SlideShare a Scribd company logo
Группа компаний ИНТАЛЕВ
24 Апрель, 2014
Вебинар
«Платежный календарь. Как план
сделать фактом»
Вебинар
«Платежный календарь. Как план
сделать фактом»
Марина Гуляева,
генеральный директор Сибирского офиса ГК «ИНТАЛЕВ»
Серия вебинаров «Эффективная система управления
финансами: инструкция к постановке»
2
30 января 2014
«Постановка и автоматизация
бюджетирования»
20 февраля 2014
«Технология внедрения системы
управленческого учета»
03 апреля 2014
«Платежный календарь.
Как план сделать фактом»»
Для кого и зачем?
Кратко, доступно, не вдаваясь в детали, донести суть
инструментов, их пользу для бизнеса.
3
Серия вебинаров, посвященных одной теме:
«Управление финансами».
Не обучить, а поделится опытом, основанном на
выполненных проектах (более 1000).
Ориентация на малый и средний бизнес, только
начинающий использовать эти инструменты, но не
теория, а только самые важные моменты.
Каждая тема рассматривается в двух аспектах:
постановка и автоматизация.
Группа компаний ИНТАЛЕВ
Управление финансами
Система управления финансами
Бюджетное
планирова-
ние
Управленчес-
кий учет и
отчетность
Учет и
отчетность по
МСФО
Платежный
календарь
Электронный
документо-
оборот
финансовых
документов
Управление
инвестицион-
ной деятель-
ностью
Бухгалтерский
и налоговый
учет
СТАТИКА
• ЦФО
• Бюджеты
• Статьи
бюджетов
• Показатели
финансового
анализа
• Формы
отчетности
•
Корпоративны
й План счетов
• Аналитики
•
Хозяйственные
операции
• Учетная
политика
• Правила
консолидации
• Формы
отчетности
• План счетов
по МСФО
• Аналитики
•
Хозяйственные
операции
• Поправки
• Учетная
политика
• Правила
консолидации
• Формы
заявок на
денежные
средства
• Структура
реестра
платежей
• Аналитики
движения
денежных
средств
•
Классификация
договоров
• Реквизиты
договоров
•
Хозяйственные
операции по
движению
договоров
• Архив
документов
•Классификация
проектов
•Соотнесение
технологических
операций
(задач) с
бюджетными
классификатора
ми
•Формы
контроля
исполнения
бюджета
•Бухгалтерский
план счетов
•План счетов
(регистры) для
налогового
учета
•Соотнесение
счетов и
аналитик
бухгалтерский и
управленческог
о учета
ДИНАМИКА
• Бизнес-
процесс
«Бюджетное
планировани
е»
• Бизнес-
процесс
«Управленческ
ий учет»
• Бизнес-
процесс
«Формировани
е
управленческо
й отчетности»
• Бизнес-
процесс «Учет
и
трансформаци
я
бухгалтерских
данных»
•Бизнес-
процесс
«Формировани
е отчетности
по МСФО»
• Бизнес-
процесс
«Движение
заявки на
денежные
средства»
• Бизнес-
процесс
«Движение
договоров»
•Бизнес-
процесс
«Составление
сметы и
бюджета
проекта»
•Бизнес-
процесс
«Контроль и
корректировка
финансировани
я проекта»
•Бизнес-
процесс «Сбор
первичной
документации»
•Бизнес-
процесс
«Подготовка и
проверка
бухгалтерской и
налоговой
отчетности»
Концепция платежного календаря
7
Основные задачи УФ
ПЛАНПЛАН
Задача 1:
Структурирование своего
финансового Будущего
8
Основные задачи УФ
ПЛАНПЛАН ФАКТФАКТ
Задача 1:
Структурирование своего
финансового Будущего
Задача 2:
Данные о фактически
достигнутых показателях
9
Основные задачи УФ
Платежный
календарь
Платежный
календарь
ПЛАНПЛАН ФАКТФАКТ
Задача 1:
Структурирование своего
финансового Будущего
Задача 2:
Данные о фактически
достигнутых показателях
Задача 3:
Оперативное управление
текущими финансами
Что бывает, когда нет денег
• Не можем выплатить зарплату
• Задерживаем платежи по кредиту
• А еще ведь есть налоги…
Управление денежными потоками- одна из главных задач в кризисУправление денежными потоками- одна из главных задач в кризис
11
Типичная проблематика
• Кассовые разрывы
• Конфликты с поставщиками по причине
просрочки платежей
• Не согласованность заявок на выплату
• Нужно платить сегодня, а денег нет, но
должны прийти послезавтра…
• Часто теряются заявки на выплату ДС
• Сложно отследить, на какой стадии
выполнения находится заявка на выплату ДС
• Топ-менеджмент только и делает, что
разбирается в куче счетов на оплату,
определяет приоритетность оплаты и
визирует счета
• Кассовые разрывы
• Конфликты с поставщиками по причине
просрочки платежей
• Не согласованность заявок на выплату
• Нужно платить сегодня, а денег нет, но
должны прийти послезавтра…
• Часто теряются заявки на выплату ДС
• Сложно отследить, на какой стадии
выполнения находится заявка на выплату ДС
• Топ-менеджмент только и делает, что
разбирается в куче счетов на оплату,
определяет приоритетность оплаты и
визирует счета
www.intalev.com12
Подход «Золотого века российского капитализма»:
«Факт живет совершенно отвязано от плана, что мы и фиксируем в план-
фактных отклонениях»
Подход в Новой реальности:
«План нужно превращать в Факт через специальные для этого
инструменты –Платежный календарь + Лимиты/Нормативы»
Типичная проблематика
Основные цели ПК
Платежный календарь — это план движения денег в
краткосрочной перспективе, отражающий все виды деятельности
компании, утвержденный руководством в рамках лимитов и
возможностей предприятия.
Платежный календарь — это план движения денег в
краткосрочной перспективе, отражающий все виды деятельности
компании, утвержденный руководством в рамках лимитов и
возможностей предприятия.
Платежный календарь — это механизм, позволяющий
контролировать ликвидность компании и максимально
эффективно использовать денежные средства.
Платежный календарь — это механизм, позволяющий
контролировать ликвидность компании и максимально
эффективно использовать денежные средства.
Своевременное выполнение компанией финансовых обязательств
при достижении собственных финансовых целей.
Своевременное выполнение компанией финансовых обязательств
при достижении собственных финансовых целей.
Основные цели ПК
Цели внедрения платежного календаря
1.Управлять ликвидностью компании.
2.Обеспечить надлежащее соблюдение процедур согласования и
утверждения платежей.
3.Не допустить кассовых разрывов.
4.Не допустить расходования средств свыше утвержденных.
5.Позволить финансовым менеджерам оптимизировать выплаты.
6.Предоставлять достоверную информацию в online-режиме.
7.Максимально исключить человеческий фактор.
www.intalev.com
15
Взаимосвязь с другими системами
управления
Задача 1:
Структурирование своего
финансового Будущего
Качество планирования
Пример из практики:
Компания сверстала бюджет на месяц. К концу месяца к
финансовому директору приходит руководитель одного из
производственных направлений и говорит «А нам надо еще 1,5
миллиона, иначе производство встанет! Генеральный директор
дал «добро»!
Вопрос риторический: «Кто виноват, и что делать?».
www.intalev.com16
Задача 1:
Структурирование своего
финансового Будущего
Заключение договоров
Пример из практики:
Сотрудник принес Заявку на оплату. В случае оплаты по заявке
бюджет будет превышен – это может привести к кассовому
разрыву. Заявку нужно отклонить/перенести на сл. месяц.
Однако заявка сформирована на основании счета поставщика, а
счет выставлен согласно условиям подписанного договора. Если
подписали договор, почему не платим?
Заявку нужно утвердить.
Вопрос риторический: «Где выход?».
Взаимосвязь с другими системами управления
www.intalev.com17
Оперативность обработки
первички
Пример из практики:
Согласно регламенту работы бухгалтерской службы,
бухгалтерия должна внести данные по банковской выписке в
течение 3-х рабочих дней!!!
В течение этого времени (т.е. всегда) принимаются решения о
платежах интуитивно.
Вопрос риторический: «Где деньги, Зин?».
Задача 2:
Данные о фактически
достигнутых показателях
Взаимосвязь с другими системами управления
www.intalev.com18
Составляющие решения
Достоверность данных и
цена их получения
Пример из практики:
В компании работа с платежами построена следующим образом:
1.Платежи оформляет казначейство в системе Клиент-Банк.
2.Казначей ведет учет платежей в MS Excel.
3.Платежки из Клиент-банк перегружаются в 1С, где их
обрабатывает бухгалтер.
4. Отдел договоров отдельно по платежкам вносит в свои
таблицы MS Excel информацию по платежам по каждому
проектному договору.
Данные трех отделов не совпадают.
Задача 2:
Данные о фактически
достигнутых показателях
Вопрос риторический «Кто прав, кто виноват?»
www.intalev.com19
Составляющие решения
Платежный календарь
Пример из практики:
В компании разработана таблица, где выплаты по статьям расписаны
по датам. Эта таблица и считается «Платежным календарем».
Задача 3:
Оперативное управление
текущими финансами
Вопросы:
1.Куда бежать?
2.У кого сейчас моя заявка?
3.Когда оплатят?
4.Почему не оплатили?
5.Почему не утвердили?
6.Почему не хватает денег, а факт НЕ равен плану?
www.intalev.com20
Составляющие решения
Платежный календарь
Что мы имеем:
-Огромные трудозатраты и потеря времени на «бурную
деятельность» по согласованию и добыванию информации.
-Серьезные транзакционные издержки – игра в «испорченный
телефон».
Задача 3:
Оперативное управление
текущими финансами
В результате:
-Потеря счетов на оплату.
-Повторные оплаты по счету.
-Ошибочные платежи.
-Ошибки при ручном лимитировании.
-Возможность «выловить в мутной воде рыбку».
-Возможность «пробить» оплату в обход бюджета за счет личных связей.
www.intalev.com21
Составляющие решения
Платежный календарь
Что мы имеем:
-Огромные трудозатраты и потеря времени на «бурную
деятельность» по согласованию и добыванию информации
-Серьезные транзакционные издержки – игра в «испорченный телефон»
Задача 3:
Оперативное управление
текущими финансами
В результате:
-Потеря счетов на оплату.
-Повторные оплаты по счету.
-Ошибочные платежи.
-Ошибки при ручном лимитировании.
-Возможность «выловить в мутной воде рыбку».
-Возможность «пробить» оплату в обход бюджета за счет личных связей.
План никогда НЕ будет совпадать с
фактом
22
Экономика
Финансы
«Физика»
БДДС
БДР
НСБ
Баланс
Система
управления
денежными
средствами
предприятия
Платежный календарь – это инструмент
оперативного управления денежными потоками
компании
Платежный календарь – это инструмент
оперативного управления денежными потоками
компании
Что платить? Кому платить? Когда платить? Зачем платить?
Сколько платить? Где взять? Кто за это отвечает?
Взаимосвязь с другими системами управления
Общая схема платежного календаря
Бюджетное
планирование
Платежный
календарь
Фактическое
движение
денежных средств
Автоматическое лимитирование
Заявка на
ДС 1
Заявка на
ДС 2
Заявка на
ДС n
Реестр
руководителя ЦФО
1
Реестр
руководителя ЦФО
n
Реестр финансового директора
Распоряжение на оплату
…
…
…
1
n
Автоматическое лимитирование
Концептуальная схема работы
Процессы платежного календаря
Согласование заявки на выплату денежных средств
Сформирована
заявка
В лимите Не в лимите
Ожидание
обработки
финансистом
Согласование с
финансовым
директором
Оплатить Отказать
Оплата с р/с Оплата из кассы
Ожидание
обработки
кассиром
Отказано в
оплате
Заявка оплачена
Заявка оплачена
Лимитирование
Лимитирование – это инструмент контроля выплат
денежных средств, который позволяет:
•проконтролировать соответствие Заявок, подаваемых в
текущем режиме утвержденным Бюджетам;
•проводить выплаты по Заявкам в соответствии с
утвержденными Бюджетами;
•сократить время на согласование заявок: если Заявка «в
лимите» – платим, без лишних проверок;
Лимитирование – это инструмент контроля выплат
денежных средств, который позволяет:
•проконтролировать соответствие Заявок, подаваемых в
текущем режиме утвержденным Бюджетам;
•проводить выплаты по Заявкам в соответствии с
утвержденными Бюджетами;
•сократить время на согласование заявок: если Заявка «в
лимите» – платим, без лишних проверок;
27
Платежный календарь в холдингах
Централизованное казначейство
или
Децентрализованное казначейство?
Централизованное казначейство
или
Децентрализованное казначейство?
Зависит от:
1. типа холдинга
•вертикально-интегрированные холдинги
•горизонтально-интегрированные холдинги
2.Роли УК холдинга
3.Финансовой структуры (типов ЦФО)
Зависит от:
1. типа холдинга
•вертикально-интегрированные холдинги
•горизонтально-интегрированные холдинги
2.Роли УК холдинга
3.Финансовой структуры (типов ЦФО)
Ради чего все это?
• Полный контроль за деньгами в соответствии с планами и
лимитами.
• Экономия времени.
• Контроль осуществления кредитной политики организации: сверка
с юридическими документами.
• Снижение влияния человеческого фактора при формировании
платежных документов.
ВЫВОДЫ
Платежный календарь – это инструмент
оперативного управления деньгами.
Платежный календарь – это инструмент
оперативного управления деньгами.
Платежный календарь решает задачи
управления в режиме дня, недели, но не
месяца и квартала.
Платежный календарь решает задачи
управления в режиме дня, недели, но не
месяца и квартала.
Платежный календарь помогает плану
стать фактом. Если он не связан с
бюджетированием и учетом, то нужного
эффекта бизнесу не приносит.
Платежный календарь помогает плану
стать фактом. Если он не связан с
бюджетированием и учетом, то нужного
эффекта бизнесу не приносит.
Через платежный календарь можно
решать и другие задачи контроля, но это
неэффективно.
Через платежный календарь можно
решать и другие задачи контроля, но это
неэффективно.
Автоматизация платежного
календаря
31
Кому и когда пора автоматизировать?
• Более 30-40 платежек в день.
• Сложные процедуры лимитирования.
• Перераспределение средств между БЕ.
• Централизованное казначейство в холдинге.
• Более 30-40 платежек в день.
• Сложные процедуры лимитирования.
• Перераспределение средств между БЕ.
• Централизованное казначейство в холдинге.
• Наблюдаются нарушения в оплатах: потери счетов, повторные
оплаты, ошибочные платежи, просрочки и штрафные санкции.
• Наблюдается превышение лимитов по причине человеческого
фактора (ручной контроль).
• Сотрудники тратят более 30 мин на процесс.
• Наблюдаются нарушения в оплатах: потери счетов, повторные
оплаты, ошибочные платежи, просрочки и штрафные санкции.
• Наблюдается превышение лимитов по причине человеческого
фактора (ручной контроль).
• Сотрудники тратят более 30 мин на процесс.
• Расширение, рост бизнеса.
• Время-деньги! – высвобождение времени руководителя.
• Время-деньги!- не тратим время на поиск, исправление и пр. у
сотрудников.
• Финансовая дисциплина.
• Повышение контроля.
• Расширение, рост бизнеса.
• Время-деньги! – высвобождение времени руководителя.
• Время-деньги!- не тратим время на поиск, исправление и пр. у
сотрудников.
• Финансовая дисциплина.
• Повышение контроля.
Работа системы. Планирование.
Ввод плановых
данных
Работа системы. Планирование.
Отражение данных
в бюджетах
Данные бюджетов становятся лимитами выплат в рамках
платежного календаря
Работа системы. Формирование заявок
на оплату.
Заполнение
сведений о
платеже
Автоматическая
проверка на
лимиты
Работа системы. Интеграция с
электронным архивом.
Ссылка на документ
в электронном
архиве
Работа системы. Интеграция с
электронным архивом.
Все нужные документы
открываются из заявки
Работа системы. Автоматическое формирование
заявок по графикам платежей.
Заполнение
дополнительных
свойств карточки
договора в архиве
Работа системы. Автоматическое формирование
заявок по графикам платежей.
Автоматическое
формирование заявок по
графику платежей и
заполнение их
реквизитов
Работа системы. Согласование заявки по
настроенному процессу.
Отслеживание
состояния заявки и
пути ее прохождения
Задача поставлена,
но не выполнена.
Это стадия, на
которой находится
процесс
Работа системы. Утверждение реестра
платежей.
Формирование и
утверждение
ежедневного реестра
платежей по логике
настроенного процесса
Остатки на рсчетах
Все заявки собираются в
реестр
Работа системы. Оплата заявки.
Формирование
платежных
поручений
Работа системы. Оплата заявки.
Инициатор получает
уведомление о платеже
внутри системы
Работа системы. Оплата заявки.
а также на
электронную почту
Работа системы. Формирование
отчетности по платежному календарю.
Отслеживание
состояния
заявки
Работа системы. Формирование
отчетности по платежному календарю.
Контроль платежей в
разрезе банковских
счетов
Работа системы. Формирование
отчетности по платежному календарю.
Контроль и анализ
платежей в разрезе
статей БДДС
47
Отслеживание кассовых разрывов
Кассовый разрыв
Эффекты от системы платежного календаря
Со слов заказчика, в цифрах
• «Средний срок прохождения заявки от
момента подачи до момента совершения
платежа сократился с 3-х дней до 1 дня.
Число нецелевых заявок сократилось на
15%».
• «Средний срок прохождения заявки от
момента подачи до момента совершения
платежа сократился с 3-х дней до 1 дня.
Число нецелевых заявок сократилось на
15%».
• «Число ошибочных платежей сократилось
полностью, а если обнаружится единичный
случай, то скорость реагирования
составляет 1 день, хотя раньше на это
уходили недели».
• «Число ошибочных платежей сократилось
полностью, а если обнаружится единичный
случай, то скорость реагирования
составляет 1 день, хотя раньше на это
уходили недели».
• Повысилась финансовая дисциплина.• Повысилась финансовая дисциплина.
• Платежные поручения формируются
автоматически по утвержденным заявкам.
• Платежные поручения формируются
автоматически по утвержденным заявкам.
ВЫВОДЫ
Автоматизация ПК должна быть в той
КИС, где реализовано бюджетирование,
управленческий учет и учет договоров.
Автоматизация ПК должна быть в той
КИС, где реализовано бюджетирование,
управленческий учет и учет договоров.
Интеграция с электронным архивом и
договорной деятельностью обогащает ПК.
Интеграция с электронным архивом и
договорной деятельностью обогащает ПК.
Автоматизация нужна не всем.Автоматизация нужна не всем.
Автоматизация должна освобождать
время сотрудников и реализовывать
задачи контроля.
Автоматизация должна освобождать
время сотрудников и реализовывать
задачи контроля.
ВЫВОДЫ
ПК – важнейший инструмент финансового директора.ПК – важнейший инструмент финансового директора.
Снижаются возможности нецелевого использования ДС в компании и
зависимость от человеческого фактора.
Снижаются возможности нецелевого использования ДС в компании и
зависимость от человеческого фактора.
Без взаимосвязи ПК с системой бюджетирования бюджет будет отвязан от
реальности.
Без взаимосвязи ПК с системой бюджетирования бюджет будет отвязан от
реальности.
Правильно организованный ПК освобождает время топ-менеджмента от
рутинной оперативки, не снижая уровня контроля.
Правильно организованный ПК освобождает время топ-менеджмента от
рутинной оперативки, не снижая уровня контроля.
Казначейство сегодня – управление договорной деятельностью, точка
контроля многих процессов в компании.
Казначейство сегодня – управление договорной деятельностью, точка
контроля многих процессов в компании.
Правильно организованная система решает важнейшие задачи бизнеса:
управление ликвидностью, управление рентабельностью, управление
рисками, снижение затрат и позволяет Финансовому директору
эффективно достигать поставленные собственником цели.
Правильно организованная система решает важнейшие задачи бизнеса:
управление ликвидностью, управление рентабельностью, управление
рисками, снижение затрат и позволяет Финансовому директору
эффективно достигать поставленные собственником цели.
УДАЧИ
в построении эффективной системы управления!
УДАЧИ
в построении эффективной системы управления!
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!
Выберите ближайший офис!
Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск,
Киев, Алматы
www. Intalev.ru
Чтобы получить дополнительную информацию,
свяжитесь с нашими специалистами:
+7 (383) 203-53-95,
info@intalev-siberia.ru.
Сибирский офис «ИНТАЛЕВ»
www.intalev.ru
Чтобы получить дополнительную информацию,
свяжитесь с нашими специалистами:
+7 (383) 203-53-95,
info@intalev-siberia.ru.
Сибирский офис «ИНТАЛЕВ»
www.intalev.ru

More Related Content

Similar to Вебинар «Платежный календарь. Как план сделать фактом», 3 апреля 2014.

Презентация Чевычелова
Презентация ЧевычеловаПрезентация Чевычелова
Презентация Чевычелова
NaviCon
 
ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...
ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...
ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...
Expolink
 
3 advancedx general+tresury 2014 11-soft
3 advancedx   general+tresury 2014 11-soft3 advancedx   general+tresury 2014 11-soft
3 advancedx general+tresury 2014 11-soft
Aleksandrs Baranovs
 
Руководство по внедрению B2B портала
Руководство по внедрению B2B порталаРуководство по внедрению B2B портала
Руководство по внедрению B2B портала
Compo
 
Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)
Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)
Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)
Ontico
 
Reality. Как улучшить работу сервисного центра?
Reality. Как улучшить работу сервисного центра?Reality. Как улучшить работу сервисного центра?
Reality. Как улучшить работу сервисного центра?
Yaroslav Kulik
 
Kislorod повышаем эффективность компании - crm битрикс24
Kislorod   повышаем эффективность компании - crm битрикс24Kislorod   повышаем эффективность компании - crm битрикс24
Kislorod повышаем эффективность компании - crm битрикс24
KISLOROD
 
иван черныш
иван чернышиван черныш
иван черныш
Антон Чуйко
 
1 c kpi_businesscase
1 c kpi_businesscase1 c kpi_businesscase
1 c kpi_businesscase
finnopolis
 
Automatization Internet agency in practice
Automatization Internet agency in practiceAutomatization Internet agency in practice
Automatization Internet agency in practice
Моризо
 
Treasury
TreasuryTreasury
Treasury
itcgdev
 
Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...
Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...
Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...
Expolink
 
Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?
Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?
Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?
Инфобанк бай
 
Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.
Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.
Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.
E-promo
 
Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»
Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»
Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»
Агентство стратегических инициатив по продвижению новых проектов
 
Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015
 Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015 Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015
Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015
sorokinats
 
управленческая отчетность. зоя стрелкова
управленческая отчетность. зоя стрелковауправленческая отчетность. зоя стрелкова
управленческая отчетность. зоя стрелкова
Training Institute - ARB Pro Group
 
Система поддержки принятия решений
Система поддержки принятия решенийСистема поддержки принятия решений
Система поддержки принятия решений
Sergey Gorshkov
 
Заказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазина
Заказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазинаЗаказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазина
Заказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазина
Dmitry Maslennikov
 
Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"
Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"
Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"
ecm_TEZIS
 

Similar to Вебинар «Платежный календарь. Как план сделать фактом», 3 апреля 2014. (20)

Презентация Чевычелова
Презентация ЧевычеловаПрезентация Чевычелова
Презентация Чевычелова
 
ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...
ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...
ГК Эрикос. Дарья Харина. "Потребности предпринимателей - главный ориентир и о...
 
3 advancedx general+tresury 2014 11-soft
3 advancedx   general+tresury 2014 11-soft3 advancedx   general+tresury 2014 11-soft
3 advancedx general+tresury 2014 11-soft
 
Руководство по внедрению B2B портала
Руководство по внедрению B2B порталаРуководство по внедрению B2B портала
Руководство по внедрению B2B портала
 
Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)
Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)
Как правильно считать деньги в базе данных, Роман Друзягин (404 group)
 
Reality. Как улучшить работу сервисного центра?
Reality. Как улучшить работу сервисного центра?Reality. Как улучшить работу сервисного центра?
Reality. Как улучшить работу сервисного центра?
 
Kislorod повышаем эффективность компании - crm битрикс24
Kislorod   повышаем эффективность компании - crm битрикс24Kislorod   повышаем эффективность компании - crm битрикс24
Kislorod повышаем эффективность компании - crm битрикс24
 
иван черныш
иван чернышиван черныш
иван черныш
 
1 c kpi_businesscase
1 c kpi_businesscase1 c kpi_businesscase
1 c kpi_businesscase
 
Automatization Internet agency in practice
Automatization Internet agency in practiceAutomatization Internet agency in practice
Automatization Internet agency in practice
 
Treasury
TreasuryTreasury
Treasury
 
Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...
Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...
Юрий Орлов (Smart Architects) - Развитие функции финансового управления: мест...
 
Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?
Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?
Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?
 
Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.
Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.
Антон Черноталов. Презентация для Большой конференции Яндекса.
 
Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»
Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»
Презентация дорожной карты НПИ «Совершенствование налогового администрирования»
 
Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015
 Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015 Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015
Информационная система 1С:ИТС - выпуск март 2015
 
управленческая отчетность. зоя стрелкова
управленческая отчетность. зоя стрелковауправленческая отчетность. зоя стрелкова
управленческая отчетность. зоя стрелкова
 
Система поддержки принятия решений
Система поддержки принятия решенийСистема поддержки принятия решений
Система поддержки принятия решений
 
Заказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазина
Заказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазинаЗаказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазина
Заказово - сервис автоматизации логистики интернет-магазина
 
Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"
Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"
Проект по автоматизации контроля казначейской деятельности в НК "Альянс"
 

Вебинар «Платежный календарь. Как план сделать фактом», 3 апреля 2014.

  • 1. Группа компаний ИНТАЛЕВ 24 Апрель, 2014 Вебинар «Платежный календарь. Как план сделать фактом» Вебинар «Платежный календарь. Как план сделать фактом» Марина Гуляева, генеральный директор Сибирского офиса ГК «ИНТАЛЕВ»
  • 2. Серия вебинаров «Эффективная система управления финансами: инструкция к постановке» 2 30 января 2014 «Постановка и автоматизация бюджетирования» 20 февраля 2014 «Технология внедрения системы управленческого учета» 03 апреля 2014 «Платежный календарь. Как план сделать фактом»»
  • 3. Для кого и зачем? Кратко, доступно, не вдаваясь в детали, донести суть инструментов, их пользу для бизнеса. 3 Серия вебинаров, посвященных одной теме: «Управление финансами». Не обучить, а поделится опытом, основанном на выполненных проектах (более 1000). Ориентация на малый и средний бизнес, только начинающий использовать эти инструменты, но не теория, а только самые важные моменты. Каждая тема рассматривается в двух аспектах: постановка и автоматизация.
  • 5. Система управления финансами Бюджетное планирова- ние Управленчес- кий учет и отчетность Учет и отчетность по МСФО Платежный календарь Электронный документо- оборот финансовых документов Управление инвестицион- ной деятель- ностью Бухгалтерский и налоговый учет СТАТИКА • ЦФО • Бюджеты • Статьи бюджетов • Показатели финансового анализа • Формы отчетности • Корпоративны й План счетов • Аналитики • Хозяйственные операции • Учетная политика • Правила консолидации • Формы отчетности • План счетов по МСФО • Аналитики • Хозяйственные операции • Поправки • Учетная политика • Правила консолидации • Формы заявок на денежные средства • Структура реестра платежей • Аналитики движения денежных средств • Классификация договоров • Реквизиты договоров • Хозяйственные операции по движению договоров • Архив документов •Классификация проектов •Соотнесение технологических операций (задач) с бюджетными классификатора ми •Формы контроля исполнения бюджета •Бухгалтерский план счетов •План счетов (регистры) для налогового учета •Соотнесение счетов и аналитик бухгалтерский и управленческог о учета ДИНАМИКА • Бизнес- процесс «Бюджетное планировани е» • Бизнес- процесс «Управленческ ий учет» • Бизнес- процесс «Формировани е управленческо й отчетности» • Бизнес- процесс «Учет и трансформаци я бухгалтерских данных» •Бизнес- процесс «Формировани е отчетности по МСФО» • Бизнес- процесс «Движение заявки на денежные средства» • Бизнес- процесс «Движение договоров» •Бизнес- процесс «Составление сметы и бюджета проекта» •Бизнес- процесс «Контроль и корректировка финансировани я проекта» •Бизнес- процесс «Сбор первичной документации» •Бизнес- процесс «Подготовка и проверка бухгалтерской и налоговой отчетности»
  • 7. 7 Основные задачи УФ ПЛАНПЛАН Задача 1: Структурирование своего финансового Будущего
  • 8. 8 Основные задачи УФ ПЛАНПЛАН ФАКТФАКТ Задача 1: Структурирование своего финансового Будущего Задача 2: Данные о фактически достигнутых показателях
  • 9. 9 Основные задачи УФ Платежный календарь Платежный календарь ПЛАНПЛАН ФАКТФАКТ Задача 1: Структурирование своего финансового Будущего Задача 2: Данные о фактически достигнутых показателях Задача 3: Оперативное управление текущими финансами
  • 10. Что бывает, когда нет денег • Не можем выплатить зарплату • Задерживаем платежи по кредиту • А еще ведь есть налоги… Управление денежными потоками- одна из главных задач в кризисУправление денежными потоками- одна из главных задач в кризис
  • 11. 11 Типичная проблематика • Кассовые разрывы • Конфликты с поставщиками по причине просрочки платежей • Не согласованность заявок на выплату • Нужно платить сегодня, а денег нет, но должны прийти послезавтра… • Часто теряются заявки на выплату ДС • Сложно отследить, на какой стадии выполнения находится заявка на выплату ДС • Топ-менеджмент только и делает, что разбирается в куче счетов на оплату, определяет приоритетность оплаты и визирует счета • Кассовые разрывы • Конфликты с поставщиками по причине просрочки платежей • Не согласованность заявок на выплату • Нужно платить сегодня, а денег нет, но должны прийти послезавтра… • Часто теряются заявки на выплату ДС • Сложно отследить, на какой стадии выполнения находится заявка на выплату ДС • Топ-менеджмент только и делает, что разбирается в куче счетов на оплату, определяет приоритетность оплаты и визирует счета
  • 12. www.intalev.com12 Подход «Золотого века российского капитализма»: «Факт живет совершенно отвязано от плана, что мы и фиксируем в план- фактных отклонениях» Подход в Новой реальности: «План нужно превращать в Факт через специальные для этого инструменты –Платежный календарь + Лимиты/Нормативы» Типичная проблематика
  • 13. Основные цели ПК Платежный календарь — это план движения денег в краткосрочной перспективе, отражающий все виды деятельности компании, утвержденный руководством в рамках лимитов и возможностей предприятия. Платежный календарь — это план движения денег в краткосрочной перспективе, отражающий все виды деятельности компании, утвержденный руководством в рамках лимитов и возможностей предприятия. Платежный календарь — это механизм, позволяющий контролировать ликвидность компании и максимально эффективно использовать денежные средства. Платежный календарь — это механизм, позволяющий контролировать ликвидность компании и максимально эффективно использовать денежные средства. Своевременное выполнение компанией финансовых обязательств при достижении собственных финансовых целей. Своевременное выполнение компанией финансовых обязательств при достижении собственных финансовых целей.
  • 14. Основные цели ПК Цели внедрения платежного календаря 1.Управлять ликвидностью компании. 2.Обеспечить надлежащее соблюдение процедур согласования и утверждения платежей. 3.Не допустить кассовых разрывов. 4.Не допустить расходования средств свыше утвержденных. 5.Позволить финансовым менеджерам оптимизировать выплаты. 6.Предоставлять достоверную информацию в online-режиме. 7.Максимально исключить человеческий фактор.
  • 15. www.intalev.com 15 Взаимосвязь с другими системами управления Задача 1: Структурирование своего финансового Будущего Качество планирования Пример из практики: Компания сверстала бюджет на месяц. К концу месяца к финансовому директору приходит руководитель одного из производственных направлений и говорит «А нам надо еще 1,5 миллиона, иначе производство встанет! Генеральный директор дал «добро»! Вопрос риторический: «Кто виноват, и что делать?».
  • 16. www.intalev.com16 Задача 1: Структурирование своего финансового Будущего Заключение договоров Пример из практики: Сотрудник принес Заявку на оплату. В случае оплаты по заявке бюджет будет превышен – это может привести к кассовому разрыву. Заявку нужно отклонить/перенести на сл. месяц. Однако заявка сформирована на основании счета поставщика, а счет выставлен согласно условиям подписанного договора. Если подписали договор, почему не платим? Заявку нужно утвердить. Вопрос риторический: «Где выход?». Взаимосвязь с другими системами управления
  • 17. www.intalev.com17 Оперативность обработки первички Пример из практики: Согласно регламенту работы бухгалтерской службы, бухгалтерия должна внести данные по банковской выписке в течение 3-х рабочих дней!!! В течение этого времени (т.е. всегда) принимаются решения о платежах интуитивно. Вопрос риторический: «Где деньги, Зин?». Задача 2: Данные о фактически достигнутых показателях Взаимосвязь с другими системами управления
  • 18. www.intalev.com18 Составляющие решения Достоверность данных и цена их получения Пример из практики: В компании работа с платежами построена следующим образом: 1.Платежи оформляет казначейство в системе Клиент-Банк. 2.Казначей ведет учет платежей в MS Excel. 3.Платежки из Клиент-банк перегружаются в 1С, где их обрабатывает бухгалтер. 4. Отдел договоров отдельно по платежкам вносит в свои таблицы MS Excel информацию по платежам по каждому проектному договору. Данные трех отделов не совпадают. Задача 2: Данные о фактически достигнутых показателях Вопрос риторический «Кто прав, кто виноват?»
  • 19. www.intalev.com19 Составляющие решения Платежный календарь Пример из практики: В компании разработана таблица, где выплаты по статьям расписаны по датам. Эта таблица и считается «Платежным календарем». Задача 3: Оперативное управление текущими финансами Вопросы: 1.Куда бежать? 2.У кого сейчас моя заявка? 3.Когда оплатят? 4.Почему не оплатили? 5.Почему не утвердили? 6.Почему не хватает денег, а факт НЕ равен плану?
  • 20. www.intalev.com20 Составляющие решения Платежный календарь Что мы имеем: -Огромные трудозатраты и потеря времени на «бурную деятельность» по согласованию и добыванию информации. -Серьезные транзакционные издержки – игра в «испорченный телефон». Задача 3: Оперативное управление текущими финансами В результате: -Потеря счетов на оплату. -Повторные оплаты по счету. -Ошибочные платежи. -Ошибки при ручном лимитировании. -Возможность «выловить в мутной воде рыбку». -Возможность «пробить» оплату в обход бюджета за счет личных связей.
  • 21. www.intalev.com21 Составляющие решения Платежный календарь Что мы имеем: -Огромные трудозатраты и потеря времени на «бурную деятельность» по согласованию и добыванию информации -Серьезные транзакционные издержки – игра в «испорченный телефон» Задача 3: Оперативное управление текущими финансами В результате: -Потеря счетов на оплату. -Повторные оплаты по счету. -Ошибочные платежи. -Ошибки при ручном лимитировании. -Возможность «выловить в мутной воде рыбку». -Возможность «пробить» оплату в обход бюджета за счет личных связей. План никогда НЕ будет совпадать с фактом
  • 22. 22 Экономика Финансы «Физика» БДДС БДР НСБ Баланс Система управления денежными средствами предприятия Платежный календарь – это инструмент оперативного управления денежными потоками компании Платежный календарь – это инструмент оперативного управления денежными потоками компании Что платить? Кому платить? Когда платить? Зачем платить? Сколько платить? Где взять? Кто за это отвечает? Взаимосвязь с другими системами управления
  • 23. Общая схема платежного календаря Бюджетное планирование Платежный календарь Фактическое движение денежных средств
  • 24. Автоматическое лимитирование Заявка на ДС 1 Заявка на ДС 2 Заявка на ДС n Реестр руководителя ЦФО 1 Реестр руководителя ЦФО n Реестр финансового директора Распоряжение на оплату … … … 1 n Автоматическое лимитирование Концептуальная схема работы
  • 25. Процессы платежного календаря Согласование заявки на выплату денежных средств Сформирована заявка В лимите Не в лимите Ожидание обработки финансистом Согласование с финансовым директором Оплатить Отказать Оплата с р/с Оплата из кассы Ожидание обработки кассиром Отказано в оплате Заявка оплачена Заявка оплачена
  • 26. Лимитирование Лимитирование – это инструмент контроля выплат денежных средств, который позволяет: •проконтролировать соответствие Заявок, подаваемых в текущем режиме утвержденным Бюджетам; •проводить выплаты по Заявкам в соответствии с утвержденными Бюджетами; •сократить время на согласование заявок: если Заявка «в лимите» – платим, без лишних проверок; Лимитирование – это инструмент контроля выплат денежных средств, который позволяет: •проконтролировать соответствие Заявок, подаваемых в текущем режиме утвержденным Бюджетам; •проводить выплаты по Заявкам в соответствии с утвержденными Бюджетами; •сократить время на согласование заявок: если Заявка «в лимите» – платим, без лишних проверок;
  • 27. 27 Платежный календарь в холдингах Централизованное казначейство или Децентрализованное казначейство? Централизованное казначейство или Децентрализованное казначейство? Зависит от: 1. типа холдинга •вертикально-интегрированные холдинги •горизонтально-интегрированные холдинги 2.Роли УК холдинга 3.Финансовой структуры (типов ЦФО) Зависит от: 1. типа холдинга •вертикально-интегрированные холдинги •горизонтально-интегрированные холдинги 2.Роли УК холдинга 3.Финансовой структуры (типов ЦФО)
  • 28. Ради чего все это? • Полный контроль за деньгами в соответствии с планами и лимитами. • Экономия времени. • Контроль осуществления кредитной политики организации: сверка с юридическими документами. • Снижение влияния человеческого фактора при формировании платежных документов.
  • 29. ВЫВОДЫ Платежный календарь – это инструмент оперативного управления деньгами. Платежный календарь – это инструмент оперативного управления деньгами. Платежный календарь решает задачи управления в режиме дня, недели, но не месяца и квартала. Платежный календарь решает задачи управления в режиме дня, недели, но не месяца и квартала. Платежный календарь помогает плану стать фактом. Если он не связан с бюджетированием и учетом, то нужного эффекта бизнесу не приносит. Платежный календарь помогает плану стать фактом. Если он не связан с бюджетированием и учетом, то нужного эффекта бизнесу не приносит. Через платежный календарь можно решать и другие задачи контроля, но это неэффективно. Через платежный календарь можно решать и другие задачи контроля, но это неэффективно.
  • 31. 31 Кому и когда пора автоматизировать? • Более 30-40 платежек в день. • Сложные процедуры лимитирования. • Перераспределение средств между БЕ. • Централизованное казначейство в холдинге. • Более 30-40 платежек в день. • Сложные процедуры лимитирования. • Перераспределение средств между БЕ. • Централизованное казначейство в холдинге. • Наблюдаются нарушения в оплатах: потери счетов, повторные оплаты, ошибочные платежи, просрочки и штрафные санкции. • Наблюдается превышение лимитов по причине человеческого фактора (ручной контроль). • Сотрудники тратят более 30 мин на процесс. • Наблюдаются нарушения в оплатах: потери счетов, повторные оплаты, ошибочные платежи, просрочки и штрафные санкции. • Наблюдается превышение лимитов по причине человеческого фактора (ручной контроль). • Сотрудники тратят более 30 мин на процесс. • Расширение, рост бизнеса. • Время-деньги! – высвобождение времени руководителя. • Время-деньги!- не тратим время на поиск, исправление и пр. у сотрудников. • Финансовая дисциплина. • Повышение контроля. • Расширение, рост бизнеса. • Время-деньги! – высвобождение времени руководителя. • Время-деньги!- не тратим время на поиск, исправление и пр. у сотрудников. • Финансовая дисциплина. • Повышение контроля.
  • 33. Работа системы. Планирование. Отражение данных в бюджетах Данные бюджетов становятся лимитами выплат в рамках платежного календаря
  • 34. Работа системы. Формирование заявок на оплату. Заполнение сведений о платеже Автоматическая проверка на лимиты
  • 35. Работа системы. Интеграция с электронным архивом. Ссылка на документ в электронном архиве
  • 36. Работа системы. Интеграция с электронным архивом. Все нужные документы открываются из заявки
  • 37. Работа системы. Автоматическое формирование заявок по графикам платежей. Заполнение дополнительных свойств карточки договора в архиве
  • 38. Работа системы. Автоматическое формирование заявок по графикам платежей. Автоматическое формирование заявок по графику платежей и заполнение их реквизитов
  • 39. Работа системы. Согласование заявки по настроенному процессу. Отслеживание состояния заявки и пути ее прохождения Задача поставлена, но не выполнена. Это стадия, на которой находится процесс
  • 40. Работа системы. Утверждение реестра платежей. Формирование и утверждение ежедневного реестра платежей по логике настроенного процесса Остатки на рсчетах Все заявки собираются в реестр
  • 41. Работа системы. Оплата заявки. Формирование платежных поручений
  • 42. Работа системы. Оплата заявки. Инициатор получает уведомление о платеже внутри системы
  • 43. Работа системы. Оплата заявки. а также на электронную почту
  • 44. Работа системы. Формирование отчетности по платежному календарю. Отслеживание состояния заявки
  • 45. Работа системы. Формирование отчетности по платежному календарю. Контроль платежей в разрезе банковских счетов
  • 46. Работа системы. Формирование отчетности по платежному календарю. Контроль и анализ платежей в разрезе статей БДДС
  • 48. Эффекты от системы платежного календаря Со слов заказчика, в цифрах • «Средний срок прохождения заявки от момента подачи до момента совершения платежа сократился с 3-х дней до 1 дня. Число нецелевых заявок сократилось на 15%». • «Средний срок прохождения заявки от момента подачи до момента совершения платежа сократился с 3-х дней до 1 дня. Число нецелевых заявок сократилось на 15%». • «Число ошибочных платежей сократилось полностью, а если обнаружится единичный случай, то скорость реагирования составляет 1 день, хотя раньше на это уходили недели». • «Число ошибочных платежей сократилось полностью, а если обнаружится единичный случай, то скорость реагирования составляет 1 день, хотя раньше на это уходили недели». • Повысилась финансовая дисциплина.• Повысилась финансовая дисциплина. • Платежные поручения формируются автоматически по утвержденным заявкам. • Платежные поручения формируются автоматически по утвержденным заявкам.
  • 49. ВЫВОДЫ Автоматизация ПК должна быть в той КИС, где реализовано бюджетирование, управленческий учет и учет договоров. Автоматизация ПК должна быть в той КИС, где реализовано бюджетирование, управленческий учет и учет договоров. Интеграция с электронным архивом и договорной деятельностью обогащает ПК. Интеграция с электронным архивом и договорной деятельностью обогащает ПК. Автоматизация нужна не всем.Автоматизация нужна не всем. Автоматизация должна освобождать время сотрудников и реализовывать задачи контроля. Автоматизация должна освобождать время сотрудников и реализовывать задачи контроля.
  • 50. ВЫВОДЫ ПК – важнейший инструмент финансового директора.ПК – важнейший инструмент финансового директора. Снижаются возможности нецелевого использования ДС в компании и зависимость от человеческого фактора. Снижаются возможности нецелевого использования ДС в компании и зависимость от человеческого фактора. Без взаимосвязи ПК с системой бюджетирования бюджет будет отвязан от реальности. Без взаимосвязи ПК с системой бюджетирования бюджет будет отвязан от реальности. Правильно организованный ПК освобождает время топ-менеджмента от рутинной оперативки, не снижая уровня контроля. Правильно организованный ПК освобождает время топ-менеджмента от рутинной оперативки, не снижая уровня контроля. Казначейство сегодня – управление договорной деятельностью, точка контроля многих процессов в компании. Казначейство сегодня – управление договорной деятельностью, точка контроля многих процессов в компании. Правильно организованная система решает важнейшие задачи бизнеса: управление ликвидностью, управление рентабельностью, управление рисками, снижение затрат и позволяет Финансовому директору эффективно достигать поставленные собственником цели. Правильно организованная система решает важнейшие задачи бизнеса: управление ликвидностью, управление рентабельностью, управление рисками, снижение затрат и позволяет Финансовому директору эффективно достигать поставленные собственником цели.
  • 51. УДАЧИ в построении эффективной системы управления! УДАЧИ в построении эффективной системы управления! СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ! Выберите ближайший офис! Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск, Киев, Алматы www. Intalev.ru Чтобы получить дополнительную информацию, свяжитесь с нашими специалистами: +7 (383) 203-53-95, info@intalev-siberia.ru. Сибирский офис «ИНТАЛЕВ» www.intalev.ru Чтобы получить дополнительную информацию, свяжитесь с нашими специалистами: +7 (383) 203-53-95, info@intalev-siberia.ru. Сибирский офис «ИНТАЛЕВ» www.intalev.ru

Editor's Notes

  1. Для решения данных задач мы предлагаем Вам комплексный Проект по внедрению автоматизированной системы управления финансами в Корпорации
  2. Ликвидность – это состояние, когда предприятие может оперативно выискивать резервы денежных средств (за счет внутренних и внешних источников) необходимых для погашения текущих долгов. Практика показывает, что самый эффективный метод управления ликвидностью — это централизованное управление всеми финансовыми потоками. Но Управление денежными потоками на предприятии — непростая задача. Порой она требует значительных творческих усилий от ответственных за эту деятельность сотрудников. Механизм, позволяющий контролировать ликвидность компании и максимально эффективно использовать денежные средства — платежный календарь.
  3. Ликвидность – это состояние, когда предприятие может оперативно выискивать резервы денежных средств (за счет внутренних и внешних источников) необходимых для погашения текущих долгов. Практика показывает, что самый эффективный метод управления ликвидностью — это централизованное управление всеми финансовыми потоками. Но Управление денежными потоками на предприятии — непростая задача. Порой она требует значительных творческих усилий от ответственных за эту деятельность сотрудников. Механизм, позволяющий контролировать ликвидность компании и максимально эффективно использовать денежные средства — платежный календарь.
  4. Здесь хочется привести вам совсем свежий пример с одного из проектов. Ситуация: компания сверстала бюджет выплат на месяц. К концу месяца к финансовому директору приходит руководитель одного из производственных направлений и говорит «А нам надо еще 1,5 миллиона, иначе производство встанет! Генеральный директор дал «добро»! Как вы думаете, что в такой ситуации будет делать финансовый директор? И почему это стало вдруг его головной болью?
  5. Следующий момент, который, не для всех бывает очевиден – это заключение договоров платежи по которым попадают в текущий период, т.е. когда бюджет уже утвержден. Рассмотрим пример из практики. Сотрудник принес Заявку на оплату. В случае оплаты по заявке бюджет будет превышен – может привести к кассовому разрыву. Заявку нужно отклонить/перенести на сл месяц. Однако, заявка сформирована на основании счета поставщика, а счет выставлен согласно условиям подписанного договора. Если подписали договор, почему не платим? Заявку нужно утвердить. И вновь появляется все тот же вопрос что делать? Конечно можно и придержать платеж, но ведь это зависит от штрафных санкций (от их серьезности). Что же нужно сделать что бы свести подобные ситуации к минимуму?
  6. С планом разобрались. Идем далее. Факт. Какие здесь могут быть задачи. В первую очередь – это оперативность отражения первичных документов в учете. Пример из практики: Согласно регламенту работы бухгалтерской службы бухгалтерия должна внести данные по банковской выписке в течение 3-х рабочих дней!!! Как в течении этого времени принимаются решения о платежах? Интуитивно? Почему так происходит?
  7. Существующая система «»Платежного календаря» не давала ответов на вопросы….
  8. Что бы выяснить все это ежедневно затрачивается огромные трудозатраты, при серьезных транзакционных издержках (игра в глухой телефон, что естетственно выливается в: потеря счетов на оплату, повторные оплаты по счету, ошибочные оплаты, ошибки при ручном лимитировании, возможность «выловить в мутной воде рыбку», возможность «пробить» оплату в обход бюджета за счет личных связей в компании. Все это точно не приведет нас к выполнению плана.
  9. Что бы выяснить все это ежедневно затрачивается огромные трудозатраты, при серьезных транзакционных издержках (игра в глухой телефон, что естетственно выливается в: потеря счетов на оплату, повторные оплаты по счету, ошибочные оплаты, ошибки при ручном лимитировании, возможность «выловить в мутной воде рыбку», возможность «пробить» оплату в обход бюджета за счет личных связей в компании. Все это точно не приведет нас к выполнению плана.
  10. Рисуем процесс индивидуального согласования, так как разделяем ответственность. Заявка, например, не попадает к финансовому директору. К типовым процессам можно отнести согласование каждой поданной заявки. В зависимости от вида заявка может проверяется на лимиты, иные виды контроля, проходит индивидуальное согласование с ответственными специалистами компании, перед тем как попасть в реестр. После, того как заявка была утверждена или нет, была оплачена инициатор оповещается о наступлении этого события.
  11. Собираем финансовый пазл
  12. Кассовые разрывы стоят дороже – в два раза Несогласованность заявок – бюджету, приоритетам, договорам, дублирование Топы – узкое место в платежах, нет времени вникать в сущность каждого счета.
  13. С помощью отчета можно отследить возможные кассовые разрывы.