Lavado de dinero y paraísos fiscales

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Taller Fundación Nuevo Periodismo. Lavado

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Lavado de dinero y paraísos fiscales

  1. 1. LAVADO DE DINERO. LA INVESTIGACIÓN PERIODÍSTICA Panamá, 17 de diciembre de 2009.
  2. 2. ¿Qué es periodismo de investigación? <ul><li>Que se trate de un tema relevante para la sociedad ( que tenga interés público). </li></ul><ul><li>Que se trate del trabajo propio del reportero (investigación que nace de un rumor o “dato suelto”). </li></ul><ul><li>Que alguien intente mantener oculto el asunto objeto de la investigación. </li></ul>
  3. 3. Paraísos fiscales, definición <ul><li>Un paraíso fiscal es un Estado que se caracteriza por aplicar un régimen tributario “amigable” para sus propios ciudadanos y para empresas –y personas- no residentes, que se domicilian sólo a efectos legales en el país. </li></ul><ul><li>Las ventajas consisten en una exención total – o casi total- en el pago de los impuestos y la poca cooperación en el intercambio de información con terceros países. </li></ul>
  4. 4. Para prestarle atención… (S.A.) <ul><li>No es obligatorio que los “dueños” ocupen lugares en la junta directiva. En general, los dignatarios y directores de las sociedades anónimas son empleados de las firmas de abogados (agente residente) que la constituyen y la inscriben en el Registro Público. </li></ul><ul><li>Tengan en cuenta que la ley panameña permite tener acciones al portador, con lo cual es muy difícil saber el “último dueño” de la sociedad anónima. A ello se suma, además, la “confidencialidad” entre el abogado y el cliente. </li></ul><ul><li>Puede ocurrir que el estudio de abogados que constituye la sociedad anónima también ofrezca a sus clientes la apertura de una cuenta bancaria en Panamá. </li></ul>
  5. 5. Para prestarle atención… (continúa) <ul><li>Las sociedades anónimas que operan fuera de Panamá no tributan impuestos en el país (doble tributación). Inclusive, ni siquiera tiene la obligación de registrar sus operaciones ante la Dirección General de Ingresos (DGI). </li></ul><ul><li>Los estudios de abogados más grandes, en general, tienen sedes en otros paraísos fiscales: Belice , British Virgin Islands, etc. </li></ul><ul><li>Las sociedades anónimas pueden tener en la junta directiva a otras sociedades (y de otros países). </li></ul><ul><li>El secreto bancarios es “absoluto”, al igual que la protección de datos personales. </li></ul>
  6. 6. No el número, sino el objetivo… <ul><li>Hay un dato que no hay que pasar por alto: que alguien tenga 30 o 100 sociedades anónimas no significa nada, o casi nada. </li></ul><ul><li>La clave es saber para que se usan las sociedades anónimas. En general, las sociedades anónimas que están operando están “casadas” con cuentas bancarias. </li></ul><ul><li>La clave es: ¿de dónde sale el dinero? </li></ul>
  7. 7. Investigación sobre lavado de dinero Legislación <ul><li>En Panamá, la Ley 41 del 2 octubre de 2000. </li></ul><ul><ul><li>“ El que reciba, deposite, negocie, convierta o transfiera dineros, títulos </li></ul></ul><ul><ul><li>valores, bienes u otros recursos financieros, a sabiendas de que proceden de actividades relacionadas con el tráfico de drogas, estafa calificada, tráfico ilegal de armas, tráfico de personas, secuestro, extorsión , peculado, corrupción de servidores públicos , actos de terrorismo, robo o tráfico internacional de vehículos, previstas en la ley penal panameña, con el objeto de ocultar o encubrir su origen ilícito o ayudar a eludir las consecuencias jurídicas de tales hechos punibles”. </li></ul></ul>
  8. 8. Investigación sobre lavado de dinero Las fuentes <ul><li>El lavado de dinero producto de la corrupción es muy difícil de investigar -y probar- porque se requiere acceso a fuentes, en general, “mudas”. </li></ul><ul><li>Y esas mismas fuentes son las que tienen acceso a la documentación (nombres de cuentas, movimientos, bancos, etc.). </li></ul><ul><li>Las fuentes que entregan la información, en muchos casos, violan la ley. </li></ul>
  9. 9. Investigación sobre lavado de dinero Las fuentes <ul><li>Es muy importante cultivar fuentes dentro de, al menos, tres esferas relacionadas con el lavado de dinero. </li></ul><ul><li>Fuentes orales (arrepentidos). </li></ul><ul><li>Entidades financieras (bancos, cooperativas, etc.). </li></ul><ul><li>Organismos de control (Banco Central, Superintendencia, organismo de inteligencia financiera). </li></ul><ul><li>Ministerio Público -seguimiento-. </li></ul>
  10. 10. Investigación sobre lavado de dinero Ejemplos de publicaciones con información reservada o confidencial. <ul><li>“ Los Papeles del Pentágono”. 1971 </li></ul><ul><ul><li>En la serie de investigación llamada “Los papeles del Pentágono”, un analista del Departamento de Defensa filtró al The New York Times un informe confidencial que detallaba cómo los distintos gobiernos de Estados Unidos se habían se habían comprometiendo en la guerra de Vietnam. </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Documento reservado. </li></ul></ul></ul><ul><li>“ Watergate”. 1972 </li></ul><ul><ul><li>Quizás la mayor investigación periodística en Estados Unidos -Watergate - se inicio con la ayuda de una fuente que guió y les indicó donde mirar a los dos periodistas del Washington Post. </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Acuerdo de confidencialidad. </li></ul></ul></ul><ul><ul><li>EN AMBOS CASOS PREVALECIÓ EL INTERÉS PÚBLICO DE LA INFORMACIÓN. </li></ul></ul>
  11. 11. Investigación sobre lavado de dinero Acercamiento y manejo de las fuentes <ul><li>Personas resentidas o enojadas (“Viudas del poder”, según el periodista Daniel Santoro). </li></ul><ul><li>Personas o competidores que se vieron afectados en negocios con el Estado. </li></ul><ul><li>Crisis matrimoniales (repartición de bienes, por ejemplo). </li></ul><ul><li>Personas que fueron despedidas de sus trabajos. </li></ul><ul><li>Personas con altos principios éticos. </li></ul>
  12. 12. ¿Es legítimo que el periodista escuche sus denuncias? <ul><li>Es completamente legítimo. </li></ul><ul><li>Pero… </li></ul><ul><li>El periodista debe conocer desde un inicio los intereses de la fuente </li></ul><ul><li>Verifica la información entregada con otras fuentes independientes y sin ninguna relación con el denunciante. </li></ul><ul><li>Solicitar siempre información documental, que también debe ser verificada por otras fuentes o documentos. </li></ul><ul><li>La clave no es “escuchar” a la fuente sino lograr que entregue documentación valiosa y verídica. </li></ul>
  13. 13. La investigación <ul><li>Plan de trabajo. </li></ul><ul><li>Reporteo. </li></ul><ul><ul><li>Es importante, al momento de investigar lavado de dinero, utilizar ciertas herramientas. </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Registros mercantiles o de sociedades (Registro Público): para documentar los nombres de los accionistas, de los directores, bufete de abogados que constituyó la sociedad, fechas de constitución, cambios, etc. (PÚBLICO) </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Registros de automóviles: para documentar cantidad de autos, fechas, dueños, gestores, compañías de seguros, etc. </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Registro de bienes (Registro Público): propiedades, ubicación, fechas, etc. (PÚBLICO) </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Registros laborales: para quién trabajó o trabaja una persona, durante cuánto tiempo, en cuantas empresas trabajó, en qué sector. </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Registros Migratorios: para documentar movimientos, salidas, entradas, viajes frecuentes, etc. </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Protocolos notariales: otorgamientos de poder, boletos de compraventas, declaraciones juradas de funcionarios, actas, etc. (EN ALGUNOS PAÍSES, PÚBLICO) </li></ul></ul></ul>
  14. 14. <ul><li>Para poder hacer periodismo de investigación tiene que haber cuatro elementos clave: </li></ul><ul><ul><li>Tiempo, </li></ul></ul><ul><ul><li>recursos, </li></ul></ul><ul><ul><li>apoyo del medio </li></ul></ul><ul><ul><li>y perseverancia . </li></ul></ul>

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