingresos previstos de 2011:
PREVISIONES DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO 2011
Impuestos directos 5.710.000,00
Impuestos indirectos 500.000,00
Tasas, Precios Públicos 2.971.581,84
Transferencias Corrientes 6.528.900,00
Ingresos Patrimoniales 700.000,00
Operaciones corrientes 16.410.481,84
Enajenación de inversiones reales 2.510.000,00
Transferencias de Capital 1.520.000,00
Operaciones de Capital 4.030.000
Activos financieros 30.000,00
Pasivos Financieros 10.000,00
Operaciones financieras 40.000,00
total ingresos 20.480.481,84
INGRESOS AÑO 2011.PROYECTO ATARFE
Prestación Servicios. Espectáculos 240.000,00
Gestión obras Municipales 1.100.000
Gestión sectores por cooperación 200.000
Enajenación Inmuebles 555.159,80
Otras subvenciones 120.000,00
Mantenimiento de infraestructuras 1.073.929,00
Arrendamientos 30.000,00
Total 3.319.088,80
¿Por qué son unos ingresos irreales?
Se ejecuta un presupuesto con las mismas 66 partidas sin movimientos reales que, desde
hace años, se repiten sin que tengan ningún movimiento, es decir, no se ingresa nunca
nada por ellas o se ingresa cifras mínimas.
Asimismo, si se observan los ejercicios cerrados los derechos reconocidos sobre los
ingresos en muchas otras partidas, en estos últimos años no han alcanzado ni la mitad de
lo que se tenía previsto.
¿Cómo llegaban a alcanzar las cifras de ingresos que proyectaban?
El ayuntamiento de Atarfe, centró su actividad principal en la construcción. Solo cuatro
conceptos: IBI urbano, impuesto sobre construcciones, licencias de obras y venta de
aprovechamientos consiguieron ingresar 14.775.756 € el 69,84% de los ingresos
municipales en el 2006, año que marcó el cenit. La varita mágica de los ingresos de la
construcción y de la enajenación de suelo público compensaban las partidas ficticias, ya
que por licencias de obras y por enajenaciones de patrimonio de suelo municipal se
ingresaban cantidades que a veces multiplicaban por cinco las previstas.
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3. Antes, cuatro partidas lograban sacar adelante y cuadrar los presupuestos. Desde el año
2007, comenzó un nuevo ciclo, los ingresos por estos conceptos se redujeron
drásticamente. El resultado de este año será similar al de los tres últimos años.
Además, este año no tiene Plan E o un nuevo Proteja, y si hay algún ingreso
extraordinario de ese tipo, no alcanzará los casi 4 millones de 2009. Por tanto, los
conceptos del capítulo de ingresos necesitan una revisión más acorde con la realidad,
porque ya nada puede equilibrar las previsiones.
No hacerlo es acumular más problemas, retrasar más las soluciones a esa espiral de
gasto sin control. En una palabra, hacer unos presupuestos insostenibles puede poner
más en peligro el futuro de este ayuntamiento y el futuro de las personas que
dependen directamente de él.
Saber qué tenemos, cuál es la situación que encaramos, qué es lo que debemos primar,
qué partidas debemos reducir es el único camino posible.
¿Qué está haciendo este equipo de gobierno?
Solo han sabido gobernar cuando el dinero entraba a espuertas. Aunque saben que ahora
no es lo mismo, no se adaptan, no tienen nuevas ideas, maquillan las cuentas y recurren
a la misma política, que les hizo vivir por encima de sus posibilidades, basada en:
1º.-Enajenación de Patrimonio Municipal de Suelo y suelo equipamental
En 2011, aunque la situación sea muy distinta a los años de vacas gordas, para que
cuadren las cuentas y como no hay Plan E, se sigue recurriendo a lo que nos dio
esplendor en el pasado, a la venta pura y dura de suelo: a vender la casa y los muebles,
para seguir con el espejismo hasta las elecciones, después ya veremos. Los años de
“esplendor” nos han dejado endeudados, sin dinero y sin suelo público. Se enajena el
último patrimonio que nos queda, pero a precio de saldo (a16 €/m2); anuncian ingresar
2.500.000 euros por la enajenación de 151.000 m2 en Llanos de Silva y P. Atarfe,
quiere ingresar 555.000 euros por la enajenación de locales en la Plaza de toros. Los 3
millones que no recibiremos del Estado a través de los Planes E, ¿los sacaremos
vendiendo suelo? Pero… ¿Habrá alguien que lo quiera comprar?
2º.- Más endeudamiento.
Sumando los préstamos pedidos por el Ayuntamiento, Proyecto Atarfe y Acidesa,
iniciamos 2011 con una deuda con los bancos de 12.162.730,98 €. Con fecha 1/1/2011
Caja Granada ha concedido dos operaciones de tesorería, es decir dos préstamos a corto
plazo, a pagar a finales de año: 2.500.000 €. Como se paga rápido no consta la
operación de crédito ni los ingresos ni en los gastos, solo se consigna en los
presupuestos sus gastos financieros, que alcanzan 125.000 €. Bonito negocio, necesario
para el equipo de gobierno porque dará liquidez hasta las elecciones. Después ya se
vera…! Qué irresponsabilidad!
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4. 2.-Respecto a los gastos previstos en 2011
GASTOS AÑO 2011.AYUNTAMIENTO
operaciones corrientes 11.812.509,52
Gastos de personal 3.756.309,52
Gastos de bienes corrientes y servicios 5.156.200,00
Gastos financieros 330.000,00
Transferencias corrientes 2.570.000,00
Operaciones de capital 7.195.000,00
Inversiones reales 6.800.000,00
transferencias de capital 395.000,00
Operaciones financieras 240.000,00
Activos financieros 80.000,00
Pasivos financieros 160.000,00
TOTAL 19.247.510
A ello hay que añadir 1.528.756,80 € para alcanzar la cifra total de gastos de los
presupuestos consolidados del Ayuntamiento, los gastos del propio ayuntamiento más
los de las empresas municipales Proyecto Atarfe y Acidesa hacen un total de
20.776.266,32 €.
De esa cifra final habrá gastos de los que el ayuntamiento no podrá librarse: Gastos
financieros para amortizar la deuda, gastos de personal, basura, electricidad…, otros
gastos veremos si lo que realmente se recauda llega para ellos.
No partimos de cero ¿Cuál es la deuda que arrastramos de años
pasados?
Desgraciadamente no partimos de cero, el ayuntamiento arrastra una deuda de años
anteriores, no todo lo que se ha gastado en estos años se ha compensado con los
ingresos obtenidos, la abundancia tenía una faceta verdadera pero, también, se vivía una
opulencia ficticia. Se ha vivido por encima de nuestras posibilidades, consecuencia: a
día de hoy se debe mucho a los bancos, a los proveedores, a las empresas que han
trabajado para el Ayuntamiento.
Debido al hermetismo, es difícil saber lo que se debe a proveedores y a las empresas
que han trabajado para el ayuntamiento y para Proyecto Atarfe. Asimismo no se sabe
cuál es la deuda que se debe a propietarios que han visto ocupados sus terrenos sin el
planeamiento aprobado.
¿Qué admiten como deuda?
Obligaciones del ayuntamiento pendientes de pago.
Examinando las cifras que ofrece el último ejercicio cerrado, el de 2009, tenemos un
punto de referencia aproximado En ese año en concepto de gastos se pagaron
10.537.162,67 €. Es decir cuando presupuestamos unos gastos de más de 19 millones de
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5. euros solo pudieron pagar la mitad y han dejado una losa, a proveedores sobre todo, de
4.001.251,57 € de obligaciones reconocidas en el año 2009. Obligaciones que se suman
a otras de ejercicios cerrados que alcanzan 8.335.029,20 € y de operaciones no
presupuestarias 4.233.222,15 €. Es decir, un total de obligaciones pendientes de pago de
16.575.286,11 €.
El resultado a efectos reales no se conoce, porque se equilibra con unos derechos de
cobro de 15.932.277,20 €, derechos de cobro que no se sabe si es posible su pago
porque tan solo de presupuestos cerrados anteriores a 2009, el propio interventor admite
unos derechos de cobro de 15.455.973,83 €
Obligaciones pendientes de pago a 31/12/2009
De presupuesto corriente 4.007.034,76
De presupuestos cerrados 8.335.029,20
De operaciones no presupuestarias 4.233.222,15
16.575.286,11
Derechos pendientes de cobro ¿Es verdad o
maquillaje? 15.932.277,20
Eso significa, que a finales de 2009 se debían más de 16 millones de euros, ya se verá si
esa cifra ha disminuido en 2010, cuando se cierre el ejercicio y si disminuye en este año,
si se cobran derechos reconocidos o si aumenta el capítulo de obligaciones pendientes
como ha hecho en los últimos años.
Sí se conoce con exactitud la deuda con los bancos
Lo que sí se sabe es lo que se debe a los bancos:
Deuda Enero 2011 pago 2011 pendiente 31/12
Capital Intereses
Préstamo BBVA 1.864.730,98 110.566,84 55.000 1.754.164,14
Operaciones Tesorería (Fin
2011) 2.798.000,00 2.798.000,00 135.000,00
Proyecto Atarfe (Fin 9/2024) 7.500.000,00 370.000,00 335.000,00 6.795.000,00
Acidesa (Fin 2011) 150.000.00 150.000,00 7.600,00
3.428.566,84 532.600,00
Totales 12.162.730,98 3.961.166,84 8.549.164,14
La deuda con los bancos es de 12.162.730,98 €.
Esta es la Deuda que el propio ayuntamiento reconoce. ¿A cuánto
ascenderá la real?
Se ha efectuado la estimación a partir de lo que adeudan a los bancos por prestamos y
avales al ayuntamiento, y a las dos empresas municipales, esta cifra queda clara en los
presupuestos entregados y las obligaciones reconocidas a ejercicio cerrado (2009)
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6. Deuda a Enero
Prestamos Bancos y Obligaciones reconocidas, fin 2009 2011
Préstamo BBVA 1.864.730,98 €
Operaciones Tesorería (Fin 2011) 2.798.000,00 €
Proyecto Atarfe (Fin 9/2024) 7.500.000,00 €
Acidesa (Fin 2011) 150.000.00
Totales Prestamos 12.162.730,98 €
Obligaciones pendientes de pago a 31/12/2009 16.575.286,11 €
Total Deuda reconocida 28.738.017,09 €
Solo en 2011 deberemos pagar a los bancos más de de 3.961.166,84 €. Además, se
pagaran de intereses casi 100 millones de las antiguas pesetas (532.600 €).
¿A cuánto alcanzan los gastos ineludibles?
Si realizamos un cuadro donde sumemos los gastos que ahora son ineludibles
tendremos tan solo en personal y amortizaciones bancarias 8.957.882,36 €, algo similar a
lo que recaudaremos.
GASTOS DE PERSONAL AÑO 2011 €
PERSONAL AYUNTAMIENTO 3.756.309,52
PERSONAL PROYECTO ATARFE 964.406,00
PERSONAL ACIDESA 276.000,00
TOTAL 4.996.715,52
pago a los bancos en 2011
Capital Intereses
110.566,84 55.000
2.798.000,00 135.000,00
370.000,00 335.000,00
150.000,00 7.600,00
3.428.566,84 532.600,00
3.961.166,84
Algunos gastos ineludibles
Personal 4.996.715,52
Amortizaciones bancarias + intereses 3.961.166,84
Total personal+ préstamos 8.957.882,36
Basura 1.500.000,00
378.023,42
Electricidad ( Gasto de 2010)
10.835.905,78
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7. Desgraciadamente, los ingresos que realmente se recaudarán no darán para mucho más
pues todavía habrá que pagar, cánones, tributos a hacienda, gastos de funcionamiento de
las concejalías, suministros, los pagos a servicios privatizados, por ejemplo el de
recaudación(400.000 €), la informática, monitores etc… Ajustándonos mucho, los
gastos ineludibles sobrepasaran los 12 millones de euros; y todavía tendremos que
contar los 628.000 € que se prevén gastar en espectáculos a los que hay que añadir los
280.000 de P. Atarfe o los 240.000 de fiestas, o los 6.800.000,00 € para gastar en
inversiones. Gastos previstos para la galería, imposible de efectuarlos a no ser que
aumenten todavía más las deudas a proveedores, a bancos en una espiral sin fin, hasta
que este equipo de gobierno deje el ayuntamiento y menuda herencia nos dejarán
cuando se vayan.
Por eso han tenido que inflar los ingresos, porque sino quedaría al descubierto la
situación real del ayuntamiento.
Con este proceder la bola se hace cada día más gorda, hasta que no se pueda más y todo
se paralice.
¡¡Hay que parar ya esta forma de actuar y ahora sí vamos a
poder¡¡
EL FUTURO DE ATARFE ESTÁ EN TUS MANOS
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