3. 3
• Riesgos
Definición de riesgo de negocio
Categorías de riesgos
• Evaluación de riesgos
Criterios
Nivel del Riesgos
• Controles
Criterios
Nivel del Riesgos
• Matriz de Riesgos y Controles
• Caso Práctico
5. RIESGOS
5
Un Riesgo es un hecho, una acción o una omisión
que podría afectar adversamente la capacidad de
una organización de lograr sus objetivos de
negocios y ejecutar sus estrategias con éxito.
6. CLASIFICACION DE RIESGOS
6
•Falta de supervisión
•Incumplimiento de normas, políticas, procedimientos
De Cumplimiento
•Asociados a decisiones estratégicas, tácticas u operativas
•Impactan en objetivos estratégicos
Estratégico
•Impactan en el logro de objetivos financieros
•Información incompleta o inexacta
Financiero/
De información
•Asociados al uso de las tecnologías o de la capacidad de
recuperar dichos recursos ante la ocurrencia de hechos
catastróficos
Tecnológico
•Impactan en el logro de los objetivos de los procesos
Operativo
12. DEFINICION DE CONTROL
12
Se define Control como toda medida tomada para mitigar o gestionar el riesgo, y para que
la probabilidad de que un negocio / proceso logre sus metas y objetivos sea mayor.
Según la
oportunidad en que
se ejecuta
Preventivo Detectivo
Según el grado
de
automatización
Manual
Semi-
automático
Automático
El control debe
tener:
• Responsable
• Frecuencia
• Evidencia