Proyecto analisis y estrategia de la industria - sector lacteo

16-3-2016
UNIVERSIDAD CATÓLICA DE HONDURAS
“Nuestra Señora Reina de la Paz”
Campus Santa Clara
ANALISIS Y ESTRATEGIA DE LA INDUSTRIA
Proyecto: Análisis del Sector Lácteo
CATEDRÁTICA:
Ing. Danny W. Rojas
INTEGRANTES:
Angélica Balería Navarro
Carlos Humberto Mejía
Edson Enmanuel Cruz
Esly Gabriela Arias
Linda Mireya Guifarro
LUGAR Y FECHA:
Juticalpa, Olancho
14 de abril de 2016

ÍNDICE
I. INTRODUCCIÓN 3
II. OBJETIVOS 4
2.1. OBJETIVO GENERAL 4
2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS 4
III. ANTECEDENTES 5
3.1. ORIGEN DEL SECTOR LÁCTEO 5
3.1.1. ORÍGENES DEL QUESO Y LA MANTEQUILLA 6
3.2. EL SECTOR LÁCTEO EN EL MUNDO 8
3.2.1. PRODUCCIÓN Y EXPORTACIÓN 8
3.2.2. PRECIO 9
3.3. EL SECTOR LÁCTEO EN HONDURAS 11
3.4. EL SECTOR LÁCTEO EN EL DEPARTAMENTO DE OLANCHO 13
3.5. EL SECTOR LÁCTEO EN NUESTRO MEDIO 14
3.6. PROCESAMIENTO DE MANTEQUILLA Y QUESO 15
3.6.1. PROCESO DE ELABORACIÓN DE MANTEQUILLA 15
3.6.2. PROCESO DE ELABORACIÓN DEL QUESO 17
IV. ANÁLISIS DEL SECTOR LACTEO SEGUN LAS FUERZAS DE PORTER 19
4.1. (F1) RIESGO DE QUE ENTREN MÁS PARTICIPANTES 19
4.1.1. BARRERAS CONTRA LA ENTRADA 19
4.2. (F2) INTENSIDAD DE LA RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES ACTUALES 21
4.3. (F3) PRESIÓN PROVENIENTE DE PRODUCTOS SUSTITUTOS 22
4.4. (F4) PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS COMPRADORES 23
4.5. (F5) PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES 23
V. EVALUACIÓN EXTERNA 25
5.1. FUERZAS ECONÓMICAS 25
5.2. FUERZAS SOCIALES, CULTURALES, DEMOGRÁFICAS Y AMBIENTALES 30
5.3. FUERZAS POLÍTICAS, GUBERNAMENTALES Y JURÍDICA 32
5.4. FUERZAS TECNOLOGICAS 34
5.5. FUERZAS COMPETITIVAS 35
VI. EVALUACIÓN INTERNA 37

1
6.1. MATRIZ EFI - LÁCTEOS EL BOQUERÓN 38
VII.MATRIZ FODA 42
VIII. ESTRATEGIAS A SEGUIR 46
8.1. NUEVOS PRODUCTOS Y CAMPAÑAS PUBLICITARIAS 46
8.2. MITIGACIÓN DE LOS CONTAMINANTES 46
8.3. MEJORAMIENTO DE LA PLANTA Y EL PERSONAL 47
8.4. ESTRATEGIAS EXTRAS 47
8.4.1. MAQUINARIA CON MAYOR CAPACIDAD 47
8.4.2. CERTIFICACIÓN 47
IX. CONCLUSIONES 48
X. RECOMENDACIONES 49
XI. BIBLIOGRAFÍA 50
XII.ANEXOS 52
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1 - Principales países productores y exportadores de lácteos a nivel mundial ____________________ 9
Tabla 2 - Número de CRELs Y Productores de Leche a Nivel Nacional por Departamento _______________ 12
Tabla 3 - Razón del Número de CRELs y el Número de Productores de Lácteos en Honduras ____________ 24
Tabla 4 – Tasas de Interés Activa Promedio Ponderado por Actividad Económica sobre Prestamos Nuevos en
Moneda Nacional (En Porcentajes) __________________________________________________________ 27
Tabla 5 - Número, Volumen y Rendimiento de Procesadores Artesanales de Leche (PALs) en Honduras ___ 28
Tabla 6 - Tasa de Inflación de Honduras (2015-2016) ___________________________________________ 28
Tabla 7 - Primeras causas de morbilidad por demanda de consulta, Municipio de Catacamas, I Semestre 2015
______________________________________________________________________________________ 52
Tabla 8 – Tabla de Prestamos y Descuentos de las Otras Sociedades de Deposito al Sector Privado por
Actividad Económica _____________________________________________________________________ 53
ÍNDICE DE GRAFICAS
Grafica 1 - Índice de la FAO para los precios internacionales de los productos lácteos (2002-2004=100)___ 10
Grafica 2 - Comportamiento del Precio Internacional de la Leche y sus Derivados (US$ por tonelada)_____ 10
Grafica 3 - Distribución de los préstamos del Sector financiero por Actividad Económica _______________ 26
Grafica 4 - Población y número de Hogares (1988-2001)_________________________________________ 31
Grafica 5 – Población por grupos de edad municipio de Catacamas, I semestre 2015__________________ 52
Grafica 6 – Mortalidad por grupo de edad y sexo, Municipio de Catacamas, I semestre 2015 ___________ 53

2
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1 - Alimentos usados por el 50% o más de los hogares, según región______________________ 29

3
I. INTRODUCCIÓN
La industria láctea lleva una larga temporada generando varios de los principales
productos de consumo humano a nivel mundial, sin embargo su existencia como
alimento tiene muchos más tiempo de existir, pues el consumo de la leche por
parte del ser humano comenzó hace 11,000 años, coincidiendo con la
domesticación de la vaca. No obstante, la industria láctea es una de las principales
fuentes de trabajo en los países latinoamericanos y de esta primicia parte una de
las razones por las cuales llevar a cabo este estudio en el sector lácteo.
En el presente estudio, se incorporan varios de los elementos del sector lácteo,
como ser: antecedentes, producción de los derivados de la leche dentro del
territorio nacional, análisis de las fuerzas externas e internas que afectan a las
organizaciones del medio y estrategias que las empresas de este sector deberían
de considerar con el fin de mejorar en todos los niveles.
La metodología utilizada para la realización del estudio consistió en la recopilación
de información del sector en el mercado internacional, nacional y regional,
complementado con procesos de investigación en artículos publicados por entes
certificadores de inocuidad alimenticia y expertos en el área. La información
recolectada a nivel cualitativo y cuantitativo fundamenta el análisis que a
continuación se presenta.
Finalmente, se presentan las principales conclusiones obtenidas del estudio y una
serie de recomendaciones, que a nuestro juicio podrían mejorar el funcionamiento
del sector. De esta manera, se pretende cumplir con los objetivos de este estudio
sectorial, en cuanto a: crear pautas para nuevos empresarios que deseen invertir
en el sector pero tengan la necesidad de informarse acerca de las fuerzas que lo
mantienen en movimiento constante; obtener una aproximación del
funcionamiento, estructura, comportamiento y tendencias del sector, y;
proporcionar algunas respuestas concretas de como optimizar el funcionamiento
del mercado de la leche y sus derivados en Honduras.

4
II. OBJETIVOS
A continuación se detallan los objetivos generales y específicos del estudio:
2.1. OBJETIVO GENERAL
1. Realizar un estudio en el sector lácteo, refiriéndose específicamente a las
empresas productoras de queso y mantequilla, utilizando métodos de
análisis de organizaciones.
2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Aplicar el análisis de las 5 fuerzas de Porter a las empresas del sector
lácteo de nuestro medio.
2. Realizar el análisis de las fuerzas externas que afectan a las empresas del
sector lácteo de nuestro medio para lograr describir el estado de estas
organizaciones en cuanto a la influencia de sucesos a nivel mundial.
3. Realizar el análisis de las fuerzas internas a las empresas del sector lácteo
de nuestro medio con el fin de inferir el estado de estas respecto a sus
fortalezas y debilidades.
4. Dar a conocer las estrategias más factibles para las empresas del sector
lácteo de nuestro medio producto de este estudio.

5
III. ANTECEDENTES
A continuación se dan a conocer los inicios del sector lácteo en el mundo, en
Honduras, en Olancho y en la ciudad de Catacamas.
3.1. ORIGEN DEL SECTOR LÁCTEO
El consumo humano de la leche de origen animal comenzó hace unos 11.000
años con la domesticación del ganado durante el llamado óptimo climático1
. Este
proceso se dio en especial en oriente medio, impulsando la revolución neolítica. El
primer animal que se domesticó fue la vaca, a partir del Bos primigenius2
, después
la cabra, aproximadamente en las mismas fechas, y finalmente la oveja, entre
9000 y 8000 a.C. Existen hipótesis, como la del genotipo ahorrador, que afirman
que este supuso un cambio fundamental en los hábitos alimentarios de las
poblaciones cazadoras-recolectoras, que pasaron de alimentarse con ingestas
abundantes pero esporádicas a recibir aportes diarios de carbohidratos. Según la
teoría presentada, este cambio hizo que las poblaciones euro-asiáticas se
volviesen más resistentes a la diabetes tipo 2 y más tolerantes a la lactosa en
comparación con otras poblaciones humanas que solo más recientemente
conocieron los productos derivados de la ganadería. Sin embargo esta hipótesis
no ha podido ser verificada e incluso su propio autor, James .V Neel3
la ha
refutado, alegando que las diferencias observadas en poblaciones humanas
podrían deberse a otros factores ambientales.
Respecto a la capacidad de los adultos para tolerar los productos lácteos sin
fermentar, en especial la leche, se han esgrimido varias hipótesis. Una de ellas es
que el gen responsable de la lactasa (enzima que hidroliza la lactosa), un gen raro
y poco frecuente en las poblaciones europeas del Neolítico, posiblemente se ha
conservado como consecuencia de incluir los productos lácteos en la alimentación
humana. Habría aparecido hace 7500 años en una zona centrada alrededor de la
actual Hungría, y aunque este gen compensaría la deficiente síntesis de vitamina
D en latitudes septentrionales, éste no parece un factor imprescindible para su
aparición, según el estudio realizado por (Burge J, 2007).
1
El término óptimo climático se refiere a unas condiciones de confort térmico y pluviométrico,
regularidad y estabilidad del clima, pero no es sencillo dar valores de temperatura, humedad y
lluvia objetivos.
2
Es un mamífero artiodáctilo extinto perteneciente al género Bos de la subfamilia Bovinae.
3
James V. Neel fue un científico genético Norte Americano que jugó un papel importante en el
desarrollo de investigaciones acerca de la genética humana y otros seres.

6
Durante la Edad Antigua y la Edad Media, la leche era muy difícil de conservar y,
por esta razón, se consumía fresca o en forma de quesos. Con el tiempo se fueron
añadiendo otros productos lácteos como la mantequilla. La revolución industrial en
Europa, alrededor de 1830, trajo la posibilidad de transportar la leche fresca desde
las zonas rurales a las grandes ciudades gracias a las mejoras en los transportes.
Con el tiempo, han ido apareciendo nuevos instrumentos en la industria de
procesado de la leche. Uno de los más conocidos es el de la pasteurización,
sugerida para la leche por primera vez en 1886 por el químico agrícola alemán
Franz von Soxhlet. Estas innovaciones han conseguido que la leche tenga un
aspecto más saludable, unos tiempos de conservación más predecibles y un
procesado más higiénico.
3.1.1. Orígenes del queso y la mantequilla
MANTEQUILLA
La mantequilla se empezó́ a elaborar años más tarde que las leches fermentadas.
Se tiene conocimiento de la elaboración de la mantequilla en los pueblos
ganaderos desde el año 3.500 a.C. Estos pueblos la obtenían al batir la nata en el
interior de recipientes elaborados con pieles de animales. Posiblemente, se
descubrió́ accidentalmente cuando al realizar un excesivo batido de la nata, se
obtenía otro producto con características similares y a la vez diferentes.
Durante los siglos XVI y XVII, las principales zonas europeas productoras de
mantequilla fueron los Alpes, el norte de Francia, los Países Bajos, Inglaterra e
Islandia. Más tarde, las poblaciones europeas instaladas en América, Australia y
África transmitieron los hábitos de consumo de materias grasas de sus países de
origen, e hicieron extensible este consumo a los pobladores de estos continentes.
Este aprecio por la mantequilla no fue compartido por griegos y romanos, que no
la incluyeron en su dieta por considerarla un producto bárbaro. Por este motivo, la
mantequilla no se introdujo en Italia hasta el siglo XV.
Históricamente la mantequilla ha sido siempre un producto caro que tan sólo podía
ser adquirido por los sectores más privilegiados de la población. Al igual que ha
ocurridó con todos los derivados de la leche, su elaboración fue artesanal hasta la
época de la revolución industrial. Fue en 1879 gracias a las primeras
desnatadoras centrifugadoras cuando se facilitó́ su elaboración, tanto para
conseguirla en un tiempo más breve, como para asegurar su higiene y
conservación posterior. El desarrollo del ferrocarril en la época contribuyó en gran
medida a extender su consumo.
La mantequilla es un producto que tiene un alto contenido en grasa (80 gramos
por 100 gramos de producto), ácidos grasos saturados, colesterol y calorías. Una

7
cucharada (sopera) de mantequilla contiene 12 gramos de grasa, 7 gramos de
ácidos grasos saturados, 31 miligramos de colesterol y 100 calorías.
Dado que la mayor parte de la mantequilla es grasa láctea, es importante también
su contenido en vitaminas liposolubles, principalmente vitaminas A y D.
En cualquier caso, hay que tener en cuenta que el contenido vitamínico de la
mantequilla depende tanto de la calidad de la alimentación de las vacas como de
la estación del año, e influye especialmente en el contenido en vitamina A. La
mantequilla elaborada en verano es mucho más rica en esta vitamina que la que
se elabora en invierno.
Su consumo puede ser una fuente interesante de grasas para quienes necesiten
un mayor aporte energético, como en personas delgadas, deportistas y quienes
realizan un trabajo físico intenso.
QUESO
El queso es una de las formas más antiguas que se conocen para conservar la
leche. Existen distintos tipos, con variaciones en su composición y características
organolépticas y con una gran tradición en todas las culturas.
El descubrimiento del queso es contemporáneo a la domesticación del ganado,
cuando el hombre primitivo observó que la leche guardada en los estómagos de
los rumiantes se coagulaba rápidamente y daba lugar a un producto comestible.
El hallazgo arqueológico más importante en la historia de los productos lácteos
puede ser el Friso de la Lechería, un friso sumerio de 5000 años de antigüedad,
que se conserva en el Museo Nacional de Irak en Bagdad y que representa las
distintas etapas del ordeño y cuajado de la leche.
El queso se popularizó en la época Grecorromana. Durante la época del Imperio
Romano, se extendió su fabricación a todos los territorios conquistados. En la
Edad Media, hacia el Siglo X, los monjes en los monasterios de Europa produjeron
diferentes variedades de queso utilizando como materia prima la leche de vaca,
oveja o cabra.
El pastoreo y el peregrinaje durante la Edad Media ayudaron a difundir los
diferentes tipos de quesos por toda la Península. En el Camino de Santiago, los
quesos proporcionaron a los peregrinos un alimento seguro, nutritivo y energético
para su peregrinación.
La producción a gran escala desde este producto lácteo llegó con la Revolución
Industrial. Ya en el Siglo XIX, los descubrimientos de Pasteur sobre la
fermentación se aprovecharon para entender los procesos de transformación de
la leche en queso.

8
Sin embargo, en la actualidad los quesos siguen teniendo un componente
tradicional en su elaboración.
3.2. EL SECTOR LÁCTEO EN EL MUNDO
3.2.1. Producción y exportación
Se sabe que el sector agrícola es una de las principales fuentes de ingreso y
trabajo a nivel mundial para más del 70% de las personas del sector rural; a esto
se debe agregar el hecho de que cerca de un 37.7% de las tierras en el mundo
están específicamente dedicadas a este rubro. Sin embargo, sumergiéndose en el
sector de la producción láctea y de sus derivados, cerca de 150 millones de
hogares en todo el mundo se dedican a este sector.
Según la (FAO, 2015), en la mayoría de los países en desarrollo, la leche es
producida por pequeños agricultores y la producción lechera contribuye a los
medios de vida, la seguridad alimentaria y la nutrición de los hogares. La leche
produce ganancias relativamente rápidas para los pequeños productores y es una
fuente importante de ingresos en efectivo que estas personas en su mayoría
necesitan para subsistir.
Tal y como se logra encontrar en las investigaciones del (Banco Mundial, 2015),
en los tres últimos decenios, la producción lechera mundial ha aumentado en más
del 50 por ciento, pasando de 482 millones de toneladas en 1982 a 754 millones
de toneladas en 2012, esto claramente indica que la natalidad de los bovinos así
como los cuidados de los productores hacia estos animales ha aumentado
considerablemente. Desde el decenio de 1970, el aumento de la producción
lechera se registra en su mayor parte en Asia meridional, que es el principal
impulsor del crecimiento de la producción lechera en el mundo en desarrollo, esto
se debe a sus técnicas avanzadas de cuidado de bovinos así como la ventaja
climática de las zonas, y es por estas razones que La India es el mayor productor
mundial de leche, con el 16 por ciento de la producción total, seguida por los
Estados Unidos de América, China, Pakistán y Brasil. Sin embargo el país con
mayores exportaciones de lácteos a nivel mundial es Nueva Zelanda, seguido de
los Estados Unidos de América, Alemania, Francia, Australia e Irlanda, tal y como
lo describe la siguiente tabla:

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Tabla 1 - Principales países productores y exportadores de lácteos a nivel
mundial
Producción Exportación
Unión Europea 30.90% Descremada
Estados Unidos 19.80% Nueva Zelanda 28.00%
India 10.60% Estados Unidos 26.00%
Rusia 7.50% EU-27 19.00%
Brasil 6.70% Australia 15.00%
China 6.60% Entera
Nueva Zelanda 3.80% Nueva Zelanda 48.50%
Ucrania 2.60% EU 27.80%
México 2.60% Argentina 9.90%
Argentina 2.30% Australia 7.80%
Fuente: Organización De Las Naciones Unidas Para La Alimentación Y La Agricultura
3.2.2. Precio
Los precios internacionales de los productos lácteos son muy inestables, esto se
debe principalmente a la rigidez de la demanda y por los cambios no anticipados
de la oferta, además de la fluctuación cambiaria entre el dólar y el euro que
dificulta la parte de la exportación entre continentes.
Sin embargo últimamente los precios se han mantenido altos, debido
principalmente a un crecimiento más fuerte de la demanda en algunas partes de
Asia sudoriental y África del Norte, pero también a causa de los suministros
limitados existentes en Oceanía y de la reducción de las subvenciones a la
exportación en la Unión Europea. Con respecto a los principales productos
lecheros tomados individualmente, los precios de exportación de la mantequilla y
la leche entera en polvo de Oceanía habían subido en noviembre alrededor de un
3 por ciento, mientas que los del queso (Cheddar) habían aumentado casi un 5 por
ciento con respecto al mismo mes del año anterior, esto nos indica que a pesar de
la fluctuación de los precios entre las distintas regiones del mundo y a pesar de su
PIB, ninguno ha sido capaz de proveer estos productos a un precio favorable para
los consumidores.
Según la FAO, el índice de precios de los productos lácteos ha registrado en
promedio un incremento que casi se ha duplicado durante el periodo (2000-2012),
debido a los incrementos en los precios de la leche, y ciertos de sus derivados
como la caseína, la mantequilla y queso.

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Grafica 1 - Índice de la FAO para los precios internacionales de los
productos lácteos (2002-2004=100)
Fuente: Organización De Las Naciones Unidas Para La Alimentación Y La Agricultura
Otra causa clave en el aumento de la leche y sus derivados está fuertemente
relacionado con el calentamiento global, pues esta ha logrado alterar el clima en
todo el mundo, por ello muchos de los principales productores y exportadores han
tenido que lidiar con las bajas en la producción y por tal razón subir sus precios,
un ejemplo de este aumento se puede mostrar en la siguiente gráfica:
Grafica 2 - Comportamiento del Precio Internacional de la Leche y sus
Derivados (US$ por tonelada)
Fuente: Organización de las Naciones Unidas para la Alimentación y la Agricultura
Esto claramente indica que existe una amplia gama de factores externos que
tienen grandes impactos sobre la producción láctea global, y es por esta razón que
los precios en estos productos son tan inestables.

11
3.3. EL SECTOR LÁCTEO EN HONDURAS
Así como lo describe (TECHNOSERVE, 2005), los lácteos y sus derivados son
una industria importante y atractiva para Honduras. Este sector es el empleador
rural más grande en nuestro país, pues contribuye a la subsistencia de más de
medio millón de hondureños. Existe una oportunidad para el país de generar $50
millones de ingreso adicional por año del sector lácteo.
Según estudios realizados por (SENASA, 2015), la producción de leche y
derivados constituye otro relevante sector dentro de la producción ganadera
nacional. Aunque el número de bovinos dedicados a la producción láctea es
singularmente menor a la producción cárnica, esta cadena es una de las
principales actividades productivas en las provincias centrales y varias zonas
(cuencas lecheras) del país.
La primera planta procesadora de leche pasteurizada en Honduras fue la Planta
de Productos Lácteos Miramar, propiedad de la Standard Fruit Co. en la ciudad de
La Ceiba y que operó hasta el año de 1969, año en el que fue comprada por los
inversionistas que formaron LEYDE en 1971.
En San Pedro Sula a finales de los años 40, surge la Planta de Productos Lácteos
TARA, que funcionaría hasta principios de la década de los años 60. Y en la
Ciudad de Tegucigalpa surge otra empresa similar (1950) denominada CILSA,
pero tuvo una corta duración dentro del mercado.
La Planta de Productos Lácteos Sula, surge como Proyecto del Banco Nacional de
Fomento, e inicia sus operaciones en enero de 1961 en el marco de un Convenio
entre UNICEF y el Gobierno de Honduras en 1950, para el establecimiento de una
planta deshidratadora y procesadora de leche en las cercanías de San Pedro
Sula.
Fue en 1992 que pasó a un control privado en su totalidad y se convierte en la
sociedad Lácteos de Honduras S. A. (LACTHOSA).
Otras plantas de pequeño y mediano tamaño fueron instaladas en las distintas
cuencas lecheras del país, como una manera de mejorar la inserción de los
productores en la cadena productiva pero igualmente desaparecieron casi todas,
tal es el caso de, Lácteos Noble, El Progreso, Yoro; LECHOSA en Olanchito
(1997); COAVAL, Quimistán, Santa Bárbara; Lalita en Choluteca (1987), que
opera después como Lácteos Río Grande.
En Honduras el método de recolección de leche cruda más eficiente según las
declaraciones de los procesadores industriales son los Centros de Recolección de
Leche (CRELs), estas están organizadas a través de pequeñas asociaciones de
ganaderos. Los objetivos principales por lo cual se crearon los CRELs en

12
Honduras es el mejoramiento de los precios de la leche y su estabilidad durante
todo el año, aislándolos de las variaciones de la producción, por medio de la firma
de convenios con el sector industrial y otro de los objetivos es por la
transformación de leche caliente en leche fría.
Hasta el año de 2010 en honduras Existían aproximadamente 2746 productores y
129 CRELs, según estudios realizados por (SAG, 2010).
Tabla 2 - Número de CRELs Y Productores de Leche a Nivel Nacional por
Departamento
Fuente: Servicio Nacional de Sanidad Agropecuaria, SENASA, 2010
En Honduras las plantas procesadoras de mayor importancia son:
 Lácteos de Honduras (LACTHOSA): Es un empresa que se dedica a
producir leche, malteadas, queso, helados, yogurts, esta empresa cuenta
con 6 plantas de procesamiento y compra leche a más de 7,000
productores y distribuye sus productos en cinco países incluyendo a
Honduras, Guatemala, El Salvador, Belice y Estados Unidos.
 Leche y Derivados (LEYDE): Es una empresa dedicada a la producción y
distribución de lácteos y sus derivados como ser malteadas, crema, quesillo
y quesos tiene presencia en todo el país, su principal sede se encuentra
ubicada en La ceiba Atlántida.
Ambas con presencia en todo el territorio y son la que cuentan con mayor
reconocimiento comercial por la población de Honduras.
DEPARTAMENTO CRELS NÚMERO DE PRODUCTORES
ATLÁNTIDA 31 659
YORO 22 521
COLON 25 495
OLANCHO 15 340
COPAN 5 208
CORTES 12 178
SANTA BÁRBARA 8 90
FRANCISCO MORAZÁN 4 86
OCOTEPEQUE 1 45
EL PARAÍSO 1 44
COMAYAGUA 2 42
COMAYAGUA 3 38
TOTAL 129 2746

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Respecto a la composición del mercado de leche y derivados en Honduras, éste
se divide en dos sectores principalmente:
 Por un lado está el circuito industrial, que incluye las plantas procesadoras
debidamente registradas que pasteurizan leche y que producen y
comercializan otros productos derivados de la leche; y,
 El artesanal, que incluye la producción de quesos y cremas, generalmente
sin pasteurización, ni registro sanitario en la mayoría de los casos. Entre los
principales productos de la industria artesanal están: cuajada, requesón,
queso, crema de jugo y medio jugo, quesillo, queso ahumado crema y seco,
quesos madurados secos, mantequilla rala y escurrida. Estos productos son
vendidos a mayoristas y almacenados en bodegas (generalmente en los
principales mercados del país), los que a su vez los distribuyen en distintos
puntos de venta, incluyendo algunos supermercados y pulperías.
3.4. EL SECTOR LÁCTEO EN EL DEPARTAMENTO DE
OLANCHO
Según (Molina, 2010). en Olancho históricamente se han procesado lácteos desde
el manejo del ganado hasta la comercialización de los derivados de la leche.
Muchas organizaciones sociales como la SAG han intentado empoderar los
productores para desarrollar un sistema de ganadería más competitivo y
equitativo, no obstante estos esfuerzos han sido infructíferos porque la
competencia no es un asunto relevante para propietarios de ganado que ya tienen
sus clientes y no tienen interés en expandir sus fronteras.
A pesar de que, según la FEPALE (Federación Panamericana de Lechería),
Honduras es el segundo productor de leche más grande a nivel centroamericano,
sin embargo carece de políticas para aumentar la productividad sin dañar el medio
ambiente. Olancho ocupa los índices más altos en producción, pero no en
desarrollo económico, es decir que el nivel de vida de los involucrados en el
procesamiento de los lácteos no mejora relativamente. Por otro lado, los grandes
productores sí mejoran las condiciones de sus plantas procesadoras, más los
pequeños y medianos productores no poseen oportunidad para introducir nuevos
productos al mercado ni para igualar la calidad.
Honduras, por ser un país subdesarrollado, según la FAO se encuentra en un nivel
de estancamiento en cuanto a calidad alimenticia, por lo tanto, Olancho a pesar de
ser uno de los departamentos con mayor producción a nivel nacional no ha
logrado que el país destaque, ya que las metodologías empleadas en la
producción quizá logren el crecimiento del producto, pero no de la calidad ni las
estadísticas de exportación.

14
El consumo lácteo en Olancho no es equitativo, debido a los altos costos de los
productos y a que muchos prefieren consumir leche fluida. Aunque esto cambia de
acuerdo a zonas, los derivados más consumidos en el área rural son: el queso, la
mantequilla; en cambio en el área urbana hay variedad de consumo: aparte de
queso y mantequilla, quesillo, cuajada, requesón y otros quesos procesados con
más alta tecnología como el mozarela, entre otros. De estos últimos los
productores olanchanos saben muy poco, así que las plantas no están equipadas
para procesarlos y se importan de las plantas que mejor manejan la industria en el
país como SULA.
De todos los derivados de los lácteos enumerados anteriormente, el mercado
meta es la clase económica con más capacidad adquisitiva, a diferencia de los
otros productos a los que personas con escasos recursos pueden tener acceso.
El porcentaje de exportaciones de leche fluida y lácteos derivados ha
incrementado en los últimos años puesto que la demanda también ha crecido, las
grandes empresas determinan como proveedores a los grandes productores,
aislando así a los medianos y pequeños ganaderos. Dentro de la población que no
vende su leche a las grandes empresas se encuentran los que deciden consumir
internamente su producto o venderlo a pequeñas escalas y dejan de ser
competitivos. Todas las exportaciones del sector lácteo olanchano van destinadas,
en su mayoría, a las ciudades de Tegucigalpa y San Pedro Sula, las exportaciones
han aumentado tanto que las empresas dedicadas a la comercialización de
lácteos han optado por utilizar el sistema CREL (Centros de Recolección y
Enfriamiento de Leche) para la recaudación de sus productos. Si los pequeños y
medianos productores se unen a estos grupos asociativos tienen la oportunidad de
aumentar su competitividad y fomentar la capacidad de incorporación al mercado.
3.5. EL SECTOR LÁCTEO EN NUESTRO MEDIO
Tal y como se mencionó en el artículo del Heraldo editado por (Carias, 2014),
Catacamas es un municipio rico en producción de lácteos, carnes y granos
básicos. En esta ciudad hay aproximadamente hay una existencia de 5 plantas
procesadoras artesanales de leche. La capacidad que estas plantas tienen es de
aproximadamente 13,000 Litros cada una. Pero la demanda es de cerca de 10,000
Litros diarios en promedio en cada una de ellas, esto en época de mayor oferta
(Junio - Diciembre) y con 7,000 Litros en menor oferta (Enero - Mayo). Los canales
de distribución de la leche está compuesto por personas dedicadas
exclusivamente a la recolección de leche y son los intermediarios entre los
productores y las plantas procesadoras.

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En Catacamas los derivados de la leche son de los productos más importantes
para las familias, pues cerca del 99% de la población consume estos productos.
En nuestro medio los canales de distribución que la plantas artesanales utilizan
con el producto terminado son las pulperías, obteniendo un índice del 93% de
distribución de lácteos, por encima de los supermercados, pues hay mayor
accesibilidad a estos negocios a pesar de que el precio no sea el más bajo, le
siguen las abarroterías con un 4% y el 2% para los mini súper.
Uno de los productos mayormente procesados en las plantas artesanales es el
queso seco, el proceso de producción a seguir es sencillo y de bajo costo, sin
embargo con una gran desventaja por parte del tiempo, pues su procesamiento
esta entre las 24 y 72 horas. En este tipo de producto la calidad depende en su
gran parte de la materia prima (leche) y de las buenas prácticas de manufactura.
En Catacamas se procesa aproximadamente 7.5 millones libras de queso y otros
derivados de la leche anualmente. Sin embargo gran parte de esta producción no
se queda en la localidad, pues muchas de las plantas procesadoras actualmente
están certificadas para poder exportar sus productos a los países cercanos como
El Salvador y Guatemala, según el estudio realizado por (Lazo, 2010).
3.6. PROCESAMIENTO DE MANTEQUILLA Y QUESO
Las industrias encargadas del procesamiento de la leche utilizan ciertos procesos
que combinan en muchos casos lo artesanal con la automatización, sin embargo
por lo general las industrias de Honduras utilizan los siguientes métodos:
3.6.1. Proceso de elaboración de mantequilla
Tal y como se describe en el estudio de (Bonet Serra, y otros, 2013), el proceso
adecuado para la elaboración de la mantequilla es el siguiente:
La mantequilla es obtenida por batido de la nata. El proceso consiste, como primer
paso, en la recepción de la nata, la cual es la materia prima utilizada para la
elaboración de la mantequilla, la nata se obtiene del proceso de centrifugación de
la leche, conocida también como la grasa de la leche. Luego pasa a la
neutralización, donde se reduce la acidez de la nata para posteriormente poder ser
pasteurizada. La nata dulce es más fácil de manipular y por esa razón se
neutraliza. Una vez neutralizada la nata pasa a la pasteurización la cual se hace a
temperaturas mayores o iguales a 95 °C durante 10-15 segundos. Lo que se
consigue con este tratamiento es la destrucción de microorganismos patógenos y
enzimas que pueden alterar el mantenimiento de la calidad de la nata, además de
eso se obtiene una mayor resistencia a la oxidación, debido a que se producen
compuestos antioxidantes durante el proceso. Luego se pasa a la desgasificación

16
la cual consiste en la eliminación de sustancias aromáticas indeseables por
evaporación mediante el calentamiento de la nata a 78 °C y posterior aplicación de
vacío. Se pasa a la etapa de maduración donde se acidifica la nata es decir, se
proporciona el aroma y sabor; esta etapa dependerá del índice de yodo de la nata,
que se determina según el contenido de ácidos grasos. La maduración dura
aproximadamente de 12 a 15 horas. Se procede a la etapa de lavado o
desuerado, en este proceso la mantequilla pasa a través de un canal con forma de
cono y de una placa perforada, donde se eliminan los restos de mazada aun en la
mantequilla. Luego de ser lavada la mantequilla pasa al salado y al amasado
continuo, con este amasado se pretende obtener una mantequilla con una base
grasa continúa, que contiene una base dispersada muy fina. Este amasado se
divide en tres secciones:
 En la primera sección, si se elabora mantequilla salada, se añade la sal a
través de un inyector de alta presión situado en la cámara de inyección.
 En la segunda sección de amasado, se divide cuatro secciones separadas por
placas perforadas. Cada sección tiene una placa de amasado con diferentes
formas para dar un tratamiento óptimo a la mantequilla.
 La última sección de amasado está dividida en cuatro secciones separadas por
placas perforadas. Cada sección tiene una pala de amasado con diferentes
formas para dar un tratamiento óptimo a la mantequilla. Con el amasado se
obtiene el aroma, sabor, calidad de conservación, apariencia y color de la
mantequilla.
 Por último se pasa al envasado, normalmente se envasa en papel
impermeable, aunque también se puede envasar en recipientes metálicos o
plásticos.

17
Figura 1 - Diagrama De Flujo Del Proceso De Elaboración De La Mantequilla
Recepción de la
Nata
Neutralización
Pasteurización
Desgasificación
Maduración
Lavado o
Desuerado
Amasado
Continuo
Envasado
Fuente: Elaboración propia con datos de (Bonet Serra, y otros, 2013)
3.6.2. Proceso de elaboración del queso
Según datos obtenidos de (Sevilla, 2007), el proceso de elaboración del queso es
el siguiente:
El primer paso en la elaboración del queso consiste en la recepción de la leche,
que es el recibimiento de la materia prima; la leche se recibe y se introduce en
yodos, que son los recipientes que sirven para el almacenamiento de la leche. Una
vez que se ha recibido la leche, esta pasa a la filtración, en esta parte del proceso
se remueven toda las impurezas que la leche pueda traer, luego la leche pasa a la
pasteurización, en la pasteurización se destruyen o eliminan todas las bacterias
que afectan a la conservación del queso, la leche se calienta a una temperatura de
68 °C durante 20 minutos, luego se deja reposar la leche para que esta se enfrié.
Una vez que la leche se ha enfriado pasa a la pre-maduración, esta etapa consiste
en adicionar Cloruro de Sodio (sal) con el fin de recuperar calcio que se pierde en
la pasteurización; la siguiente etapa es la coagulación, cuando la leche ha sido
pasteurizada, y las bacterias han sido eliminadas por medio del calor, debe
añadirse un `cebador', que es el que le da el cuajo a la leche. Una vez que la
leche se ha cuajado se hace cortes de 2 cm3
aproximadamente, con el objetivo de
acelerar y controlar la separación del suero. Después del corte, los granos del

18
queso pasan a una batidora, donde la agitación debe ser muy suave y cuidadosa
para no romper los granos y perder sustancias secas en el suero. Luego pasa a la
parte de desuerado donde se extrae el suero y se agita antes del calentamiento,
por lo general se extrae el 30-50% del suero total. Después del desuerado se
continúa la agitación, no debe ser demasiada prolongada porque se aumenta el
riesgo de perder sustancias secas en el suero. Luego pasa al calentamiento de la
cuajada, el objetivo del calentamiento es aumentar la comprensión y acelerar de
esta manera la salida del suero. Luego pasa al moldeado donde se determina el
tamaño de acuerdo a la tradición o exigencias del mercado, y una última fase es el
salado que es donde se le da al queso su sabor característico y se regula el
desarrollo de los microorganismos.
Figura 2 - Diagrama De Flujo Del Proceso De Elaboración Del Queso
Recepción de la
Leche
Filtración
Pasteurización
Pre-maduración
Coagulación
Cortes 2cm³
Desuerado
Primera Agitación
Segunda
Agitación
Calentamiento
Moldeado
Salado
Empaquetado
Fuente: Elaboración propia con datos de (Sevilla, 2007)

19
IV. ANÁLISIS DEL SECTOR LACTEO
SEGUN LAS FUERZAS DE PORTER
Para el análisis del sector lácteo en Honduras, tomando como base la región del
departamento de Olancho se realizó la identificación de las 5 fuerzas de Porter,
que son:
1. Riesgo de que entren más participantes.
2. Intensidad de la rivalidad entre los competidores actuales.
3. Presión proveniente de los productos sustitutos.
4. Poder de negociación de los Compradores.
5. Poder de negociación de los Proveedores o Vendedores
A continuación se presenta el análisis correspondiente basado en cada una de
estas fuerzas:
4.1. (F1) RIESGO DE QUE ENTREN MÁS PARTICIPANTES
Cuando una empresa desea ingresar en un sector, el cual está dominado por uno
o más competidores, deberá de hacer frente a todas las barreras contra la entrada
que se presenten y a la represalia esperada por los actuales competidores.
4.1.1. Barreras contra la entrada
ECONOMÍAS DE ESCALA:
Tal y como lo describe (Porter, 2002), el término “economías de escala” se refiere
al poder que tiene una empresa cuando alcanza un nivel óptimo de producción
para producir más a menor costo, es decir, a medida que la producción crece, sus
costos por unidad producida disminuyen.
Esta se considera una barrera de entrada ya que en el sector lácteo existen
empresas muy bien posicionadas y que cuentan con experiencia en el mercado,
logrando expandirse geográficamente; además de ello, su volumen de ventas es
grande, lo que les ayuda a recuperar los costos de inversión más rápido que las
empresas que están recién entrando al sector, las que por obvias razones, se
verán obligadas a aumentar sus precios o a reducir su calidad.

20
DIFERENCIACIÓN DE PRODUCTOS:
Una técnica de diferenciación primordial es garantizar la inocuidad desde la leche
hasta el producto terminado como lo es la mantequilla y el queso, todo esto
mediante prácticas de higiene adecuadas, ya que cualquier procedimiento
inadecuado implica riesgos para la salud del consumidor.
Las empresas del sector lácteo tienen muy pocas técnicas de diferenciación en
sus productos, la diferenciación es una barrera contra el ingreso de otras
compañías, cuando los consumidores logran identificar una empresa en particular
y la empresa se ha ganado la lealtad del consumidor. Sin embargo aunque la
diferencia de un producto a otro sea mínima, muchas de las empresas de este
sector ya han hecho muy buenas relaciones con sus clientes, por lo que se puede
considerar una gran desventaja para la nueva empresa.
Otra técnica de diferenciación que existe en el sector es la diversidad de
productos, como ser: queso con chile, queso fresco, mantequilla crema, quesillo,
etc. Un ejemplo muy claro de estas empresas, se pueden obtener del (Centro
Nacional de Producción Más Limpia de Honduras, 2015), el cual describe a
profundidad, las empresas con mayor diversidad de productos lácteos del medio,
de las cuales destacan: Lácteos Olancho, Lácteos El Pataste y Lácteos Telica.
NECESIDADES DE CAPITAL:
Según (Lagos Castillo & Hernandez Urrutia , 2002): Para una nueva procesadora
de lácteos en nuestro medio se debe analizar que es necesario invertir una gran
cantidad de dinero en infraestructura, que aproximadamente asciende a L.
799,456.00, incluyendo la maquinaria y equipo necesario para el inicio de
operaciones, sabiendo que esta puede variar según su capacidad, además de
considerar las operaciones de la empresa en un corto lapso de tiempo, es decir,
que esta funcione con este capital alrededor de 3 meses.
Hoy en día las empresas procesadoras de lácteos ya posicionadas con una gran
demanda cuentan con suficientes recursos financieros para utilizarlo como una
barrera para contrarrestar la futura competencia, pues su antigüedad, así como su
experiencia en el campo, las hace fuertes barreras al momento de iniciar
operaciones.
COSTOS CAMBIANTES:
Por costos cambiantes se refiere a todos aquellos costos que influye la empresa
en su inicio de operaciones y se ven reflejados en el precio del producto, por ello,

21
relativamente es el cliente el que termina pagando estos costos iniciales de
operación y por tal razón, es este el punto en donde el cliente decide si optar por
un producto nuevo de precio mayor al que está acostumbrado a consumir.
En el caso del sector lácteo, si una empresa recién ingresa al mercado, deberá de
aumentar el precio de sus productos para poder cubrir en un tiempo adecuado
todos los costos de inicio de operaciones, por ejemplo la capacitación de personal,
pago de maquinaria, etc. Dado que este precio es mayor que el de la
competencia, el cliente escoge entre uno u otro producto, por lo que si su objetivo
es reducir sus propios gastos, escogerá el producto que ya estaba en el mercado
y en el caso de productos como el queso y la mantequilla que son productos de
consumo popular, es lógico pensar que el consumidor preferirá en todo caso el
precio por encima de la calidad.
4.2. (F2) INTENSIDAD DE LA RIVALIDAD ENTRE LOS
COMPETIDORES ACTUALES
Tal y como lo describe (Porter, 2002), La rivalidad entre competidores adopta la
conocida forma de manipular para alcanzar una posición, recurriendo a tácticas
como la competencia de precios, las guerras publicitarias, la introducción de
nuevos productos y un mejor servicio o garantías. Estas rivalidades se originan por
la presión que una o más empresas generan en el sector en cuestión y en algunos
casos, por alcanzar una posición dentro del mercado.
Así como fue dicho por Newton, toda fuerza es contrarrestada con una fuerza de
igual magnitud y de sentido contrario, por ello casi irónicamente apegándose a las
leyes de la física, las compañías se ven obligadas a contrarrestar los esfuerzos
realizados por las demás con el fin de no sucumbir y perder su posición en el
mercado, es por tal razón que se dice que las compañías son mutuamente
dependientes, es decir, que sus estrategias se ven influenciadas por las acciones
de la competencia.
En Honduras existe un gran número de compañías que se dedican al
procesamiento de la leche y sus derivados, sin embargo de entre estas existen
dos compañías que sobresalen por su posición en el mercado: LACTHOSA4
y
Leche y Derivados (LEYDE). Sobre estas empresas, se puede considerar que su
rivalidad es alta, ya que su antigüedad y experiencia es casi similar al igual que
sus precios.
No obstante en el sector de Olancho las empresas procesadoras de lácteos y sus
derivados son muchas y la rivalidad que existe entre ellas es realmente muy baja.
4
Lácteos de Honduras S.A.

22
Esto se puede identificar gracias a que muy pocas de las empresas del medio
utilizan estrategias de competencia de precios o tácticas que puedan decidir cuál
de ellas es realmente la más fuerte en el mercado, dado que la mayoría de estas
se dedican a la exportación de sus productos, fuera del departamento o fuera del
país.
A pesar de que la mayoría de las empresas del sector no demuestran un nivel de
rivalidad significativo, existen unas cuantas que si compiten en cuanto a precios y
servicios, este es el caso de Lácteos Alvarado y Lácteos Jutiquile, que cuentan
con sus propias distribuidoras a fin de acaparar el mercado y que debido a su
similitud en fuerza y precios, compiten en cuanto a servicio, calidad y publicidad.
4.3. (F3) PRESIÓN PROVENIENTE DE PRODUCTOS
SUSTITUTOS
Todas las compañías de una industria compiten con las empresas que generan
productos similares o sustitutos y el sector lácteo no es la excepción. Como
productos sustitutos directos de esta porción del mercado están:
1. La leche de soya,
2. Leche de avena,
3. Leche de almendras,
4. Leche de arroz,
Todas estas bebidas vegetales tienen un mayor contenido de proteínas, menor
cantidad de grasas y bajo nivel de calorías, pero que se convierten en productos
sustitutos, ya que muchas personas que sufren intolerancia a la lactosa prefieren
comprar leche de soya para su consumo; según las estadísticas, el 60% de las
personas en América Latina sufren de problemas digestivos por el consumo de
productos lácteos, es decir que son intolerantes a la Lactosa. Otros productos
sustitutos son:
1. Los jugos naturales,
2. Jugos artificiales,
3. Refrescos,
4. Café, té, yogurt y helado.
Por otro lado, todos estos productos ayudan a reducir los precios y a mejorar el
desempeño de las industrias, ya que estas buscan mejorar su calidad entre otros
factores como la atención al cliente para persuadir a los clientes a comprar sus
productos y no el de la competencia que serían aquellos sustitutos.

23
Sin embargo, es necesario analizar la influencia que tienen los productos
sustitutos antes mencionados sobre la decisión de compra del cliente, pues el
queso y la mantequilla son productos de consumo popular, es decir que es
consumido a nivel de familia, por lo que son las amas de casa las que tienen el
poder de compra, por tal razon la decisión de comprar la mantequilla y queso fue
tomada antes de llegar al punto de venta. Esto significa que en la mayoría de los
casos, la influencia que los productos sustitutos tienen sobre el consumidor es
leve.
4.4. (F4) PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS COMPRADORES
Los clientes en el sector lácteo tienen el poder de negociar el precio, en muchos
casos este poder se debe al volumen de compra, por ejemplo los clientes
extranjeros tienden a comprar en grandes cantidades y por ello tienen el poder de
negociar precios, calidad, entre otras cosas.
En Olancho debido a la aglomeración de empresas productoras de lácteos y a la
información que manipulan los consumidores acerca de precios en el mercado y
demanda aproximada, cuentan con un alto potencial para escoger entre una
empresa u otra, con el fin de buscar aquella que ofrezca mayores beneficios.
Otro factor que influye en el poder de negociación del cliente es el costo de
establecer acuerdos logísticos, esto se debe a que en muchos de los casos, las
empresas del sector lácteo tienden a exportar sus productos y los clientes
extranjeros llegan a ser muy exigentes en cuanto a la calidad de los productos, por
lo que se ven interesados en la certificación de la empresa, es decir, que si la
empresa productora no cuenta con las certificaciones de inocuidad y calidad
necesarias, el cliente busca otra empresa que si cumpla con estas
especificaciones.
4.5. (F5) PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES
Por lo general los proveedores pueden ejercer poder de negociación sobre los
participantes de un sector determinado, cuando los primeros pueden amenazar
con el incremento del precio de los insumos o la reducción de la calidad. Por otra
parte, este poder puede incrementar según las condiciones en las que se
encuentran las empresas que compran estos insumos, pues si estas son
incapaces de recuperar los costos, son más influenciables por los proveedores.

24
Hoy día, en Honduras existe un mayor número de productores que proveedores
de Leche, denominados CRELs, por lo que se puede considerar que en este punto
los vendedores del sector lácteo cuentan con poder en la negociación, pues a
nivel nacional, según datos obtenidos de (SENASA, 2010), existen 2746 empresas
procesadoras de lácteos y tan solo 129 centros de recolección de leche.
Tabla 3 - Razón del Número de CRELs y el Número de Productores de
Lácteos en Honduras
DEPARTAMENTO NUMERO DE PRODUCTORES POR
CADA CREL
ATLÁNTIDA 21
YORO 24
COLON 20
OLANCHO 23
COPAN 42
CORTES 15
SANTA BÁRBARA 11
FRANCISCO MORAZÁN 22
OCOTEPEQUE 45
EL PARAÍSO 44
COMAYAGUA 21
COMAYAGUA 13
Fuente: Elaboración propia con datos del Servicio Nacional de Sanidad Agropecuaria de Honduras
La tabla anterior demuestra el hecho de que por cada CREL existe un número aún
mayor de productores que debe de satisfacer, es decir, que los proveedores tienen
mayor concentración de mercado por lo que les da mayor poder de negociación.
Otro aspecto importante a analizar es que el grupo de proveedores no está
obligado a competir con otros productos sustitutos, debido a que la leche de vaca
es el insumo popular de la producción de queso, mantequilla entre otros derivados
en nuestro país. Es decir, no significa que no existan más insumos para la
producción de estos productos, sin embargo en Honduras muy rara vez se utiliza
la leche de otros mamíferos. Además de ello, la industria no es el único cliente de
los CRELs, dado que estos tienen la capacidad de vender su leche a las personas,
esto les da una gran ventaja sobre sus clientes.

25
V. EVALUACIÓN EXTERNA
El propósito de la auditoría externa es desarrollar una lista limitada de las
oportunidades que podrían beneficiar a la compañía, así como de las amenazas
que debe evitar. Como sugiere el término limitada, la auditoría externa no tiene por
objetivo desarrollar una relación exhaustiva de todos los factores que pudieran
influir en el negocio, sino identificar variables clave que ofrezcan respuestas
susceptibles de implementación
Las decisiones que se tomaran para el futuro de la organización se obtienen del
análisis de los factores externos que intervienen en el funcionamiento de la
organización, por tal razón es necesario identificar todas estas variables y
enfocarse en aquellas que son las más importantes.
Las fuerzas que se deben de tomar en cuenta de manera global son:
1. Fuerzas económicas.
2. Fuerzas sociales, culturales, demográficas y ambientales.
3. Fuerzas políticas, legales y gubernamentales.
4. Fuerzas tecnológicas.
5. Fuerzas competitivas.
A continuación se describen cada una de estas fuerzas en el sector lácteo:
5.1. FUERZAS ECONÓMICAS
Existen muchos factores a considerar que pueden afectar o incluso modificar el
funcionamiento interno de una organización, entre ellos, uno de los más fuertes
son los económicos, que afectan desde el precio de los productos hasta las
decisiones de financiamiento que puede tomar la empresa; a continuación se
describen las más importantes:
 DISPONIBILIDAD DE CRÉDITOS:
En Honduras, las instituciones financieras son poco propensas a proveer de
créditos al sector industrial pues el sistema financiero en general prefiere
otorgar préstamos para el consumo. Esto se debe a la poca confianza que las
instituciones financieras tienen en las MYPIMES. A continuación se describen
las distribuciones de los prestamos:

26
Grafica 3 - Distribución de los préstamos del Sector financiero por Actividad
Económica
Fuente: Elaboración propia con datos del Banco Central de Honduras
Tal y como lo demuestra la gráfica anterior, los bancos destinan los préstamos
en su mayoría para la propiedad raíz5
, en segundo lugar para el consumo y un
poco después para la industria. Por lo que se puede asumir que las
instituciones financieras tienen preferencias hacia las primeras dos áreas.
 TASAS DE INTERÉS:
Las tasas de interés que los bancos aplican a las industrias son realmente las
más bajas, sin embargo este punto, a pesar de parecer una ventaja para el
sector, es una desventaja, ya que el simple hecho de que las instituciones
financieras estén obligadas a dar esta clase de intereses al sector industrial,
hace que prefieran proveer de préstamos al sector de consumo y evitar el
industrial para poder ganar más dinero. Tal y como lo muestra la siguiente
tabla:
5
Esta actividad económica se refiere a los créditos destinados para la vivienda, es decir, compra
de terrenos e inversión en el hogar.
6.2%
11.0%
17.2%
27.0%
17.2%
21.1%
0.4%
Agropecuaria
Industria
Servicios
Propiedad Raíz
Comercio
Consumo
Otras

27
Tabla 4 – Tasas de Interés Activa Promedio Ponderado por Actividad
Económica sobre Prestamos Nuevos en Moneda Nacional (En Porcentajes)
 LA PROPENSIÓN DE LAS PERSONAS A GASTAR
La propensión de las personas a gastar es bastante alta por los productos
lácteos, pues estos son de consumo básico en nuestro medio. No obstante,
Olancho es el departamento con mayor producción de productos lácteos en el
país, contando con el mayor número de Procesadoras Artesanales de Leche
(PALs) y representando el 40.5% de la producción artesanal de lácteos a nivel
nacional, tal y como lo indica la siguiente tabla:
Fecha Agricultura
Financiamien
to de
Exportación
Ganadería Industria
Propiedad
Raíz
Servicios
Transporte y
Comunicacion
es
Tasa Total
ene-15 16.15 11.36 17.35 14.34 15.74 16.17 17.27 16.33
feb-15 15.08 11.38 17.40 15.87 15.49 15.23 17.58 16.22
mar-15 15.59 14.15 16.90 14.88 14.77 14.87 17.60 15.86
abr-15 14.56 15.18 16.52 14.69 15.26 14.86 17.98 15.50
may-15 15.42 15.56 16.00 13.24 14.32 14.73 14.68 15.66
jun-15 14.03 13.05 16.68 12.52 13.97 14.39 18.13 14.89
jul-15 15.01 15.20 16.84 13.24 14.50 14.67 16.78 15.36
ago-15 14.67 12.53 15.86 12.26 13.91 14.53 15.81 15.34
sep-15 14.08 14.52 15.17 12.83 13.96 14.26 10.64 14.53
oct-15 14.31 14.70 15.81 11.03 13.92 14.22 16.28 14.66
nov-15 14.91 15.09 15.06 12.61 13.13 13.87 17.21 15.26
dic-15 13.04 14.00 15.61 13.07 13.39 12.72 11.15 13.95
ene-16 13.80 13.82 15.47 11.80 14.05 13.10 15.76 15.01
feb-16 11.41 14.02 14.56 13.69 13.04 13.99 14.88 15.04
Promedio 14.43 13.90 16.09 13.29 14.25 14.40 15.84
Tasas de Interés Activa Promedio Ponderado por Actividad Económica sobre Préstamos Nuevos en Moneda Nacional
(En porcentajes)

28
Tabla 5 - Número, Volumen y Rendimiento de Procesadores Artesanales de
Leche (PALs) en Honduras
Fuente: Elaboración propia con datos de la Comisión para la Defensa y Promoción de la Competencia
 TASA DE INFLACIÓN:
La tasa de inflación en la economía del país suele ser considerada como una
desventaja, sin embargo en el año 2015 esta fue del 3.7% y se espera que
para este año 2016 sea de 2.9%, por lo que es acertado asumir que hay
estabilidad en los precios.
Tabla 6 - Tasa de Inflación de Honduras (2015-2016)
Fuente: Banco Central de Honduras
Cantidad Porcentaje HHI Por Planta Totales
Rendimiento
(lt/Pal)
Porcentaje HHI
Atlántida 42 8.90% 79.2 2,602.00 109,284.00 2,602.00 18.60% 344.2
Colon 23 4.90% 23.7 2,702.00 62,146.00 2,702.00 10.50% 111.3
Copan 65 13.80% 189.6 473 30,745.00 473 5.20% 27.2
Cortes 9 1.90% 3.6 874 7,866.00 874 1.30% 1.8
Choluteca 42 8.90% 79.2 1,560.00 65,520.00 1,560.00 11.10% 123.7
El Paraíso 31 6.60% 43.1 1,279.00 39,649.00 1,279.00 6.70% 45.3
Lempira 18 3.80% 14.5 341 6,138.00 341 1.00% 1.1
Ocotepeque 9 1.90% 3.6 154 1,386.00 154 0.20% 0.1
Olancho 197 41.70% 1,742.00 1,211.00 238,567.00 1,211.00 40.50% 1,640.10
Santa Bárbara 12 2.50% 6.5 1,293.00 15,516.00 1,293.00 2.60% 6.9
Valle 4 0.80% 0.7 591 2,364.00 591 0.40% 0.2
Yoro 20 4.20% 18 495 9,900.00 495 1.70% 2.8
Totales 472 100.00% 2,203.80 589,081.00 1,248.10 100.00% 2,304.70
PALs
Departamento
Litros Procesados Diariamente

29
 PATRONES DE CONSUMO:
Una gran ventaja para el sector son las preferencias de consumo de las
personas en la nación, pues según estudios realizados por la ENCOVI
realizada en el año 2004, el queso y similares, forman parte de los alimentos
más consumidos por los hogares de Honduras, es decir, que es un producto
necesario para los mercados presentes y por ende, es posible aprovechar esa
ventaja a favor de las industrias del sector lácteo, tal y como lo demuestra la
siguiente tabla:
Ilustración 1 - Alimentos usados por el 50% o más de los hogares, según
región
Fuente: Instituto Nacional de Estadística

30
5.2. FUERZAS SOCIALES, CULTURALES, DEMOGRÁFICAS Y
AMBIENTALES
Los cambios sociales, culturales, demográficos y ambientales tienen un fuerte
impacto en casi todos los productos, servicios, mercados y clientes. Las
organizaciones pequeñas, grandes, lucrativas y no lucrativas de todas las
industrias son susceptibles a las oportunidades y las amenazas que surgen a
partir de los cambios en estas variables. El mundo actual se ha transformado de
las más diversas formas, y el futuro promete cambios aún mayores.
Por lo que a continuación se da a conocer las variables de las fuerzas sociales,
culturales, demográficas y ambientales que influyen en el sector lácteo:
 CANTIDAD DE MATRIMONIOS
La cantidad de matrimonios es una variable muy importante en el sector lácteo,
pues al haber más matrimonios, aumenta el número de familias en el medio,
por lo que a su vez considerando que los productos como el queso y la
mantequilla son de consumo popular, incrementaran las ventas de estos
gracias a que son las amas de casa las encargadas de comprarlos a nivel de
hogar.
Según un estudio realizado por (Flores Fonseca, 2003), el número de hogares
en Honduras crece de manera lineal, desde 1988 hasta el 2001 se ha
registrado un incremento en la tasa de hogares del 3.6% anual, por otro lado el
número de personas por hogar ha descendido de 5.5 personas por hogar a tan
solo 5 en esos mismos años. Esto quiere decir que para el presente año, este
índice ha subido y el número de hogares ha incrementado, aumentando las
ventas en este sector del mercado.

31
Grafica 4 - Población y número de Hogares (1988-2001)
Fuente: Elaboración propia con datos de la UNAH – Instituto de Investigaciones Económicas y Sociales
 TASA DE NATALIDAD
Este es un factor clave al igual que el del número de matrimonios, el aumento
en este puede resultar en una oportunidad para este sector, pues a la larga
esto indica un mayor número de clientes en el mercado. Este punto está
estrechamente ligado con la tasa de crecimiento poblacional anual, que para el
departamento de Olancho fue de un 1.80% en el año 2013 y que ha
aumentado a través de los años según datos del (INE, 2016).
 TASA DE MORTALIDAD
El aumento en este índice representa una amenaza para el sector lácteo, pues
al incrementar el número de muertos, también lo hace el número compradores
potenciales o con poder adquisitivo. Esto se puede identificar en el número de
muertos de la ciudad de Catacamas el cual oscila entre las edades de 15 a 60
años y que fue de 39 personas en el área urbana el primer semestre del año
2015 según información obtenida de (Centro de Salud Publica, Oficinia de
R.S., 2015), es decir, que una gran parte de estas personas representan los
clientes que por lo general compran los productos de este sector.
Por otro lado, las enfermedades como la diarrea y la gastritis se encuentran
entre las primeras causas de morbilidad por demanda de consulta
en el municipio de Catacamas, registrando un total de 897 y 690
respectivamente, los primeros 6 meses del año 2015; esto quiero decir que
estas enfermedades referentes al sistema digestivo pueden llegar a ser
causados por los hábitos de consumo alimenticio, punto en contra de los
productores de queso y mantequilla, pues estos alimentos son regularmente
consumidos por las personas del medio y por lo tanto pueden llegar a tener
una relación con estas enfermedades.
4175544
5963932
722643
1141472
0
1000000
2000000
3000000
4000000
5000000
6000000
7000000
1988 2001
Población Hogares

32
 EL INGRESO PER CÁPITA
Se considera una gran ventaja con la que cuenta este sector, pues de acuerdo
con un estudio por la (INE, 2016), para el año 2013, el ingreso per cápita
promedio de los hondureños fue de 2,774 lempiras mensuales, superiores a los
2,395 reportados en 2010, lo que equivale a un incremento de 379 lempiras
(13.66%) en el ingreso de las personas, esto quiere decir que en concordancia
con el reciente descenso de la tasa de inflación, las personas han aumentado
sus ingresos y a su vez su nivel de compras, principalmente orientadas al
sector alimenticio.
5.3. FUERZAS POLÍTICAS, GUBERNAMENTALES Y JURÍDICA
Tal y como lo indica (David, 2013):
“Los gobiernos estatales, locales y extranjeros son importantes reguladores,
desreguladores, empleadores y clientes de las organizaciones. Por lo tanto, los
factores políticos, gubernamentales y legales pueden representar oportunidades o
amenazas clave para las organizaciones de todo tamaño.”
 LEYES PARA LA PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
Estas pueden ser consideradas como una amenaza pues muchas de las
empresas del sector lácteo están cerca de las ciudades o dentro de las áreas
rurales, por lo que contaminan al medio ambiente con sus desperdicios, tal es el
caso del suero que tiende a dañar las tierras.
Según el artículo 7 de la ley general del ambiente por (El Congreso Nacional de
Honduras, 1993): El Estado adoptará cuantas medidas sean necesarias para
prevenir o corregir la contaminación del ambiente. A estos efectos se entiende por
contaminación toda alteración o modificación del ambiente que pueda perjudicar la
salud humana, atentar contra los recursos naturales o afectar los recursos en
general de la nación.
Esto implica que las empresas deben de estar sujetas a este tipo de regulaciones,
a pesar de que esto implique en más costos para la organización.
 LEYES SOBRE LA IGUALDAD DE EMPLEOS
De acuerdo al artículo 92 del código del trabajo por él (Congreso Nacional de
Honduras, 1959), además de las prevenciones y otras estipulaciones básicas de la

33
ley, se debe de tomar mucho en cuenta otros factores, tal y como, la hora de
salida y entrada de los empleados, tiempo destinado para la comida, entre otros;
sin embargo, muchas de las empresas del sector no cumplen con estas
obligaciones como empleadores, por lo que se considera una amenaza para las
empresas de esta industria, ya que muchas no desean practicar estas leyes.
 MONTO DE LOS PRESUPUESTOS DEL GOBIERNO
Este factor se considera una oportunidad para las empresas del sector, pues el
capital recabado por el gobierno está destinado para todo tipo de obras públicas,
infraestructura y ayuda a las MIPYMES del país, por tal razón, entre mayor es el
presupuesto anual del gobierno, más ayuda obtendrán pequeñas empresas. Estas
ayudas van desde capacitaciones, monetizaciones y en algunos casos hasta
proyectos que impulsan la exportación de los productos del sector a otros países.
Tal y como se detalla en (El Heraldo, 2015), para el primer periodo del año 2016,
el presupuesto aprobado por parte del Congreso Nacional de Honduras tuvo un
incremento de L. 2,000 millones de lempiras, totalizando una cifra de 206,000.00
mil millones de lempiras para invertir en mejoramiento del país y por ende de las
empresas del sector lácteo. Además de ello, los proyectos de infraestructura de
calles ayudan a reducir el desgaste físico de los vehículos de distribución.
 REGULACIONES DE EXPORTACIÓN
Unos de los factores que influye en la exportación de los productos lácteos es el
apoyo que reciben los dueños de las empresas por parte del gobierno y de sus
proveedores, sin embargo, a pesar de que Honduras es un país con aceptables
índices de exportación a nivel centroamericano, aun no llegan a salir del patrón
histórico con de ineficiencia en la inocuidad.
Esto se considera una amenaza para las empresas del sector, pues muchas de
ellas aun no cuentan con las regulaciones y especificaciones que los clientes del
extranjero exigen para la exportación de estos productos6
.
6
Estos requisitos están fundamentados bajo el reglamento para la inspección y certificación
sanitaria de la leche y los productos lácteos del SENASA: Acuerdo 656-01 capítulo 8, articulo 30 y
31, 32, 33, 35, 38.

34
5.4. FUERZAS TECNOLOGICAS
Según la (Comisión para la Defensa y la Promoción de la Competencia, 2013),
dentro de un mundo globalizado y cada vez más pequeño, es importante
actualizar las técnicas de producción a fin de ser competitivo y tener aceptación de
los consumidores finales. En ese sentido, resulta importante el uso de las
tecnologías para poder competir dentro del mercado local e internacional.
 En el sector lácteo de Olancho, una buena parte de la producción de queso
y mantequilla se realiza de forma artesanal y sin estándares de calidad,
desde la obtención de la leche a través del ordeño de las vacas, hasta la
del producto terminado, lo cual es una desventaja del sector en nuestro
medio, ya que en comparación con otras regiones e incluso otros países
desarrollados, tal es el caso de España, La India y Nueva Zelanda, que son
los mejores en producción de lácteos y sus derivados en todo el mundo,
debido a la alta tecnología utilizada y sus impecables estándares de
calidad.
La aplicación de la tecnología en las empresas lácteas es sumamente
deficiente, por lo que su productividad en comparación a los países
anteriormente mencionados, es sumamente baja; esta demanda de
transferencia tecnológica para una producción atomizada solo podrá ser
asumida por el Estado conjuntamente con la Industria.
 La comercialización se efectúa, de manera informal. Esto se puede
considerar como una oportunidad para las empresas del sector, dado que el
mismo no requiere de tecnologías avanzadas para la comercialización
debido a la naturaleza de su producto el cual es de consumo regular, es
decir que los clientes evidentemente buscaran comprar estos productos ya
que son necesarios, sin embargo, es importante resaltar que ya existen
empresas en Olancho que se han preocupado por hacer uso de los
diferentes medios locales de comunicación para comercializar sus
productos; tal es el caso de Lácteos El Boquerón, Lácteos Jutiquile y
Lácteos El Pataste.
 Una de las herramientas de comunicación más importantes hoy día, de las
que muchas empresas no hacen uso es la Internet, mediante la cual
podrían comunicarse de manera mucho más rápida y obtener información
valiosa respecto a las tendencias globales y las noticias relacionadas con el
negocio. Esta es una amenaza para estas empresas dado que el poco uso
de esta tecnología les impide estar actualizadas en relación a información

35
relevante sobre esta industria y de igual manera en métodos de
comercialización.
 La industria láctea en nuestro medio, no muestra signos de mejorar su
infraestructura, por lo que se dificulta la perspectiva de producción en lote,
que contribuye a una buena competencia.
No obstante, es importante destacar que algunas de las empresas del
medio, se han preocupado por el mejoramiento de su maquinaria y equipos,
además del mejoramiento de sus instalaciones, tal es el caso de Lácteos El
Boquerón, quienes han invertido en lo anteriormente mencionado, con el
objetivo de mejorar sus productos, elaborar nuevos y por ende lograr
cumplir con los requisitos para la exportación de los mismos.
 Otro aspecto a considerar es la falta de apoyo para el desarrollo de
proyectos que incluyan investigaciones tecnológicas e innovaciones para
mejorar la fabricación de productos lácteos, a partir del mejoramiento de
técnicas y métodos de producción para poder competir a nivel mundial.
5.5. FUERZAS COMPETITIVAS
A continuación se dan a conocer las principales fortalezas y debilidades de los
competidores del sector lácteo, más específicamente, de aquellos dedicados a la
elaboración de queso y mantequilla:
PRINCIPALES FORTALEZAS DE LOS COMPETIDORES
 Mercado interno desarrollado: esto quiere decir que todas las
transacciones de consumo dentro del territorio nacional son realmente
viables por la gran aceptación de los productos del sector.
 Certificación: muchas de las empresas del sector ya cuentan con una
certificación del FDA (Food and Drugs Administration) de los Estados
Unidos y el certificado de cumplimiento del sistema de buenas prácticas de
manufactura (BPM) otorgada por la SAG.
 Exportación: Muchas de las empresas del sector exportan actualmente a
las ciudades más importantes del país, por lo que han logrado expandir sus
productos internamente.
 Proveedores: Las empresas del medio cuentan con una gran
disponibilidad de materia prima, debido a que los proveedores están cerca y
organizados como CRELs, lo que facilita la obtención y recolección de la
leche, ya que la zona es de alta producción agrícola y ganadera.

36
PRINCIPALES DEBILIDADES DE LOS COMPETIDORES
 Baja capacitación de la mano de obra: La mayoría de las empresas del
sector lácteo no implementan la capacitación como herramienta de
formación para que su mano de obra sea más productiva.
 Falta de tecnología: Una de las principales desventajas de las empresas
del sector es que cuentan con muy poca y en algunos casos, casi nula
implementación de la tecnología, por sus procesos rudimentarios y
artesanales, lo que las hace ineficientes al momento de competir a nivel
internacional.

37
VI. EVALUACIÓN INTERNA
De igual manera que lo describe (David, 2013), las áreas funcionales de toda
organización tienen sus respectivas fortalezas y debilidades; La misión de la
auditoria interna es aprovechar las fortalezas internas y superar las debilidades,
donde deben de participar los gerentes y empleados representativos de toda la
empresa, para así identificar las fuerzas y amenazas de manera colectiva.
El método a utilizar es la matriz de evaluación de factores internos (EFI) la cual es
una síntesis dentro del proceso de auditoría interna. Esta herramienta para la
formulación de estrategias, sintetiza y evalúa las fortalezas y debilidades más
importantes encontradas en las áreas funcionales de una empresa y también
constituye la base para identificar y evaluar las relaciones entre estas áreas.
La matriz EFI se desarrolla en cinco pasos:
1. Realizar una lista de factores internos clave que se identificaron en el
proceso de auditoría interna, incluyendo las fortalezas y después las
debilidades utilizando porcentaje, razones y cifras comparativas.
2. Asignar a cada factor una ponderación que vaya de 0.0 (como menos
importante) hasta 1.0 (muy importante). La ponderación asignada a un
factor determinado indica su importancia con respecto al éxito de la
empresa en la industria. La suma de todas las ponderaciones debe ser
igual a 1.0.
3. Asigne a cada factor una clasificación de 1 a 4 para indicar si representa
una debilidad importante (calificación 1), una debilidad menor (calificación
2). Una fortaleza menor (calificación 3) una fortaleza mayor (calificación 4).
4. Multiplique la ponderación de cada factor por su clasificación para
determinar una puntuación ponderada para cada variable.
5. Sume las puntuaciones ponderadas para cada variable con el fin de
determinar la puntuación ponderada total de la organización.
Sin importar cuántos factores se incluyan en una matriz EFI, la puntuación
ponderada total puede abarcar desde un mínimo de 1.0 hasta un máximo de 4.0,
con una puntuación promedio de 2.5. Las puntuaciones ponderadas totales muy
inferiores a 2.5 son características de organizaciones con grandes debilidades
internas, mientras que las puntuaciones muy superiores a 2.5 indican una posición
interna fuerte.

38
6.1. MATRIZ EFI - LÁCTEOS EL BOQUERÓN
A continuación se detallan las fortalezas y debilidades obtenidas a partir de la
investigación y análisis de la empresa y del sector en el que compite, con el fin de
realizar una matriz EFI para determinar el nivel de las fortalezas de la
organización.
Es importante aclarar que la siguiente matriz EFI, no representa únicamente las
fortalezas y debilidades de la empresa “Lácteos El Boquerón”, sino que también el
de muchas empresas del sector lácteo del departamento de Olancho. La razón por
la que se decidió utilizar a esta empresa como base, es porque la mayoría de
factores internos que afectan a las demás empresas, tienen congruencia con las
de “Lácteos El Boquerón” y por tal razón se considera que esta matriz representa
los factores internos que afectan a la mayoría de las empresas de la industria
láctea en nuestro medio.
FORTALEZAS
1. Debido a que Olancho es un departamento que se dedica a la ganadería y la
agricultura, se considera una fortaleza que en el medio exista una gran
disponibilidad de materia prima todo el año.
2. Hace uso de la producción artesanal, es decir, que no utilizan tecnología
sofisticada en sus procesos, por lo que sus costos de maquinaria y equipo son
relativamente bajos, además que esto le agrega valor al producto.
3. Cuenta con una amplia gama de productos. Tal es el caso de la mantequilla,
queso, quesillo, requesón, cuajada, entre otros.
4. Debido a que su producción es artesanal, cuenta con personal con mucha
experiencia.
5. Disponibilidad de recibir capacitaciones gratuitas por parte del SAG y el Fondo
Ganadero de Honduras para tener un mejor manejo del hato lechero.
6. La posibilidad de negociar con los proveedores de leche (CRELs).es alta,
debido a la gran cantidad de estos que hay en el departamento.
7. Gran Aceptación y alta demanda de los productos lácteos.
8. Ciclos de producción de leche altos en el invierno con condiciones naturales
favorables que da la posibilidad de aumentar la producción de queso y
mantequilla, así como para negociar el precio de la materia prima.
9. Los empleados son especialistas en sus actividades, ya que se les inculca la
especialización del trabajo.

39
10.Los empleados son usualmente personas que viven cerca de las instalaciones
por lo que no es necesario invertir en transporte para el personal.
DEBILIDADES
1. El uso de métodos artesanales para la producción de queso y mantequilla,
evita que estos puedan realizar producción en serie o en grandes cantidades.
2. Deficiente infraestructura de producción y distribución.
3. La empresa no invierte en investigación y desarrollo de nuevos productos.
4. No hacen uso de controles de calidad y existe carencia de estándares de
calidad.
5. Reglamentación cada vez más estricta en los mercados de destino con
respecto a los aspectos relacionados con la inocuidad, la calidad y medio
ambiente (Buenas Prácticas de Manufactura, HACCP (Análisis de Peligros y
Puntos Críticos de Control).
6. Falta de certificaciones de inocuidad y calidad lo que dificulta a la empresa la
exportación de sus productos a otros países, por lo tanto se ven limitados a
distribuirlos únicamente dentro del país y en los peores casos solo en el
departamento.
7. No cuentan con métodos para mantener la producción de lácteos estable,
debido a que sus proveedores reducen su producción en época de verano.
8. A pesar de ser una empresa artesanal, los costos anuales en servicios públicos
son altos.
9. La maquinaria y equipo de la empresa es débil, pues una gran parte de ella es
muy vieja y no cuentan con métodos adecuados para el mantenimiento de
estos.
10.Altos costos de producción debido a la inestabilidad de la energía eléctrica.

40
MATRIZ DE EVALUACIÓN DE FACTORES INTERNOS – LACTEOS EL BOQUERON
Factores Internos Clave Ponderación Calificación Puntuación
Ponderada
Fortalezas
1. Alta disponibilidad de materia prima 0.08 4 0.32
2. Hace uso de la producción artesanal que le agrega valor al producto. 0.06 3 0.18
3. Variabilidad de productos. 0.06 3 0.24
4. Cuenta con personal con mucha experiencia. 0.04 4 0.16
5. Disponibilidad de recibir capacitaciones gratuitas por el SAG y otras instituciones
agrarias.
0.04 3 0.12
6. Alta probabilidad de negociar los precios con sus proveedores de leche. 0.03 4 0.12
7. Gran aceptación y alta demanda de los productos lácteos. 0.06 4 0.24
8. Posibilidad de aumentar la producción en la época de invierno. 0.04 3 0.12
9. La empresa cuenta con especialización del trabajo. 0.04 3 0.12
10. Ubicación de las instalaciones es favorable para el personal. 0.05 3 0.15
Debilidades
1. Dificultad para producir en grandes cantidades. 0.05 1 0.05
2. Deficiente infraestructura de producción y distribución. 0.06 2 0.12
3. La empresa no invierte en investigación y desarrollo de nuevos productos. 0.04 2 0.08
4. No hacen uso de controles de calidad y existe carencia de estándares de calidad. 0.06 1 0.06
5. Reglamentación cada vez más estricta en los mercados de destino con respecto a la
inocuidad y calidad del queso y la mantequilla.
0.05 1 0.05
6. Ausencia de certificaciones de calidad e inocuidad que impiden que la empresa exporte
al extranjero.
0.06 1 0.06
7. No cuentan con producción estable, debido a la reducción de materia prima en verano. 0.04 2 0.08
8. Costos de servicios públicos relativamente altos. 0.06 1 0.06
9. Maquinaria y equipo relativamente antiguo. 0.04 2 0.08
10. Aumento en los costos de producción debido a la inestabilidad de la energía eléctrica. 0.04 2 0.08
TOTAL 1.00 2.49

41
Nota: Según la evaluación interna realizada a la empresa Lácteos El Boquerón,
después de realizar la ponderación y la calificación respectiva a cada factor, el
promedio total ponderando resulto de 2.49, por lo que se puede considerar que
la empresa cuenta con debilidades relativamente altas ya que su total es menor
que el indicado por la teoría de la matriz EFI que es de 2.50.
En conclusión, se puede asumir que las empresas del sector lácteo, del
departamento de Olancho, tienen grandes debilidades que disminuyen su
capacidad para emplear nuevos métodos de producción y por ende es muy
difícil para estas acaparar un mayor mercado pues carecen de muchas fuentes
que las ayuden a poder ampliar su gama de productos, limitándose a brindar
los mismos productos y por tal razón, ralentizando su proceso de expansión en
el mercado.

42
VII. MATRIZ FODA
Según (David, 2013), La matriz de fortalezas, oportunidades, debilidades y
amenazas (FODA) es una importante herramienta de adecuación que ayuda a
los directivos a desarrollar cuatro tipos de estrategias: estrategias FO
(fortalezas-oportunidades), estrategias DO (debilidades-oportunidades),
estrategias FA (fortalezas-amenazas) y estrategias DA (debilidades-
amenazas). Adecuar los factores internos y externos clave es la parte más
difícil en el desarrollo de la matriz FODA; además exige mucho sentido común,
puesto que las alternativas de adecuación son diversas
Es por esta razón que como parte importante de la planificación operacional de
una organización, sea necesario formar tácticas a nivel macro empresarial y de
esta manera poder trabajar con un sistema interno de acciones que pueden
lograr alcanzar el éxito.
A continuación se presentan la matriz FODA para el sector de lácteos de
nuestro medio, seguida de una serie de estrategias que las organizaciones
deberían de tomar con el fin de mejorar su funcionamiento:

43
MATRIZ FODA – SECTOR LÁCTEO
FORTALEZAS DEBILIDADES
Alta disponibilidad de materia prima
Dificultad para producir en grandes
cantidades.
Hace uso de la producción artesanal que le agrega valor al
producto.
Deficiente infraestructura de producción y
distribución.
Variabilidad de productos.
La empresa no invierte en investigación y
desarrollo de nuevos productos.
Cuenta con personal con mucha experiencia.
No hacen uso de controles de calidad y
existe carencia de estándares de calidad.
Disponibilidad de recibir capacitaciones gratuitas por el SAG
y otras instituciones agrarias.
Reglamentación cada vez más estricta en los
mercados de destino con respecto a la
inocuidad y calidad del queso y la
mantequilla.
Alta probabilidad de negociar los precios con sus
proveedores de leche.
Ausencia de certificaciones de calidad e
inocuidad que impiden que la empresa
exporte al extranjero.
Gran aceptación y alta demanda de los productos lácteos.
No cuentan con producción estable, debido
a la reducción de materia prima en verano.
Posibilidad de aumentar la producción en la época de
invierno.
Costos de servicios públicos relativamente
altos.
La empresa cuenta con especialización del trabajo. Maquinaria y equipo relativamente antiguo.
Ubicación de las instalaciones es favorable para el personal.
Aumento en los costos de producción
debido a la inestabilidad de la energía
eléctrica.

44
OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO
La propensión de las personas a comprar
productos del sector lácteo es alta.
Producir y promocionar nuevos productos del sector lácteo,
con el fin de aprovechar la propensión de las personas a
comprar estos alimentos.
Realizar un estudio de métodos y crear una
distribución eficiente de la maquinaria y
equipo.
Disminución de la tasa de inflación.
Realizar campañas publicitarias ofreciendo los productos a
precios más bajos, aprovechando la disminución de la tasa
de inflación y de esta manera vender más.
Buscar un ente certificador de inocuidad y
calidad alimenticia, con el fin de mejorar el
producto y poder exportar al extranjero.
Los productos lácteos representan un gran
porcentaje del PIB nacional.
Solicitar capacitaciones a las entidades gubernamentales
que brindan ayuda al sector, con el fin de tener personal
calificado.
Implementar maquinaria nueva sin
desechar la antigua con el fin de maximizar
la producción.
La competencia no cuenta con personal
calificado.
Implementar una planta solar con el fin de
evitar los costos de producción provocados
por la inestabilidad eléctrica del medio y a
su vez ser responsables socialmente con el
ambiente.
La competencia no cuenta con maquinaria
sofisticada.
La competencia no invierte en distribución.
La competencia no está invirtiendo en
Responsabilidad Social.
Incremento en la tasa de matrimonios a nivel
nacional.
Incremento en la tasa de natalidad.
Incremento en el ingreso per cápita.
Aumento en el capital para desarrollo que
dispone el gobierno.
Apoyo por parte del gobierno y entidades
extranjeras para la exportación.

45
AMENAZAS ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA
Los bancos no son propensos a disponer de
créditos al sector industrial.
Implementar métodos para mitigar o eliminar los desechos
que contaminan al medio ambiente.
Invertir en maquinaria con mayor capacidad
para impulsar la producción.
Aumento en la tasa de mortalidad.
Contratar un ingeniero industrial para implementar métodos
de mejora en la producción y desarrollar nuevos productos.
Leyes rigurosas para la protección del medio
ambiente.
Mejorar la infraestructura de la empresa aprovechando la
alta producción de invierno.
Rigurosidad en las leyes de igualdad en el
empleo.
Regulaciones para la exportación cada vez más
fuertes.
Lento avance en maquinaria e instalaciones.
Nula inversión en investigación y desarrollo.
Dado que el objetivo principal de esta matriz es la generación de ideas y estrategias factibles para mejorar las organizaciones. Por
lo tanto, no todas las estrategias desarrolladas en la matriz FODA serán elegidas para implementarse. No obstante en el siguiente
apartado se analizaran las estrategias a seguir por parte de las empresas del sector.

46
VIII. ESTRATEGIAS A SEGUIR
Sin lugar a dudas, la creación de estrategias es una de los pasos más difíciles
a seguir para toda organización, pues de la efectividad de estas depende en
parte el éxito de la empresa. Es importante aclarar que no todas las estrategias
obtenidas de la matriz FODA, podrán ser implementadas, pues estas surgen
únicamente a manera de propuesta, no obstante se consideran como aptas
para su aplicación, aquellas que resulten ser las más factibles para las
empresas del sector.
A continuación se darán a conocer las estrategias a seguir:
8.1. NUEVOS PRODUCTOS Y CAMPAÑAS PUBLICITARIAS
Es importante destacar que a pesar de que los productos lácteos son muy
necesarios para la alimentación humana, eso no significa que las personas no
esperen algo más. Una de las principales sugerencias es comenzar a crear
nuevos productos a partir de la leche, el caso de queso parmesano, queso
mozarela, yogurt, entre otros.
Para poder realizar estos productos la empresa en cuestión deberá de invertir
en investigación, desarrollo y publicidad, actividades que podrían ser asignadas
a un Ingeniero Agroindustrial (o técnico alimenticio) para que se encargue de la
parte de investigación de nuevos productos y del área de producción, así como
tambien un Licenciado en Mercadotecnia, con el fin de que genere campañas
publicitarias promocionando los productos de la empresa.
8.2. MITIGACIÓN DE LOS CONTAMINANTES
Con el fin de ser una empresa responsable con el medio ambiente, se le
asignara al Jefe de la Planta, que busque la manera de mitigar la
contaminación al medio ambiente generada por la producción. Una manera de
llevar a cabo esto es darle otro uso a estos desperdicios al igual que se logró
con la nata de la leche. El ejemplo más claro de contaminación de estas
empresas es el desperdicio de suero que disminuye fuertemente la
productividad de las tierras; sin embargo es posible obtener este sub producto
y venderlo a las personas que crían porcinos, ya que para estos el suero es
una gran fuente alimenticia.

47
8.3. MEJORAMIENTO DE LA PLANTA Y EL PERSONAL
Al igual que las estrategias anteriores, la contratación de personal calificado es
realmente indispensable; para llevar a cabo esta estrategia es necesario contar
con un Ingeniero Industrial para que puede llevar a cabo los estudios de
estandarización de procesos y distribución de la planta para mejorar sus
procesos.
Con el fin de mejorar el funcionamiento de la maquinaria tambien deberá de
crearse un manual de mantenimiento preventivo y capacitar a tres operarios de
la planta a quienes se les asignara las respectivas actividades de
mantenimiento que se encuentren necesarias, de esta manera creando el
departamento de mantenimiento.
Para mejorar los procesos y la inocuidad en los productos, se capacitara el
personal de producción con la ayuda de los proyectos del gobierno a fin de
poder cumplir los requisitos que exigen las normas de calidad para comenzar a
vender el producto en el extranjero.
8.4. ESTRATEGIAS EXTRAS
A continuación se presentan otras estrategias que podrían ser aplicadas sin la
empresa lo desea y tiene los requisitos necesarios para aplicarlas:
8.4.1. Maquinaria con mayor capacidad
Si la empresa cuenta con el capital suficiente como para invertir en maquinaria
nueva con mayor capacidad debe de hacerlo, ya que como se demostró en el
análisis externo, el mercado está creciendo a pasos agigantados y por tal razón
si se desea mantener cubierta la demanda en todo momento, será necesario
producir en serie.
8.4.2. Certificación
Es necesario expandirse, no solamente dentro del país sino que tambien fuera
de él, sin embargo, los clientes del extranjero exigen principalmente una
certificación de calidad e inocuidad alimenticia para poder comprar estos
productos, por tal razón, se recomienda a la empresa en cuestión, buscar un
ente certificador, para que este de las pautas necesarias a cumplir para obtener
esta certificación y así poder dar una comprobante de que sus productos son
de buena calidad y no son perjudiciales para sus consumidores.

48
IX. CONCLUSIONES
A continuación se detallan las conclusiones del estudio realizado en el sector
lácteo:
1. La innovación tecnológica es indispensable para la industria láctea pues
esto le permite generar una gran cantidad de productos derivados de la
leche.
2. En la cadena cliente-proveedores es posible identificar en cualquier
nivel al cliente como el más poderoso en la negociación, pues tanto en el
caso de la empresa como cliente o el consumidor como tal, los
proveedores son muchos y esto le da una gran ventaja al comprador
para negociar precios y otros aspectos del producto.
3. El departamento de Olancho está repleto de PALs, por lo que la
aglomeración de estos en el medio dificulta en gran manera la entrada
de nuevos competidores.
4. Las empresas del sector lácteo tienen mucha influencia del exterior,
pues indicadores como la tasa de inflación pueden afectar fácilmente el
precio de sus productos, así como tambien la tasa de crecimiento
nacional resulta una ventaja por el aumento del consumo de los lácteos.
5. Las empresas del medio sufren de grandes debilidades internas, pues
en general estas carecen de controles en sus procesos, así como de
especialistas que hagan crecer las empresas.

49
X. RECOMENDACIONES
Tras haber realizado el análisis del funcionamiento y estructura del sector de
leche y sus derivados en Honduras, se observan ciertas señales de dinamismo
en el mismo, pese a los problemas estructurales y de mercado encontrados en
el presente estudio. No obstante, se plantea algunas recomendaciones que
puedan tener un impacto positivo en el mercado de la leche y sus derivados a
través de la promoción de los agentes económicos y gobierno, y en general, a
los consumidores.
Las recomendaciones son las siguientes:
1. Invertir en tecnología para la producción de derivados de la leche con el
objetivo de alcanzar nuevos segmentos del mercado de nuestro
departamento.
2. Con el fin de anular la presión proveniente del PALs que se han
establecido en el medio; se recomienda a los interesados en invertir en
el sector, emprender sus negocios con el capital suficiente para ser
considerada una industria láctea no artesanal y formar esa ventaja
competitiva.
3. Las pequeñas y medianas procesadoras industriales de lácteos deben
aumentar los niveles de inversión en sus procesos. Para ello pueden
generar técnicas de inversión conjunta a través de acuerdos de
cooperación vertical (entre productores y plantas artesanales)7
, con el
propósito de contribuir con recursos a proyectos comunes para mejorar
los procesos y técnicas actuales de producción, desarrollo de tecnología
y el know how, para minimizar las barreras económicas a raíz de los
costos hundidos presentes en la industria dada la aglomeración de
empresas del mismo rubro en el mercado y a los factores externos antes
mencionados.
4. Dada la expansión global de los negocios, tambien conocida como
globalización, es necesario incluir la certificación como una parte
indispensable en las organizaciones de hoy día, por lo que se sugiere
que las empresas del sector que deseen iniciar la exportación de sus
productos, inviertan en su empresa con el fin de cumplir los requisitos
que los clientes extranjeros exijan.
7
Este tipo acuerdos de cooperación vertical (conocidos como joint-ventures) estipulan un
compromiso a través de un contrato entre empresas; se suele desarrollar cuando un proyecto
concreto requiere una altísima inversión tanto de capital como de tiempo si lo desarrollase una
empresa sola. Otra de las características de este tipo de contratos es que las empresas en
ningún momento pierden su identidad de empresa, siguen totalmente al margen,
independientemente del proyecto común que se esté realizando.

50
XI. BIBLIOGRAFÍA
Banco Mundial. (10 de Marzo de 2015). Datos e Investigaciones. Obtenido de
Banco Mundial: http://www.bancomundial.org/investigacion/
Bonet Serra, D., Dalmau Serra, D., Gil Canalda, D., Gil Gregorio, D., Juárez
Iglesias, M., Matía Martín, D., & Ortega Anta, D. M. (2013). Leche, Nata,
Mantequilla y Otros Productos Lácteos.
Burge J, K. M. (2007). Absence of the lactase-persistence-associated allele in
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Tegucigalpa.

52
XII. ANEXOS
Grafica 5 – Población por grupos de edad municipio de Catacamas, I
semestre 2015
Fuente: Centro de Salud Pública, Municipio de Catacamas, Olancho.
Tabla 7 - Primeras causas de morbilidad por demanda de consulta,
Municipio de Catacamas, I Semestre 2015

53
Grafica 6 – Mortalidad por grupo de edad y sexo, Municipio de Catacamas,
I semestre 2015
Tabla 8 – Tabla de Prestamos y Descuentos de las Otras Sociedades de
Deposito al Sector Privado por Actividad Económica
(Saldos enmillones delempiras)
Período Agropecuaria Industria Servicios Propiedad Raíz Comercio Consumo Otras Total
2015
Ene 13,338.0 23,432.0 36,680.6 57,683.0 36,791.2 44,990.3 776.3 213,691.4
Feb 13,723.8 23,946.3 36,922.8 57,853.9 37,287.5 45,278.4 669.1 215,681.8
Mar 14,079.3 24,324.0 37,589.2 57,597.8 37,312.2 45,473.0 672.2 217,047.8
Abr 13,989.3 24,524.8 37,181.5 57,790.5 37,679.9 46,551.9 747.6 218,465.4
May 13,855.2 25,137.8 36,577.9 57,732.9 36,115.4 48,197.4 634.1 218,250.7
Jun 14,331.0 25,440.4 37,771.5 57,677.7 35,635.9 48,056.3 759.7 219,672.5
Jul 14,470.4 25,091.1 38,919.0 57,798.7 34,613.6 48,836.9 762.1 220,491.8
Ago 14,654.7 25,202.3 39,658.5 58,054.9 35,197.6 50,047.3 767.0 223,582.4
Sep 15,004.9 25,385.2 39,681.7 58,353.6 35,445.8 50,595.9 783.8 225,251.0
Oct 15,315.9 25,868.0 40,485.8 58,673.5 35,820.2 51,350.2 836.6 228,350.2
Nov 15,813.2 25,343.7 41,005.8 58,447.8 38,250.8 52,835.6 821.5 232,518.4
Dic n.d. n.d. n.d. n.d. n.d. n.d. n.d. n.d.
14,416.0 24,881.4 38,406.8 57,969.5 36,377.3 48,383.0 748.2 221,182.1
Porcentajes 6.2% 11.0% 17.2% 27.0% 17.2% 21.1% 0.4%
PRÉSTAMOS YDESCUENTOS DELAS OTRAS SOCIEDADES DEDEPÓSITOALSECTOR PRIVADO,
POR ACTIVIDADECONÓMICA

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