Presentación de la nueva versión de audioQ, herramienta para la implantación, gestión y control de calidad en firmas de auditoría. Esta versión viene con una adaptación específica para despachos individuales y firmas de uno o dos socios.
6. ASPECTOS NOVEDOSOS DE LA
NICC1
• Formato de la norma
– Requerimientos
– Material complementario
• EQCR
• Seguimientos del sistema de control de
calidad
• Tratamiento de la red
• Consideración pequeñas firmas
11. ¿Qué aporta la aplicación para el
control de calidad?
• Documenta el sistema en un manual
conteniendo las políticas y procedimientos de
calidad
• Contiene los modelos y plantillas a utilizar
• Cumplimenta las exigencias de la norma
• Proporciona un modelo de sistema de control
de calidad adaptable a cualquier despacho o
firma de auditoría de reducida dimensión.
12. Qué contiene
• audiQ 1.3
• Un modelo de manual de calidad completo (Máster SGCC)
con políticas, procedimientos y plantillas que cumple con las
normas NICC1 e ISO9001.
• Un modelo manual de calidad completo (Máster SGCC
Despachos) adaptado a despachos y pequeñas firmas que
cumple con la norma NICC1.
• Un ejemplo de Manual de Calidad de una firma de auditoría
• Un ejemplo de encargo de la empresa Gotham realizado con
audiQ a 31 del 12 de 2010
• Un ejemplo de Registros de calidad (RC.qat) conteniendo el
plan de formación, perfiles y otros registros.
13. audiQ Despachos
• Eliminación del alcance ISO9001
• Reducción de los requerimientos de Recursos
Humanos
• Simplificación de funciones y responsabilidades
• Redacción más sencilla
• Reducción del número de procedimientos y
modelos -30%
16. Documentos del sistema
Políticas
Filosofía, cultura y
objetivos a alcanzar
por el despacho.
Procedimientos
pasos y acciones que
se han de tomar
para alcanzar los
objetivos de calidad
17. Estructura de los Procedimientos
• Flujograma (opcional)
• Objetivo
• Política
• Alcance
• Responsabilidades.
• Indicadores (opcional)
• Desarrollo (detalle de los procedimientos)
• Documentación
• Formularios y modelos
18.
19. Documentos del sistema
Modelos y plantillas
El Sistema de Calidad contiene hasta 53
plantillas en word y Excel
El Master de auditoría contiene + de 150
documentaos (formularios, programas y
cuestionarios)
20. Control de plantillas y formularios
Versión en vigor
Versión en vigor
Quién es responsable yy
Quién es responsable
Cómo se archiva
Cómo se archiva
21. Usuarios de audiQ
USUARIO PERMISOS / RESPONSABILIDAD
Socio Director Responsable último del SGCC
Responsable de calidad Organiza, gestiona el SGCC
Puede publicar nuevas versiones del
Manual de calidad
Responsable de procedimiento Elabora o ayuda a elaborar el
(Gerente, jefe de equipo, responsable de procedimiento y es responsable de que
administración,..) se cumpla y de que esté actualizado.
Es quien mejor conoce el proceso
General Consultar procedimientos
Buscar y abrir plantillas
Auditor Interno Realiza el seguimiento del sistema
23. ¿Y los trabajos de auditoría?
Manual de calidad y manual operativo:
– En audiQ (MC.qat)
Encargo o trabajo de auditoría:
–Información no contable en audiQ
(Gotham10.qat)
–Información contable y PTs en herramienta
de auditoría X
24. Mantenimiento y actualizaciones
periódicas
• Nuevas versiones del programa
• Novedades normativas en materia de
calidad
• Modelo de SGCC actualizado
• Máster de auditoría actualizado
25. Ventajas de audiQ Despachos
Flexible: Se adapta al tamaño de mi despacho.
Fácil de comprender y aplicar.
Podré implantarlo en el despacho de forma fácil y
rápida.
No me exige la dedicación de muchas horas en su
puesta en marcha.
No requiere más papeles de los necesarios.
Cumplo con la norma NICC (obligatorio) e ISO9001.
Cuento con Audinfor para actualizaciones,
asesoramiento, seguimiento, etc.
NO SERÍA MEJOR DECIR QUE ORGANIZA Y ADMINISTRA EL SISTEMA DE GES……….
PRINCIPALES CAMBIOS Eliminación del alcance ISO9001: El SGCC standard está homologado para servir de modelo de sistema de gestión compatible con las normas NICC1 e ISO9001. La versión Despachos elimina todos los requisitos exigidos por la ISO9001 y no exigidos por la NICC1. Exclusión de requerimientos de Recursos Humanos: Teniendo en cuenta que los despachos para los que está optimizado este modelo no tienen personal contratado, es escaso, o se trata de personal colaborador externo, se ha reducido el modelo a los requerimientos mínimos exigidos por la NICC en lo referente al área de “Recursos Humanos”. Simplificación de funciones y responsabilidades: En el modelo standard se hace referencia a figuras como la Dirección, el Socio Director, el auditor firmante, el jefe de equipo, etc. En esta versión se han realizado las adaptaciones y cambios necesarios en los procedimientos para adaptarlos a organigramas y esquemas organizativos mucho más sencillos. Redacción más sencilla: En determinados procedimientos se ha simplificado la redacción y se han suprimido aquellos aspectos no aplicables en despachos individuales y pequeñas firmas. Por ejemplo en el procedimiento de Supervisión y revisión de los encargos o en el de Recursos humanos. Eliminación de documentos no relevantes: Se han suprimido las áreas “Compras y administración” y “Seguridad”, incluyéndose ésta última dentro del área “Documentación de calidad”. También se ha reducido el número de modelos y formularios, evitando no generar más documentación que la estríctamente necesaria. Como ejemplo cuantitativo de la reducción de documentos que ha supuesto la creación de este nuevo modelo se puede observar el número de procedimientos que contiene. Nº de procedimientos SGCC: 54 (42 disponibles + 12 no disponibles) SGCC Despachos: 34 (34 disponibles + 0 no disponibles) Nº de Modelos y formularios SGCC: 87 SGCC Despachos: 63
Describen cómo se realiza una determinada tarea dentro de la firma, ya sea una tarea administrativa, de calidad, o la realización de un encargo. Según su nivel de detalle, pueden ser generales o específicos.
En todos los procedimientos se repiten los mismos apartados obligatorios