An article I wrote about Anti Money Laundering for United Business Magazine in Suriname. The article is a good introduction into Money Laundering

1. In 2005 wordt een echtpaar tijdens
zijn cruise opgepakt door de DEA. Het
echtpaar
heeft
samen
met
een
Amerikaanse medeverdachte jarenlang op grote schaal geld witgewassen dat verkregen was uit export
van XTC-pillen naar de VS. Miljoenen
XTC-pillen werden via Suriname en
Nederland
naar
Zuid-Florida
gesmokkeld. De drugsopbrengsten
werden op een geraffineerde wijze
witgewassen door de aankoop van
goederen in Miami. Deze goederen
werden geëxporteerd naar Suriname
en met de verkoopopbrengst werden
de drugsleveranciers in Suriname
betaald. Deze witwaspraktijk heeft
zeker US$2 miljoen opgebracht. Het
drietal zit voor lange tijd vast achter
tralies in de VS.
De achtergronden over
WITWASSEN
TEKST DRS. TINO LEW & DRS.DRS. ELISE VAN FAASSEN FOTOGRAFIE EYE FOR IMAGE
W
at is witwassen eigenlijk, waarom gebeurt het en kunnen
overheden er wat aan doen? In dit artikel zullen achtergronden worden gegeven over de risico's en de methoden die voorkomen bij het witwassen van geld. Bij “witwassen” gaat
het niet alleen om opbrengsten uit drugshandel, maar ook om brengsten uit andere illegale activiteiten.
manier de eigenaar en de bron te verbergen. Geld witwassen wordt
zo genoemd omdat tijdens het proces zwart geld wordt omgezet naar
wit geld. Illegaal of zwart geld wordt als het ware gewassen door
middel van een cyclus van transacties, totdat het aan de andere kant
van de cyclus eruit komt als legaal oftewel schoon geld.
Ondernemers ook witwassers?
Geld witwassen
De term witwassen komt uit de Verenigde Staten en werd voor het
eerst gebruikt bij het Watergate schandaal in 1972. Geld witwassen
is het verwerken van illegaal verkregen opbrengsten om op die
Criminelen zijn niet de enigen die geld witwassen. Organisaties doen
het om bijvoorbeeld belasting te ontduiken of toekomstige klanten om
te kopen. individuen doen ook aan geld witwassen om bijvoorbeeld
belasting te ontduiken of geld te verbergen in geval van een scheiding.

2. Assuria
Een gouden driehoek
Het witwassen van geld gebeurt in bijna
elk land ter wereld. In de globaliserende
wereld van de eenentwintigste eeuw zijn
drugs, wapens en zwart geld een gouden
driehoek. Deze drie zijn als een virus voor
overheden en leiden altijd tot een stijging
van criminaliteit en corruptie in een land.
Volgens schattingen van het IMF wordt er
jaarlijks wereldwijd tussen de 2% en 5%
van het wereld bruto nationaal product,
ongeveer tussen de USD 962 biljoen en de
USD 2.4 triljoen (gebaseerd op 2006 GDP
cijfers), jaarlijks wit gewassen. Een exact
bedrag kan niet gegeven worden, omdat
het hier illegale activiteiten betreft
waarover geen statistieken bijgehouden
kunnen worden.
“Na de foreign exchange
en petroleum is geld
witwassen 's werelds
derde grote handel.”
De term zwart geld verwijst naar opbrengsten die direct traceerbaar zijn naar de illegale activiteit waaruit ze zijn verkregen.
Zwart geld is lastig of niet te gebruiken,
omdat men niet kan aantonen dat de bron
van dit geld legaal is. Heel vaak gaat het
ook om grote bedragen in contanten en in
kleine coupures.
Het proces van geld witwassen
Het witwassen van geld kan op verschillende
manieren gebeuren, maar het doorloopt altijd
de volgende drie fasen:
1. Plaatsing: In deze fase worden de illegaal
verkregen opbrengsten geïntroduceerd in
het financiële circuit. Vaak gaat het om
grote hoeveelheden geld in contanten.
2. Versluiering: In deze fase wordt een
opeenvolging van soms complexe financiële transacties uitgevoerd om de oorsprong van het illegale geld te verbergen.
3. Integratie: In deze fase wordt het geld
weer geïntroduceerd in de economie alsof
het legaal verkregen geld betreft.
Witwassers zijn creatief en gebruiken verschillende methoden om geld wit te wassen, die
variëren van het storten van kleine bedragen
op meerdere bankrekeningen tot de koop en
verkoop van luxe goederen zoals antiek, juwelen, tweedehandse auto's en onroerend goed.
Het witwassen van geld gaat gepaard met
kosten, maar het gaat de crimineel bij het witwassen niet om het maken van winst, maar
puur om het verbergen van de bron.
Twee bekende methoden van
witwassen
De Black Market Peso Exchange methode
komt oorspronkelijk uit Colombia. Een
Colombiaans kartel verkoopt drugs op de
Amerikaanse markt tegen dollars. Deze dollars
willen ze witwassen en dat gebeurt met de hulp
van een Colombiaanse 'peso makelaar'. De
'peso makelaar' geeft het kartel peso's in ruil
voor de dollars en laat deze dollars op een
Amerikaanse
bankrekening
storten.
Vervolgens worden deze dollars aangeboden
aan een Colombiaanse zakenman die goederen
wil importeren vanuit Amerika en daarvoor
dollars nodig heeft. De 'peso makelaar'
gebruikt de peso's van de zakenman om het
kartel te betalen. Op deze manier verlaat het
geld het land van herkomst niet. De zakenman
is zich er niet van bewust dat de dollars die hij
koopt, verkregen zijn met drugshandel. Hij
koopt dollars bij een 'peso makelaar' omdat
Colombia restricties heeft op het wisselen van
peso's in dollars.
Casino's zijn een goede plek om geld wit te
wassen. De crimineel gaat naar een casino en
wisselt een groot bedrag om voor fiches. Hij
speelt een poosje en wint of verliest misschien
een beetje en gaat vervolgens met zijn fiches
naar de kassa om een cheque uit te laten schrijven. Zijn contante geld is nu omgewisseld
tegen een cheque van het casino en deze kan
hij makkelijk storten bij een bank als winst van
een avond blackjack. Bij grote casinoketens is
het ook mogelijk om een cheque te laten
uitschrijven die bij een ander casino in een
andere stad of zelfs in een ander land geïnd
kan worden.
Als de eigenaar van een casino geld wil witwassen, kan hij de illegale opbrengsten
bijschrijven bij de bedrijfsopbrengsten en kan
er in één keer een grote hoeveelheid geld worden witgewassen.
Casino's zijn in veel landen verplicht om, net
als banken, verdachte transacties te rapporteren.
De risico's
Witwassen van illegaal geld brengt verschillende risico's met zich mee.

3. “Geld witwassen kan leiden tot foutieve
conclusies bij het opstellen van het
economische beleid, omdat zwart geld
bepaalde sectoren kunstmatig financieel interessant doet lijken.”
Daarom is het belangrijk dat een
overheid wetten maakt om witwassen tegen te gaan. Het succesvol
witwassen van geld betekent dat
criminelen hun opbrengsten kunnen
gebruiken voor de aankoop van
goederen. Dit kan criminelen stimuleren om door te gaan met hun
activiteiten en zou kunnen leiden tot
meer drugs op straat, frauduleuze
handelingen, verduistering bij
ondernemingen (met als gevolg faillissementen en meer werkeloosheid)
en verharding van de criminaliteit.
Dit komt door justitiële autoriteiten
die niet genoeg capaciteit hebben om
de criminaliteit aan te pakken.
Ontwikkelingslanden de
dupe
Drs. Tino Lew CAMS
Is 8 jaar werkzaam geweest bij ABN AMRO
Amsterdam en was t/m juni 2007 hoofd
Management Information, onderdeel van
In februari 2007 heeft hij met succes
(Association of Certified Anti-Money
Specialists) examen gehaald. De heer
woonachtig en werkzaam in Suriname.
Bank N.V. te
van CAAML
Compliance.
het ACAMS
Laundering
Lew is nu
Drs. Elise van Faassen CAMS
Is werkzaam bij ABN AMRO Bank N.V. te Amsterdam bij
CAAML AML Product Management, onderdeel van
Compliance. Ook zij heeft met succes in februari 2007
het ACAMS examen gehaald.
Dit artikel is op persoonlijke titel geschreven.
Witwassen doet belasting
stijgen
Terrorisme en witwassen
Ontwikkelingslanden dragen vaak
de gevolgen van witwassen, omdat
de overheden nog bezig zijn met het
ontwikkelen van regelgeving voor de
nieuwe private financiële sector.
Geld witwassen kan leiden tot
foutieve conclusies bij het opstellen
van het economische beleid, omdat
zwart geld bepaalde sectoren kunstmatig financieel interessant doet
lijken. Grote hoeveelheden zwart
geld dat in bepaalde economische
sectoren worden gepompt, kan een
valse vraag creëren waarop beleidsmakers het beleid aanpassen. Mocht
het zo zijn dat het witwasproces een
punt bereikt waarbij justitie interesse
krijgt in de sector en onderzoek gaat
doen, dan zullen de cri-minelen het
zwarte geld niet meer in die sector
investeren en zal zonder enige
economische wetmatigheid de sector
plotseling niet meer economisch
interessant zijn.
Een ander gevolg op kleinere schaal,
dat het midden- en kleinbedrijf beïnvloedt, is het feit dat over zwart geld
geen belasting wordt betaald met als
gevolg dat inwoners van een land
meer belasting moeten betalen om
dit verlies te compenseren. Een zakenman die legaal zaken doet, kan
niet concurreren met een crimineel
die geld aan het witwassen is. Zoals
gezegd gaat het bij witwassen niet
om winst maken en daardoor is de
crimineel in staat om een bepaald
product of service goedkoper of zelfs
beneden de kostprijs aan te bieden.
Het merendeel van de onderzoeken
naar witwassen richt zich op twee
witwas-industrieën,
te
weten
drugshandel en terroristische organisaties. Het resultaat van succesvol
geld witwassen is duidelijk: meer
drugs, meer criminaliteit en meer
geweld. Het verband tussen witwassen en terrorisme is iets complexer, maar speelt een belangrijke
rol in de ontwikkeling van een terroristische organisatie. Mensen die
een terroristische organisatie steunen, zullen dit anoniem willen doen.
Ook zullen terroristen geen wapens,
vliegtickets en ander materiaal aanschaffen met een creditcard. Het geld
dat terroristen gebruiken voor hun
activiteiten is vaak legaal, maar terroristen maken gebruik van witwastechnieken om ervoor te zorgen
dat het geld niet naar hen traceerbaar
is. Het verstoren van het witwasproces zal criminaliteit en terrorisme
helpen verminderen.