Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.

149 Mostafa Tabasi

86 views

Published on

149 Mostafa Tabasi

Published in: Engineering
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

149 Mostafa Tabasi

  1. 1. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫دو‬ ‫از‬ ‫عمر‬ ‫چرخه‬ ‫هسینه‬ ‫مقایسه‬ ‫روش‬NPV‫و‬EAC ‫دهنده‬‫ارائه‬:‫طبسی‬ ‫مصطفی‬ ‫مهندس‬ ‫فیسیکی‬ ‫دارائیهای‬ ‫مدیریت‬ ‫و‬ ‫نت‬ ‫کارشناس‬ ‫ایتسن‬ ‫مشاور‬ ‫مهندسین‬ ‫گروه‬
  2. 2. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫افشایؼ‬ ٍ ِ‫عزهای‬ ‫تاسگؾت‬ ‫ًزخ‬ ،‫هحقَل‬ ُ‫ؽذ‬ ‫توام‬ ‫قیوت‬ ‫کاّؼ‬ ،‫ّا‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫عاسی‬ ٌِ‫تْی‬ ِ‫ت‬ ِ‫تَج‬ ‫افلی‬ ‫ػلت‬ ‫کٌذ‬ ‫هی‬ ‫ایفا‬ ‫را‬ ‫هْوی‬ ‫ًقؼ‬ ‫ػوز‬ ِ‫چزخ‬ ‫یاتی‬ ٌِ‫ّشی‬ ،‫تاال‬ ‫هقافذ‬ ِ‫ت‬ ‫رعیذى‬ ‫جْت‬ ِ‫ک‬ ‫اعت‬ ‫عَددّی‬.‫تا‬ ‫ػوز‬ ِ‫چزخ‬ ‫یاتی‬ ٌِ‫ّشی‬ ٍ ‫هْن‬ ‫اعتزاتضیک‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫عاسی‬ ٌِ‫تْی‬ ِ‫ت‬ ‫ًیاس‬ ،‫اقتقادی‬ ‫ّای‬ ‫تحزاى‬ ِ‫ت‬ ِ‫تَج‬ ‫گزدد‬ ‫هی‬ ‫احغاط‬. ‫چکیده‬
  3. 3. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫رٍػ‬‫ّایی‬‫هاًٌذ‬NPVٍEAC‫تزای‬‫هذیزیت‬ٌِ‫تْی‬ٌِ‫ّشی‬،‫ّا‬‫رفذ‬ٌِ‫ّشی‬‫ّا‬ٍ‫حذاقل‬‫کزدى‬ٌِ‫ّشی‬‫ّا‬ ُ‫اعتفاد‬‫هی‬‫ؽًَذ‬.‫در‬‫ایي‬ِ‫هقال‬‫عؼی‬ُ‫ؽذ‬‫اعت‬ِ‫ک‬‫اطالػات‬‫جاهؼی‬‫را‬‫در‬‫هَرد‬ِ‫هقایغ‬‫رٍؽْای‬NPV ٍEACِ‫ارائ‬‫کٌین‬.ِ‫ت‬‫ػثارت‬،‫دیگز‬‫یک‬‫رٍػ‬‫جایگشیي‬‫در‬‫هَرد‬‫ایي‬ِ‫ک‬‫چطَر‬‫هی‬‫تَاى‬‫هقذار‬‫هیٌیون‬ ٌِ‫ّشی‬‫کل‬‫تلٌذ‬‫هذت‬‫را‬‫اس‬ُ‫دیذگا‬‫اعتزاتضیک‬ِ‫ت‬‫دعت‬،‫آٍرد‬ِ‫ارائ‬‫هی‬‫گزدد‬ٍ‫در‬،‫ًْایت‬‫کارتزد‬‫ایي‬‫رٍػ‬‫ّا‬ ‫را‬‫تا‬ِ‫ارائ‬‫یک‬‫هثال‬‫تیاى‬‫هی‬‫کٌین‬. ‫چکیده‬
  4. 4. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫مقدمه‬ ‫ّذف‬‫افلی‬‫رٍػ‬ٌِ‫ّشی‬‫یاتی‬ِ‫چزخ‬،‫ػوز‬ٌِ‫تْی‬‫کزدى‬ٌِ‫ّشی‬‫ّای‬ِ‫چزخ‬‫ػوز‬‫دارایی‬‫یا‬ُ‫پزٍص‬‫ّای‬ِ‫عزهای‬ ‫گذاری‬ُ‫ؽذ‬‫تذٍى‬‫اس‬‫دعت‬‫دادى‬‫ػولکزدؽاى‬‫هی‬‫تاؽذ‬.ٌِ‫داه‬ُ‫پزٍص‬‫ّای‬ِ‫عزهای‬‫گذاری‬،ُ‫ؽذ‬‫تغتگی‬ِ‫ت‬ ُ‫اًذاس‬،‫ؽزکت‬ِ‫تزًاه‬‫ریشی‬ِ‫عزهای‬‫گذاری‬ٍِ‫تزًاه‬‫ریشی‬‫هالی‬‫یا‬‫دیگز‬‫هٌاتغ‬‫هی‬‫تاؽذ‬. ‫یکی‬‫اس‬‫هغائل‬‫هْن‬‫در‬ُ‫حَس‬‫تقوین‬‫گیزی‬‫ّای‬‫لجغتیکی‬،‫عاسهاى‬‫تؼییي‬‫سهاى‬ٌِ‫تْی‬ُ‫اعتفاد‬‫اس‬‫تجْیشات‬ ‫هی‬‫تاؽذ‬.‫تقوین‬‫گیزیْای‬ِ‫گزفت‬ُ‫ؽذ‬‫در‬‫عاسهاى‬‫تأثیز‬‫هْوی‬‫در‬ٌِ‫ّشی‬‫ّای‬ِ‫چزخ‬‫ػوز‬LCC‫دارد‬.
  5. 5. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫عمر‬ ‫چرخه‬ ‫هسینه‬ ‫محاسبه‬ ‫اهمیت‬ ‫دالیل‬ 1)‫تَرم‬ ‫افشایؼ‬ 2)ِ‫تَدج‬ ‫هحذٍدیتْای‬ 3)‫رقاتت‬ 4)‫تز‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫هحقَالت‬ 5)‫ًت‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫افشایؼ‬ 6)‫اًزصی‬ ‫سیاد‬ ‫هقزف‬ 7)‫اًغاًی‬ ‫ًیزٍی‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫تَدى‬ ‫تاال‬
  6. 6. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫اقتصادی‬ ‫عمر‬ ‫در‬ ‫دارایی‬ ‫هزینه‬ ‫تفکیک‬ ‫آًالیش‬LCC‫هثتٌی‬‫تز‬‫تؼذاد‬‫سیادی‬‫اس‬‫ٍرٍدی‬‫ّای‬ٌِ‫ّشی‬‫اعت‬ِ‫ک‬‫تیؾتز‬‫ایي‬‫آًالیشّا‬‫ًیاسهٌذ‬‫اطالػات‬ ‫هختلف‬‫تزای‬ِ‫هحاعث‬ٌِ‫ّشی‬‫ّای‬ِ‫چزخ‬‫ػوز‬ُ‫پزٍص‬‫هی‬‫تاؽذ‬.‫هؼوَال‬ٌِ‫ّشی‬‫ّای‬‫کل‬ِ‫چزخ‬‫ػوز‬‫اقتقادی‬ ‫تا‬‫اجزا‬‫در‬‫تاسار‬‫در‬‫ًظز‬ِ‫گزفت‬‫هی‬‫ؽًَذ‬.ٌِ‫ّشی‬‫ّا‬‫هؼوَال‬‫ؽاهل‬‫هثالغی‬‫ًظیز؛‬‫قیوت‬‫خزیذ‬/ِ‫عزهای‬‫گذاری‬ ٍ‫هیٌیون‬ٌِ‫ّشی‬‫اًزصی‬‫هی‬‫تاؽذ‬،‫در‬‫فَرتی‬ِ‫ک‬‫اغلة‬ٌِ‫ّشی‬‫ّای‬‫ًگْذاری‬ٍ‫دیگز‬ٌِ‫ّشی‬‫ّای‬‫هزتثط‬‫تایذ‬ ‫در‬‫اعتؼالم‬‫اطالػات‬‫تؼزیف‬‫ؽَد‬.
  7. 7. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫اصلی‬ ‫های‬ ‫بندی‬ ‫طبقه‬LCC ‫ها‬ ‫هزینه‬ ‫بندی‬ ‫طبقه‬‫ها‬ ‫هزینه‬ ‫گذاری‬ ِ‫عزهای‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬(‫خزیذ‬) ‫کار‬ ‫تزرعی‬ ٍ ‫طزاحی‬ ٌِ‫ّشی‬ ُ‫پزٍص‬ ٌِ‫ّشی‬(‫عاختواى‬ ‫اس‬ ‫اػن‬‫تجْیشات‬ ٍ ‫سهیي‬ ،) ‫ػولیات‬ ٌِ‫ّشی‬ ِ‫تَعؼ‬ ٌِ‫ّشی‬(‫سهیي‬ ‫اػن‬‫فَرت‬ ‫در‬ ُ‫کارگا‬ ٍ‫ًیاس‬) ٌِ‫ّشی‬‫آهَسػ‬ ‫ّا‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫دیگز‬ ‫ػولیات‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫اًزصی‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫آب‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫ضایؼات‬ ‫هَاد‬ ‫دفغ‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫خذهات‬ ِ‫تیو‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫ایوٌی‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫اداری‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫پاکغاسی‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫ًگْذاؽت‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫ٍاراًتی‬ ‫تاسرعی‬ ،‫ػوَهی‬ ‫ّای‬ ‫تاسرعی‬ ،‫عزٍیظ‬ ‫تجْیش‬ ‫تیکاری‬ ‫سهاى‬ ٍ ‫خزاتی‬ ‫تزای‬ ‫ًگْذاؽت‬ ‫ریشی‬ ِ‫تزًاه‬ ‫تاسعاسی‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫تؼویز‬ ‫خذهات‬ ‫اعتْالک‬ ‫اعقاط‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫تجْیشات‬ ٍ ‫سهیي‬ ،‫عاختواى‬ ‫اعقاط‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫هَاد‬ ‫تاسیافت‬ ٌِ‫ّشی‬
  8. 8. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫اقتصادی‬ ‫ارزیابی‬ ‫روشهای‬ ‫خالـ‬ ‫فؼلی‬ ‫ارسػ‬ ‫رٍػ‬(NPV)‫هی‬ ‫هختلف‬ ‫ّای‬ ‫سهاى‬ ‫در‬ ‫پَل‬ ‫ّای‬ ‫ارسػ‬ ِ‫هقایغ‬ ‫تزای‬ ‫ای‬ ِ‫پای‬ ‫اتشار‬ ‫یک‬ ، ،‫تاؽذ‬NPV‫حال‬ ‫سهاى‬ ‫در‬ ‫تَاًذ‬ ‫هی‬ ‫را‬ ‫ًقذی‬ ‫جزیاى‬ ‫یک‬ ‫کلی‬ ‫ارسػ‬(‫ففز‬ ‫سهاى‬)‫کٌذ‬ ِ‫هحاعث‬. NPV=‫ػوز‬ ِ‫چزخ‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫فؼلی‬ ‫ارسػ‬ =‫عال‬ ‫در‬ ُ‫داد‬ ‫رخ‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ ‫توام‬ ‫هجوَع‬t i=‫تٌشیل‬ ‫ًزخ‬ n=‫آًالیش‬ ُ‫دٍر‬(‫ؽَد‬ ‫هی‬ ‫تیاى‬ ‫عال‬ ‫حغة‬ ‫تز‬ ‫هؼوَال‬) AC=ُ‫کٌٌذ‬ ُ‫اعتفاد‬ ٌِ‫ّشی‬ EC=‫اًزصی‬ ٌِ‫ّشی‬ MC=‫ًت‬ ‫هغتقین‬ ‫غیز‬ ٍ ‫هغتقین‬ ٌِ‫ّشی‬ RC=‫تجذیذ‬ ‫ّای‬ ٌِ‫ّشی‬ OC=‫تزداری‬ ُ‫تْز‬ ٌِ‫ّشی‬ SV=‫اعقاط‬ ٌِ‫ّشی‬ =AC+EC+MC+RC+OC-SV
  9. 9. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫تزای‬‫جزیاًْای‬‫ًقذی‬ِ‫ک‬‫در‬ُ‫آیٌذ‬‫گغتزػ‬‫هی‬،‫یاتٌذ‬NPV،‫هزتثط‬ً‫ال‬َ‫هؼو‬‫یک‬‫ػذد‬‫تشرگ‬‫اعت‬. ‫یک‬ِ‫هحاعث‬‫تْتز‬‫هی‬‫تَاًذ‬ٌِ‫ّشی‬ًِ‫عاال‬‫هؼادل‬(EAC)‫یک‬‫جزیاى‬‫ًقذی‬‫تاؽذ‬ِ‫ک‬ِ‫هؼادل‬‫جزیاى‬‫ًقذی‬‫را‬ ‫در‬‫تزاتز‬‫پزداختْای‬ًِ‫عاال‬‫در‬‫هذت‬‫سهاًی‬ِ‫ک‬‫تیؼ‬‫اس‬‫یک‬‫جزیاى‬‫ًقذی‬‫رخ‬‫هی‬‫دّذ‬‫ًؾاى‬‫هی‬‫دّذ‬. ‫تزای‬‫تذعت‬‫آٍردى‬EAC‫یک‬‫جزیاى‬،‫ًقذی‬‫اتتذا‬NPV‫آى‬ِ‫هحاعث‬‫هی‬‫ؽَد‬ٍ‫عپظ‬‫در‬‫فاکتَر‬ٌِ‫ّشی‬ ‫یکٌَاخت‬ًِ‫عاال‬CRF‫ضزب‬‫هی‬‫ؽَد‬ِ‫ک‬ِ‫ت‬‫فَرت‬‫سیز‬‫هی‬‫تاؽذ‬: CRF (Capital Recovery Factor)‫فاکتَر‬ٌِ‫ّشی‬‫یکٌَاخت‬ًِ‫عاال‬ EAC=NPV×CRF
  10. 10. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫مثال‬ ‫ؽزکتی‬‫تقوین‬‫دارد‬‫اس‬‫طزیق‬ِ‫عزهای‬‫گذاری‬‫هثتٌی‬‫تز‬‫رٍػ‬ NPVٍEAC،‫تزای‬‫خزیذ‬‫یک‬ُ‫دعتگا‬‫هاؽیي‬(‫اس‬‫تیي‬ٍ‫د‬ٌِ‫گشی‬ AٍB)‫اقذام‬‫ًوایذ‬.‫ٍاحذ‬‫تَلیذ‬ٍ‫د‬ٌِ‫گشی‬‫تزای‬ِ‫عزهای‬‫گذاری‬ ِ‫ارائ‬ُ‫داد‬‫اعت‬ٍ‫هذیز‬‫کل‬‫تقوین‬‫دارد‬‫در‬‫ایي‬‫خقَؿ‬‫تقوین‬ ‫گیزی‬‫ًوایذ‬.‫تین‬‫هتخقـ‬ُ‫داد‬‫ّا‬‫را‬‫جوغ‬‫آٍری‬ُ‫ًوَد‬ٍ‫آًالیش‬ LCC‫را‬ِ‫ت‬‫فَرت‬‫جذٍل‬‫هقاتل‬‫اًجام‬ُ‫داد‬‫اعت‬.‫ایي‬‫هتغیزّا‬ ‫هثتٌی‬‫تز‬ُ‫داد‬‫ّای‬ِ‫ؽثی‬‫عاسی‬ُ‫ؽذ‬.(‫هقذار‬‫ًزخ‬‫تٌشیل‬10%ٍ ‫ػوز‬‫ّز‬ٍ‫د‬‫هاؽیي‬20‫عال‬‫هی‬‫تاؽذ‬) Alternative B (EUR) Alternative A (EUR) Type Of Cost 5900029500Initial cost 43003900Energy cost 55009000Maintenance cost 2020Useful life 1000010000Salvage value
  11. 11. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫مثال‬ ‫حل‬ Maintenance Cost: Alternative 1: 9000×8.5136=76622.4 Alternative 2: 5500×8.5136=46824.8 Energy Cost: Alternative 1: 3900×9.816=38282.4 Alternative 2: 4300×9.816=42208.8 Replacement Cost: Alternative 1: n=20, 29500×0.149=4395.5 Alternative 2: n=20, 59000×0.149=8791 Alternative B (EUR) Alternative A (EUR)Type Of Cost 87914395.5Replacement cost 42208.838282.4Energy cost 46824.876622.4Maintenance cost 2020Useful life 1000010000Salvage value 107824.6129300.3Sum Costs ‫تزاعاط‬‫تزکیة‬‫آًالیشّای‬LCC،NPVٍEAC،‫خزیذ‬‫هاؽیي‬B‫را‬‫پیؾٌْاد‬‫هی‬‫دّین‬.‫ایي‬‫هاؽیي‬‫تا‬ِ‫ایٌک‬‫قیوت‬‫خزیذ‬ ٌٍِ‫ّشی‬‫اًزصی‬‫تیؾتزی‬‫ًغثت‬ِ‫ت‬‫هاؽیي‬A،‫دارد‬‫اس‬ٌِ‫ّشی‬‫کوتز‬‫ًگْذاری‬ٍ‫تؼویزات‬‫تزخَردار‬‫هی‬‫تاؽذ‬ِ‫ک‬‫تا‬ِ‫تَج‬ِ‫ت‬‫ػوز‬ ‫هفیذ‬20‫عال‬‫در‬‫ًظز‬ِ‫گزفت‬ُ‫ؽذ‬‫تزای‬‫هاؽیي‬،‫ّا‬‫ًْایتا‬NPV‫هاؽیي‬A‫تیؾتز‬‫اس‬21475/7ٍ‫یَر‬‫هی‬‫تاؽذ‬.‫اگز‬ِ‫چ‬‫ّز‬ ‫یک‬‫اس‬‫هاؽیي‬‫ّا‬‫هقذار‬‫اعقاط‬‫هَرد‬‫اًتظارؽاى‬10000ٍ‫یَر‬‫اعت‬.
  12. 12. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫نتایج‬ ‫ایي‬ِ‫هقال‬‫تیاى‬‫هی‬‫کٌذ‬ِ‫ک‬‫چطَر‬ُ‫پزٍص‬‫ّای‬ٌِ‫تْی‬‫تزی‬‫را‬‫هثتٌی‬‫تز‬‫رٍؽْای‬NPVٍEAC‫اًتخاب‬‫ًوایین‬. ‫رٍؽْای‬ِ‫ت‬‫کار‬ِ‫رفت‬‫در‬‫ایي‬ِ‫هقال‬ِ‫ت‬‫طَر‬ُ‫گغتزد‬‫ای‬‫هَرد‬ُ‫اعتفاد‬‫قزار‬‫هی‬‫گیزًذ‬ٍ‫تاػث‬‫کوک‬‫در‬‫تقوین‬ ‫گیزی‬ٌِ‫تْی‬‫تزی‬‫در‬‫تحلیل‬ٌِ‫ّشی‬‫ّا‬‫هی‬‫ؽَد‬.ِ‫ت‬‫دلیل‬ِ‫ایٌک‬‫ؽزکت‬‫ّا‬‫ایي‬‫رٍػ‬‫ّا‬‫را‬ِ‫ت‬‫طَر‬‫هٌظن‬ ُ‫اعتفاد‬ُ‫ًکزد‬،‫اًذ‬‫کوی‬‫تٌاقض‬‫در‬ُ‫داد‬‫ّا‬‫ٍجَد‬‫دارد‬ٍ‫ایي‬‫ػاهل‬‫یک‬‫عزی‬‫هحذٍدیت‬‫تزای‬‫پیچیذگی‬ ‫اطالػات‬ٍ‫پیچیذگی‬‫جوغ‬‫آٍری‬ُ‫داد‬‫ایجاد‬ُ‫ًوَد‬‫اعت‬. ‫هتذٍلَصی‬ِ‫هحاعث‬ٌِ‫ّشی‬ِ‫چزخ‬‫ػوز‬‫تجْیشات‬‫اس‬‫آًجایی‬ِ‫ک‬‫هزسّای‬‫عیغتن‬ٍ‫تؼذادی‬ٌِ‫ّشی‬‫ّایی‬ِ‫ک‬‫در‬ ُ‫آیٌذ‬‫هحتول‬‫خَاّذ‬‫ؽذ‬‫را‬‫در‬‫ًظز‬‫هی‬،‫گیزد‬‫یک‬‫اهز‬‫ضزٍری‬‫تزای‬‫عاسهاى‬‫ّا‬ٍ‫ؽزکت‬‫ّا‬‫هی‬‫تاؽذ‬.
  13. 13. ‫لَگَی‬ ‫گزفتي‬ ‫قزار‬ ‫هحل‬ ِ‫هقال‬ ُ‫کٌٌذ‬ ِ‫ارای‬ ‫ؽزکت‬ ‫شما‬ ‫توجه‬ ‫از‬ ‫سپاس‬ ‫با‬ ‫طبسی‬ ‫مصطفی‬ ‫تماس‬ ‫شماره‬:09355031613 M.tabasi@itcen.ir

×