La preparación del presupuesto y el monitoreo del sistema de información La delegación de la República de Serbia dará una visión general de los cambios que se están introduciendo en el proceso presupuestario de dicho país, específicamente el cambio importante de un presupuesto de línea para uno de programa. Los presentadores incluyen: Mr. Ivan Maričić, Tesorero, República de Serbia Mr. Milorad Ivšan, Asesor Superior, Director de División, República de Serbia Ms. Danka Božić, JAsesora Subalterna en el Departamento de Gestión de la Deuda, República de Serbia

1. 1. Hacer proyecciones para el presupuesto y establecer límites para los beneficiarios del presupuesto 2 . Recopilación de los planes financieros de los beneficiarios del presupuesto 3 . Elaboración del Borrador de la Ley Presupuestaria Elabor a c i ó n del Presupuesto y Monitor eo del Sistema de Informa ciones (BPMIS) permite : R epresent a uno de los módulos de la Rep ú blic a de Serbia FMIS Rep ú blic a de Serbia Minist erio de Finan zas TE SORO NACIONAL BPMIS

2. 128 beneficiari o s direct os del presupuesto (DBBs) El BPMIS facilita una comunicación directa entre todos los beneficiarios del presupuesto y el Departamento de Elaboración del Presupuesto durante todo el proceso presupuestario Sistema Integra do de Informaciones sobre la Gestión Financiera (FMIS) Republic of Serbia Ministry of Finance TREASURY BPMIS Minist erio de Finanzas T esoro Nacional

3. Ar qu itectur a del S i stem a de Hardware Grupo de Servidores con las Bases de Datos del BPMIS Servidor de la Web y Aplicaciones del BPMIS SW1 , SW2, ... Cisco 6513 Servidor del FMIS para Entrada al Internet Clientes Online ( Web browser ) Clientes Online ( Web browser ) Clientes Offline (Formularios en Windows) WAN M F, DBBs y IBBs (beneficiari o s indirect os del presupuesto ) DBBs y IBBs Rep ú blic a de Serbia Minist erio de Finan zas TESORO NACIONAL BPMIS

6. Hacer las Proyecciones Presupuestarias I ndica d or e s Macroecon ó mic os Punto de partida (los presupuestos anteriores) Indica d or e s Resultado (pro y ec ción del nuevo presupuesto ) Evalua c i ó n de result ado s Rep ú blic de Serbia Minist erio de Finan zas TESORO NACIONAL BPMIS

7. Produciendo Indicadores Complejos Al desarrollar reglas para la elaboración de las proyecciones presupuestarias, es posible definir indicadores altamente sofisticados a través de la combinación de indicadores macroeconómicos básicos (inflación, PIB, crecimiento de los resultados de la producción...) y fórmulas matemáticas complejas. Es posible definir una regla especial a ser aplicada a cada componente del presupuesto. Por lo tanto, es posible definir reglas independientes para la nómina, otras separadas para inversiones, subsidios, etc... Republic of Serbia Ministerio de Finanzase TESORO BPMIS

8. Un escenario pesimista Un escenario moderado Un escenario Optimista Versión 1 Versión 2 Versión 3 Hacer Varias Proyecciones Presupuestarias para el Mismo Presupuesto Utilizando la misma base de cálculo, es posible producir varios escenarios diferentes, seleccionando los indicadores adecuados, lo que permite crear varias proyecciones presupuestarias . República de Serbia Ministerio de Finanzas TESORO NACIONAL BPMIS Punto de partida: ( presupuestos anteriores )

9. Al hacer proyecciones, también es posible optar por presupuestos de múltiples años , proyectando un presupuesto separado para cada año. Hacer Proyecciones Presupuestarias para Varios Años República de Serbia Ministrerio de Finanzas TESORO NACIONAL BPMIS

10. Resultado (proyección de un nuevo presupuesto) Límites para los DBBs Después de seleccionar la proyección presupuestaria adecuada, los límites para los beneficiarios del presupuesto son establecidos de acuerdo a las reglas determinadas durante la elaboración da la proyección seleccionada. Conclusión de la Proyección Presupuestaria República de Serbia Ministerio de Finanzas TESORO NACIONAL BPMIS

12. Elaboración de los Planes Financieros de los Beneficiarios Servidor para la Aplicación del PBMIS en la Web 128 DBBs Fase 2 Los beneficiarios del Presupuesto desarrollan sus planes financieros a través da la aplicación en la WEB, que sólo requiere un Internet browser y una conexión confiable con el Internet. Esto reduce al mínimo los costos de implementación del sistema para los beneficiarios.’ Hay un Help- Desk (o Servicio de Ayuda) en el Tesoro para respaldar los beneficiarios durante todo el proceso presupuestario República de Serbia Ministerio de FInanzas TESORO NACIONAL BPMIS WAN

13. Elaboración y Recopilación de los Planes Financieros de los Beneficiarios República def Serbia Ministerio de Finanzas TESORO NACIONAL BPMIS Envío de los datos de los DBBs Recopilación de Datos de los DBBs MINISTERIO DE FINANZAS Entrada de datos Envío de datos al DBB IBB Establecimiento de los límites para los IBBs Envío de los datos de todos los IBBs Recopilación de datos de todos los IBBs Se someten los datos al MF Entrada de datos DBB Creación de datos para todos los IBBs

14. Elaboraci ﾓ n de los Planes Financieros de los Beneficiarios Al entrar con los planes financieros, cada beneficiario tiene acceso a los datos actualizados del presupuesto para este beneficiario en particular (presupuesto y resultados), así como datos de presupuestos anteriores. Al analizar el historial de los datos, los beneficiarios pueden planear más fácilmente los gastos para los años venideros.. República de Serbia Ministerio de Finanzas TESORO NACIONAL BPMIS Presupuestos anteriores