1. REGISTROS CONTABLES
aportes
código cuenta parcial debe haber
1105 caja 115,000,000
110505 caja general 115,000,000
1528 equipode computaciónycomunicación 5,000,000
152805 computador 5,000,000
1540 flotay equipo de transporte 30,000,000
154095 Otros 30,000,000
3115 aportessociales 150,000,000
311501 socio1 50,000,000
311502 socio2 50,000,000
311503 socio3 50,000,000
Totales 150,000,000 150,000,000
Código cuenta parcial debe haber
1105 caja 1,000,000
110510 caja menor 1,000,000
1110 bancos 1,000,000
111005 nacionales 1,000,000
totales 1,000,000 1,000,000
Código cuenta parcial debe haber
1105 caja 115,000,000
110510 caja general 115,000,000
1110 bancos 115,000,000
111005 nacionales 115,000,000
totales 115,000,000 115,000,000
compras
código cuenta parcial debe haber
1435 mercancía no fabricadapor laempresa 10,000,000
143501 pantalones 10,000,000
2408 impuestosobre ventas 1,600,000
240810 descontable 1,600,000
2365 retención 350000
236540 encompras 350000
2205 proveedores 11,250,000
220501 nacionales 11,250,000
totales 11,600,000 11,600,000

2. código cuenta parcial debe haber
2205 proveedores 11,250,000
220501 nacionales 11,250,000
1110 bancos 11,250,000
111005 nacionales 11,250,000
totales 11,250,000 11,250,000
código cuenta parcial debe haber
1435 mercancía no fabricadapor laempresa 8,000,000
143501 camisas 8,000,000
2408 impuestosobre ventas 1,280,000
240801 descontable 1,280,000
2365 retención 280000
236540 encompras 280000
2205 proveedores 9,000,000
220501 nacionales 9,000,000
totales 9,280,000 9,280,000
código cuenta parcial debe haber
2205 proveedores 9,000,000
220501 nacionales 9,000,000
1110 bancos 9,000,000
111005 nacionales 9,000,000
totales 9,000,000 9,000,000
código cuenta parcial debe haber
1435 mercancía no fabricadapor laempresa 6,000,000
143501 dónatela 6,000,000
2408 impuestosobre ventas 960000
240810 descontable 960000
2367 rete IVA 480000
236701 por compras 480000
2368 rete Ica 66240
236801 por compras 66240
2205 proveedores 6,413,760
220501 nacionales 6,413,760
totales 6,960,000 9,960,000

3. código cuenta parcial debe haber
2205 proveedores 6,960,000
220501 nacionales 6,960,000
1110 bancos 6,960,000
111005 nacionales 6,960,000
totales 6,960,000 6,960,000
código cuenta parcial debe haber
1435 mercancía no fabricadapor laempresa 4,000,000
143501 faldas 4,000,000
2408 impuesto/ventas 320000
240810 descontable 320000
2367 rete IVA 320000
236701 por compras 320000
2368 rete Ica 44160
230801 por compras 44160
2365 rete fuente 140000
236540 por compras 140000
2205 proveedores 3,175,840
220501 nacionales 3,175,840
totales 4,320,000 4,320,000
código cuenta parcial debe haber
2205 proveedores 3,175,840
220501 nacionales 3,175,840
1110 bancos 3,175,840
111005 nacionales 3,175,840
totales 3,175,840 3,175,840
Devolución
código cuenta parcial debe haber
1435 mercancía no fabricadapor laempresa 600000
143501 blusas 600000
2408 impuesto/ventas 96000
240810 descontable 96000
2367 rete IVA 21000
236701 por compras 21000
2368 rete Ica 48000
236801 por compras 48000
2205 proveedores 627000
220501 nacionales 627000
totales 696000 696000

4. código cuenta parcial debe haber
2205 proveedores 627000
220501 nacionales 627000
1110 bancos 627000
1111005 nacionales 627000
totales 627000 627000
Ventas
código cuenta parcial debe haber
613595 costo de venta 5,000,000
1435 mercancía no fabricadapor laempresa 5,000,000
4135 comercioal por mayor y el por menor 15,000,000
413536 pantalones 15,000,000
2408 IVA 2,400,000
240805 IVA generado 2,400,000
1355 rete fuente 525000
135515 rete fuente compras 525000
135517 rete IVA 1,200,000
135518 rete Ica 165600
1305 clientes 15,509,400
código cuenta parcial debe haber
613595 costo de ventas 4,000,000
1435 mercancía no fabricadapor laempresa 4,000,000
4135 comercioal por mayor y por menor 75,000,000
413536 camisas 75,000,000
2408 IVA 12,000,000
240805 IVA generado 12,000,000
1355 rete fuente 2,625,000
135515 retención de compras 2,625,000
135517 rete IVA 6,000,000
135518 rete Ica 7,948,000
1305 clientes 77,580,200
totales 87,000,000 87,000,000

5. Código cuenta parcial debe haber
613540 costos de ventas 3,000,000
1435 mercancía no fabricada por la empresa 3,000,000
4135 comercio al por mayor y menor 35,000,000
413536 Blusas 35,000,000
2408 IVA 5,000,000
240801 IVA generado 5,000,000
1305 clientes 40,600,000
130501 nacionales 40,600,000
Causación
1305 Clientes 40,600,000
130505 Nacionales 40,600,000
1105 caja 40,600,000
110505 caja general 40,600,000
Código cuenta parcial debe haber
613540 costos de ventas 2,000,000
1435 mercancía no fabricada por la empresa 2,000,000
4135 comercio al por mayor y menor 25,000,000
413536 Faldas 25,000,000
2408 IVA 4,000,000
240801 IVA generado 4,000,000
1305 clientes 29,000,000
130501 nacionales 29,000,000
Causación
1305 Clientes 29,000,000
130505 Nacionales 29,000,000
1105 caja 29,000,000
110505 caja general 29,000,000
devolución en
ventas
Código cuenta parcial debe haber
1435
mercancía no fabricada por la
empresa 800000
413536 Camisas 800000
2408 IVA 128000
240801 IVA generado 128000
1355 rete fuente 28000
135515 por ventas 28000
1305 clientes 900000
130501 nacionales 900000
Causación
1305 Clientes 900000
130505 Nacionales 900000
1105 caja 900000
110505 caja general 900000

6. consignacion
codigo cuenta parcial debe haber
1105 caja 162,661,600
110505 caja general 162,661,600
1110 bancos 162,661,600
111005 nacionales 162,661,600
codigo cuenta parcial debe haber
5135 servicios 300000
513530 energia 200000
513525 acueducto y alcantarillado 100000
2335 costos y gastos por pagar 300000
233550 servicios publicos 300000
causacion
2335 costos y gastos por pagar 300000
233550 servicios publicos 300000
1110 bancos 300000
111005 nacionales 300000
codigo cuenta parcial debe haber
1705 gastos pagados por anticipados 800000
170595 otros 800000
2408 iva 128000
240810 descontable 128000
2205 proveedores 928000
220501 nacionales 928000
amortizacion
1105 gastos 100000
110505 otros 100000
5345 gastos diversos 100000
534595 otros 100000