Uma abordagem com um olhar jurídico sobre compliance e gestão de riscos

1. Aintegridadeque
sustentaareputação
Gestão de Riscos com uma visão jurídica
20 anos
……

2. Organizações no mundo todo vêm enfrentando
situações desafiadoras de gestão de risco e
compliance
há um desafio comumas dores e necessidades das organizações

3. Brasil perde por ano com fraudes nas empresas
160 bilhões de reais
Fonte: KPMG

4. • Enron
• Arthur Andersen
• Banco Panamericano
• Parmalat
• Xerox
• Petrobrás
• Schincariol
o exemplo de quem perdeu muitoou perdeu tudo
• Boi Gordo
• Banco Santos
• Encol
• Daslu
• Samarco

5. • Quebras e perdas
• Roubos e furtos
• Lavagem de dinheiro
• Fraudes cibernéticas
• Propina e corrupção
• Fraudes contábeis
• Falsificação de documentos
• Cocking numbers “fraude branca"
• Desvios e má conduta
• Assédios moral e sexual
• Vazamento de informações
• Evasão para paraísos fiscais
o que está em jogo?em organizações de todo tipo

6. • LEI 12.846 - Anti-corrupção
• Lei 12.529/2011 - Lei antitruste
• Decreto 8.420/2015 - Programa de Integridade
• COSO
• COBIT
• SOX
• Códigos de conduta e ética
• Auditoria interna
• Auditoria externa
• Equipe de prevenção de perdas
• Disque denúncia
• Telefone vermelho
• Ombudsman
• Governança corporativa
As leis tem ajudado?quais os impactos positivos no dia-a-dia?

7. • Todas estas empresas tinham equipes de
auditoria interna e externa, código de
conduta e ética, mapa de riscos,
treinamentos e todos os controles internos
do mundo!
um fato relevante

8. Compliancea palavra da vez

9. Gestão de
Riscos
Ignorar
Evitar
Aceitar
Mitigar
Transferir
Uma decisão precisa ser tomadadiariamente

10. A gestão de riscos tornou-se prioridade dos negócios,
sobretudo diante dos desafios de mercado e das
crescentes ESTATísticas
A inter-relação entre o GRC e a gestão de riscos jurídicos
O RISCO JURÍDICO
Conectado com Governança, Riscos e Compliance

11. Por que soluções básicas de compliance não resolvem?
mesmo com tanto controle e investimentos

12. a visão das empresas é focada no controle
e isto não é suficiente

13. é preciso conhecer o ambiente
Fonte: KPMG

14. Com base em uma pesquisa mundial realizada por pro ssionais da KPMG
que investigaram 750 fraudadores entre março de 2013 e agosto de 2015
é preciso conhecer o fraudador

15. • 38% dos fraudadores são vistos
como bem respeitados, e 10 por
cento dispõem de baixa
reputação.
• O seu senso de superioridade é
mais forte do que o seu senso
de medo, ou ódio.
conhecer suas características

16. há quanto tempo trabalha?

17. qual é a função do fraudador

18. porque eles podem fraudar

19. como as fraudes são detectadas?

20. • A deficiência dos controles internos
contribuiu para o aparecimento de
61% de fraudadores
• A pesquisa indicou que 72% dos
fraudadores disseram que os
controles internos apresentaram uma
oportunidade para a fraude

21. Como é nossa atuação
• Diagnóstico preliminar de riscos
• Desenvolvimento do Código de ética
• Avaliação dos controles internos
• Criação de um canal oficial de denúncia
• Workshops de engajamento com líderes
• Avaliação dos contratos
• Avaliação dos principais fornecedores
• Plano de ação
• Curadoria
Nível 1 Nível 2
• Interface entre jurídico e outras áreas
• Avaliação do Código de ética
• Avaliação do um canal oficial de
denúncia
• Avaliação do clima e cultura à fraude
• Revisão dos principais contratos
• Avaliação dos principais fornecedores
• Plano de ação
• Curadoria

22. Gestão de Riscos
com visão jurídica
Auditoria
Interna Financeiro
ComprasVendas
Marketing Recursos
Humanos
OperaçõesCompliance
Controles Internos
INTEGRAÇÃO

23. Conclusão
• A cultura de qualquer organização é a chave para o
desenvolvimento de uma atmosfera de integridade
• Uma organização que tem seus membros íntegros sustenta
sua reputação
• Uma organização com reputação é sustentável
A cultura essencial é a integridade
A integridade que sustenta a reputação

24. Riscos jurídicos persistem por mais que as empresas tenham um mapa de riscos operacionais.
Isso porque sempre há vulnerabilidades derivadas de alterações legais, de relações contratuais e
extracontratuais e até mesmo em razão de erros operacionais. Para combater e responder a estes
desafios crescentes, as operações empresariais demandam uma visão mais rápida e ampla dos
riscos jurídicos em toda a empresa. É isso o que fazemos!

25. 20 anos
……
Edifício The One Office Tower
Av. Cassiano Ricardo, 601 sala 61
São José dos Campos - SP
(12) 3600 8087
(12) 997 820 707
(11) 942 660 707
gilmara@bidoiamello.com