Este documento presenta el estado de resultados integrales de la empresa Gloria S.A. para los años 2011 a 2015. Muestra que las ventas de bienes representaron más del 98% de los ingresos totales cada año, mientras que las ventas de servicios fueron alrededor del 1-1.5%. La utilidad neta aumentó de 2011 a 2013 pero disminuyó en 2014 y 2015, llegando a S/214 millones en 2015.

1. GLORIA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
( Miles de Nuevos Soles)
2011 % 2012 % 2013 % 2014 % 2015 %
Venta de bienes 2.529.996 98,58% 2.777.492 98,96% 2.992.738 98,54% 3.305.854 98,76% 3.465.126 98,45%
Venta de servicios 36.416 1,42% 29.199 1,04% 44.197 1,46% 41.591 1,24% 54.636 1,55%
Total ingresos actividades ordinarias 2.566.412 100,00% 2.806.691 100,00% 3.036.935 100,00% 3.347.445 100,00% 3.519.762 100,00%
Costo de venta bienes -1.956.187 -76,22% -2.083.266 -74,22% -2.199.501 -72,43% -2.540.150 -75,88% -2.662.407 -75,64%
Costo de ventas servicios -34.668 -1,35% -28.272 -1,01% -42.851 -1,41% -38.847 -1,16% -51.521 -1,46%
Total costo de ventas -1.990.855 -77,57% -2.111.538 -75,23% -2.242.352 -73,84% -2.578.997 -77,04% -2.713.928 -77,11%
Utilidad Bruta 575.557 22,43% 695.153 24,77% 794.583 26,16% 768.448 22,96% 805.834 22,89%
Gastos de venta y distribución -190.856 -7,44% -237.685 -8,47% -247.649 -8,15% -294.396 -8,79% -321.008 -9,12%
Gastos de administración -95.271 -3,71% -120.655 -4,30% -147.531 -4,86% -134.442 -4,02% -138.298 -3,93%
Otros ingresos operativos 8.110 0,32% 19.948 0,71% 19.660 0,65% 43.106 1,29% 25.640 0,73%
Utilidad Operativa 297.540 11,59% 356.761 12,71% 419.063 13,80% 382.716 11,43% 372.168 10,57%
Dividendos recibidos 2 0,00% 3 0,00% 3 0,00% 1 0,00% 0,00%
Ingresos financieros 7.455 0,29% 6.869 0,24% 5.191 0,17% 1.575 0,05% 2.412 0,07%
Gastos financieros -26.815 -1,04% -25.648 -0,91% -32.276 -1,06% -36.610 -1,09% -59.462 -1,69%
Diferencia en cambio , neta 5.482 0,21% 12.276 0,44% -23.303 -0,77% 1.346 0,04% -741 -0,02%
Utilidad antes de impuestos 283.664 11,05% 350.261 12,48% 368.678 12,14% 349.028 10,43% 314.377 8,93%
Gasto por impuesto a las ganancias -88.565 -3,45% -108.639 -3,87% -117.713 -3,88% -104.125 -3,11% -100.363 -2,85%
Utilidad Neta 195.099 7,60% 241.622 8,61% 250.965 8,26% 244.903 7,32% 214.014 6,08%
Otros Datos **
Depreciación anual 48.030 59.966 63.328 66.175 67.973
EBITDA 345.570 416.727 482.391 448.891 440.141
** Fuente: Memorias SMV
ANALISIS HORIZONTAL
2011 % 2012 % 2013 % 2014 % 2015 %
Venta de bienes 2.529.996 2.777.492 9,78% 2.992.738 7,75% 3.305.854 10,46% 3.465.126 4,82%
Venta de servicios 36.416 29.199 -19,82% 44.197 51,36% 41.591 -5,90% 54.636 31,36%
Total ingresos actividades ordinarias 2.566.412 2.806.691 9,36% 3.036.935 8,20% 3.347.445 10,22% 3.519.762 5,15%
Costo de venta bienes -1.956.187 -2.083.266 6,50% -2.199.501 5,58% -2.540.150 15,49% -2.662.407 4,81%
Costo de ventas servicios -34.668 -28.272 -18,45% -42.851 51,57% -38.847 -9,34% -51.521 32,63%
Total costo de ventas -1.990.855 -2.111.538 6,06% -2.242.352 6,20% -2.578.997 15,01% -2.713.928 5,23%
Utilidad Bruta 575.557 695.153 20,78% 794.583 14,30% 768.448 -3,29% 805.834 4,87%
Gastos de venta y distribución -190.856 -237.685 24,54% -247.649 4,19% -294.396 18,88% -321.008 9,04%
Gastos de administración -95.271 -120.655 26,64% -147.531 22,28% -134.442 -8,87% -138.298 2,87%
Otros ingresos operativos 8.110 19.948 145,97% 19.660 -1,44% 43.106 119,26% 25.640 -40,52%
Utilidad Operativa 297.540 356.761 19,90% 419.063 17,46% 382.716 -8,67% 372.168 -2,76%
Dividendos recibidos 2 3 50,00% 3 0,00% 1 -66,67% -100,00%
Ingresos financieros 7.455 6.869 -7,86% 5.191 -24,43% 1.575 -69,66% 2.412 53,14%
Gastos financieros -26.815 -25.648 -4,35% -32.276 25,84% -36.610 13,43% -59.462 62,42%
Diferencia en cambio , neta 5.482 12.276 123,93% -23.303 -289,83% 1.346 -105,78% -741 -155,05%
Utilidad antes de impuestos 283.664 350.261 23,48% 368.678 5,26% 349.028 -5,33% 314.377 -9,93%
Gasto por impuesto a las ganancias -88.565 -108.639 22,67% -117.713 8,35% -104.125 -11,54% -100.363 -3,61%
Utilidad Neta 195.099 241.622 23,85% 250.965 3,87% 244.903 -2,42% 214.014 -12,61%