1. Unidad de Auditoría Interna - CODEPEDIS 2013
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA COMITÉ DEPARTAMENTAL DE LA
PERSONA CON DISCAPACIDAD - CODEPEDIS
INFORME EJECUTIVO
A. PLANIFICACION ESTRATÉGICA GESTIONES 2013,2014 Y 2015
La Planificación Estratégica, determina los lineamientos generales de la Auditoría
Interna, que serán instrumentados a través de los programas operativos de cada una
de las gestiones del periodo estratégico que comprende tres años (2013,2014, 2015)
Los objetivos estratégicos de Auditoría Interna están basados en el control y
evaluación de las operaciones financieras y no financieras con total independencia.
Por lo tanto los mismos fueron definidos con base en las actividades que le competen
como integrantes del Sistema de Control Gubernamental previsto en la Ley 1178; los
mismos que se citan a continuación:
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
La contribución de la Unidad de Auditoría Interna para mejorar la administración,
el grado de eficiencia, eficacia, economía, transparencia y licitud de la gestión de
la entidad.
La emisión de recomendaciones procurando el mejoramiento de los procesos para
incrementar los niveles de calidad, oportunidad y confiabilidad del sistema de
administración, información y control institucional.
El fortalecimiento del desarrollo, implantación, funcionamiento y
retroalimentación de los Sistemas de Administración y control a través del
resultado de sus evaluaciones periódicas.
El apoyo a los funcionarios de la entidad en el proceso de rendición de cuentas
por los recursos que le fueron confiados
Hacer prevalecer el principio de legalidad en la administración de la entidad.
Incrementar la confianza del personal de la entidad para con la Unidad, e imagen
de la Unidad de Auditoría Interna como parte integrante de la institución como
unidad de asesoramiento y estaff, dejando definido su no intervención en el
control previo y actividad administrativa u operativa ajena a sus funciones
determinadas por la Ley 1178.
Las actividades a realizarse en las gestiones 2013, 2014 y 2015 se detallan en el
siguiente cuadro:
Comité Departamental de la Persona con Discapacidad - CODEPEDIS-TARIJA

2. Unidad de Auditoría Interna - CODEPEDIS 2013
Aditorias 2013 2014 2015
Auditoria Especial de ingresos y gastos por el periodo comprendido entre el 01 de enero de 2010 al X
31 de diciembre del 2012
Auditoría Especial de ingresos y gastos por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de X
diciembre de 2013
Auditoría Especial de ingresos y gastos por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de X
diciembre de 2014
Auditoria operativa al Departamento de Informática – Proceso de registro y carnetización a las X
personas con discapacidad del Departamento.
Evaluación del sistema de Organización Administrativa al 30/06/2013 X
Evaluación del sistema de Programación de Operaciones al 31/12/2013 X
Evaluación del sistema de Personal al 31/12/2014 X
Auditoria especial sobre el control aplicado a los activos fijos al 30/12/2014 X
Seguimiento a recomendaciones X X
B. PROGRAMA OPERATIVO ANUAL GESTIÓN 2013
En cumplimiento a las actividades que confiere el artículo 15 de la Ley 1178 a la
Unidad de Auditoría Interna y de acuerdo a los objetivos estratégicos y de gestión
definidos, se ha determinado la realización de las siguientes auditorías.
AUDITORIAS CANT. FECHAS
INFORMES INICIAL FINAL
PROGRAMADAS
Auditoría especial de Ingresos y Gastos, por el periodo comprendido 1 14/01/13 15/07/13
entre el 01 de enero de 2010 al 31 de diciembre 2012
AUDITORIAS SAYCO
Evaluación a la implantación del sistema de organización administrativa 1 22/07/13 19/08/13
por el periodo comprendido entre el 01 de enero 2012 al 30 de junio del
2013
NO PROGRAMADAS 14/01/13 20/12/13
Tarija, enero de 2013
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