Remesas documentarias y su funcionamiento

01/12/2011 ROJAS CORP. 2011 II

Universidad Nacional Facultad de Ciencias Económicas Administrativas y Contables

«Pedro Ruiz Gallo» Comercio y Negocios Internacionales

La remesa es un medio de
pago documentario que
está ligado al trámite de
documentos comerciales y/o
financieros que han sido
generados por la operación
comercial entre personas de
diferentes países.



ORDENANTE /Vendedor/Exportador:

BANCO REMITENTE /Banco del Exportador:

BANCO COBRADOR /Banco del Importador.

LIBRADO /Comprador/Importador.



Grado de Coste
Medio de pago Seguridad de cobro
confianza comparativo

Crédito documentario Mínimo Máxima Alto

Remesa documentaria Medio Media Alto

Remesa simple Alto Media-baja Medio-alto

Transferencia Máximo Baja Bajo

Máximo Baja
Cheque bancario Bajo

Máximo Baja
Cheque personal Medio-alto



Actos de terceros (agentes de transportes, aduana, otros bancos) que incidan
negativamente en el desarrollo del buen fin de a operación.

Demoras y/o pérdidas de mensajes o documentos, así como por errores de
traducción.

Litigios acerca de calidad o cantidad de la mercancía que, obviamente, deberán ser
discutidos directamente entre comprador y vendedor.

Posible falsedad de los documentos presentados para su gestión de cobro. Los
bancos deben verificar que los documentos recibidos "parezcan" ser auténticos.

La posible no autenticidad de la firma, ni por la posible no suficiente facultad del
firmante en la aceptación de letras, pagarés, recibos o similares.



• Remesa Simple.
(letras, pagarés...)

Es un medio de pago por el cual el exportador
entrega a su banco un documento financiero para
que proceda a gestionar su cobro.

• Remesa Documentaria.
Es el medio de pago por el cual un exportador
encarga a su banco la gestión de cobro de
documentos financieros acompañados de
documentos comerciales.



Tienen una seguridad
de cobro todavía baja

Exigen un grado de
La iniciativa para
confianza elevado CARACTERISTICAS
REMESA SIMPLE el cobro la toma
entre las partes
el exportador.
intervinientes.

No hay necesidad de
aportar ningún tipo de
documento comercial



 Las partes negocian el pago del importe de
la venta a la vista mediante una letra de
cambio, un recibo o un pagaré.

 El exportador presenta a su banco para que
le gestione el cobro.

 El importador o librado debe efectuar el pago
de la remesa en el momento en que le sea
presentada.



Riesgos
 Librado: En caso de pago o aceptación de la remesa antes de la expedición de la mercancía.
 Exportador: Normalmente cuando entrega al cobro un documento financiero, ya ha cedido la
propiedad de la mercancía al librado. Riesgo de incumplimiento.



Las partes acuerdan el pago aplazado;
es decir, con un vencimiento posterior a
la operación comercial.

puede ser

CON SIN
ACEPTACION ACEPTACION



1. Envío de la mercancía y documentos. 4. Presentación del efecto al importador para su
aceptación

2. Remisión del efecto con vencimiento a plazo 5. Aceptación del efecto.
con instrucciones de aceptación.
6. Envío del efecto aceptado.
3. Remisión del efecto con instrucciones de
aceptación. 7. Entrega del efecto acepta



 Cuenta con la comisión de cobro habitual, además de
las comisiones.

 El exportador debe tener en cuenta el coste
financiero que le va a suponer anticipar una remesa
con pago aplazado.

 Esta financiación deberá otorgarla en la moneda de la
remesa y soportar su coste con fondos propios o
recurriendo al crédito bancario



INTERBANK
COMISIÓN DE GESTIÓN MONEDA EXTANJERA OPORTUNIDAD DE
DE COURIER COBRO
USA y Latinoamérica US$ 35.40 AL INGRESO.
Europa US$ 47.20 AL INGRESO
Asia y Oceanía US$ 60.18 AL INGRESO

BANCO DE CREDITO DEL PERU
CHEQUE SOBRE USA CHEQUE A OTRAS PLAZAS MENSAJE TELEX

$65 $50 $10



Si el efecto no está
aceptado/avalado puede rechazar
el pago al vencimiento

Dispone de la mercancía antes de
pagarla ( pago a plazo)



En el caso de que en la venta se
haya pactado el pago aplazado, el
exportador cuenta con una letra de
cambio debidamente aceptada.

Si el exportador dispone de efectos
aceptados/avalados puede optar a la
modalidad financiera de Forfaiting.



Sólo si acepta/paga el efecto antes de
recibir las mercancías puede acabar
pagando gastos y comisiones
innecesarias si no ha concretado este
punto con el exportador.



Si el documento de pago que
forma la remesa simple es un
cheque, el pago de la misma está
sujeto a la provisión de fondos

Si se acuerde el pago a través de una
letra dependerá de la voluntad de pago
del importador.



No garantiza el cobro final de la exportación.

El exportador
sigue siendo Su costo es
dueño hasta la CARACTERISTICAS superior a la
aceptación y REMESAS de la remesa
pago del DOCUMENTARIAS simple.
importador.

El importador tendrá acceso a los
documentos solo en caso de que este
cumpla las instrucciones específicas



Pago del importe para poder obtener los
documentos comerciales para retirar la mercancía

REMESA Los documentos comerciales no tienen que ir
DOCUMENTARIA necesariamente acompañados de documentos
A LA VISTA financieros.

En caso de que el importador no pague, el
exportador continuara siendo el propietario de la
mercancía.



Los documentos comerciales van
acompañados de documentos financieros

REMESA Los documentos pueden ser aceptados y cobrados
DOCUMENTARIA o aceptados y devueltos .
A PLAZO

Ante un incumplimiento de pago el exportador
sigue siendo dueño de la mercancía.



1. Envío de la mercancía al punto de destino. 5. Aceptación del efecto a plazo
2. Entrega de documentos comerciales y el efecto con vencimiento
6. Entrega de los documentos comerciales.
a plazo junto con las instrucciones.
7. Retiro de las mercancías de su punto de destino
3. Remisión de los documentos comerciales y el efecto a plazo.
8. Envío de la letra aceptada.
4. Presentación de los documentos comerciales y el efecto a plazo
9. Entrega de la letra aceptada.
a la aceptación.



BANCO DE LA NACION
COMISION DE COBRANZA HASTA $10,000 HASTA $ 50,000 HASTA $ 100, 000
NORMAL Mínimo=$ 30.00 Mínimo=$80.00 Mínimo=$40.00
PREFERENCIAL Tasa=0.25% Tasa=0.125% Tasa=0.125%
Mínimo=$15.00 Mínimo=$40.00 Mínimo=$75.00

BANCO INTERBAK
COMISION MONEDA EXTANJERA OPORTUNIDAD DE
COBRO
GESTION DE COBRANZA Tasa mínimo Máximo
Hasta $25,000 0.25% $30.00 Al ingreso
Más de $25,000 0.125% $62.00 Al ingreso
GESTION DE PORTES $10.00 Al ingreso
POR EMISION CARTA $30.00 Al momento de la
COMPROMISO transacción
EMISIÓN DE CHEQUE O GIRO $30.00 A la cancelación



EXPORTADOR IMPORTADOR

Seguridad de que el En remesas a la vista , queda a
importador no dispondrá de la su voluntad la retirada o no de la
mercancía antes del pago o mercancía y/o documentos, y
aceptación. por tanto del pago

Mantiene la posesión de la En remesa pago a plazo ,
mercancía puede retirar mercancías y
documentos y al vencimiento no
efectuar el pago
Alta seguridad en el cobro,
aunque en este caso depende
de la solvencia del importador.



EXPORTADOR IMPORTADOR
Posibilidad de Falsificación de la
cancelación/modificación del documentación.
pedido
Envío de mercancía sin No examina la mercancía
seguridad de cobro ni que sea antes de recibirla
retirada por el comprador

Riesgo de que el importador
acepte la letra y se haga cargo
de la mercancía, pero no pague
la letra



Solo se da en las remesas que
condicionan la entrega de los documentos
contra aceptación de un efecto, que
contempla su aplazamiento de algo.

Opción que tiene el librado de rechazar
los documentos, y con ellos las
mercancías, por no estimarla conforme a
lo pactado.

Cuando el librado demora el pago o la
aceptación de la remesa por cualquier
razón, y la mercancía esta ya en la
ADUANA de entrada soportando gastos,
riesgos de robo, rotura, etc.



 Solo en que el banco remitente, cuando
se trate de una remesa pagadera a
plazo.

 El mismo que corren los bancos en los
descuentos de papel comercial dentro
del propio país.



 Aceptar mediar en una remesa
documentaria, adquiere todos los
riesgos derivados del compromiso.

 Asumir si avala al LIBRADO en aquellos
casos en que la entrega de documentos
se supedita a una aceptación
acompañada de aval bancario.



 En el caso de que deba abonar el
importe de la remesa sin haber
verificado directamente las condiciones
de la mercancía.

 La mercancía puede no corresponder
al contenido de los documentos.

 Que el vendedor no incluya en la
documentación documentos
informativos emitidos por autoridades
competentes.



REMESA SIMPLE REMESA DOCUMENTARIA
 Poco o mínima
 Poco o mínima
SEGURIDAD DE  Depende de la voluntad y
 Depende de la voluntad y
COBRO solvencia del importador
solvencia del importador

RAPIDEZ DE COBRO Lento Lento
PROPIEDAD DE LA
MERCANCIA ANTES Importador Exportador
DEL PAGO
 Riesgo medio
 Riesgo Alto
 El exportador mantiene la
 El importador puede recibir la
RIESGOS propiedad de la mercancía
mercancía y no pagar el
hasta aceptación o pago del
efecto
efecto



La empresa Banano Tropical S.A de PERU, recibe un pedido de 2
contenedores de Cavendish Valery del país de España,
específicamente de la empresa FRUIT BANANA de Barcelona, para
venderle en 1.120.000. Euros convertibles

FORMA DE PAGO: Remesa documentaria pagadera a 45 días
FORMA DE ENTREGA: CIF, puerto de Barcelona
BANANO TROPICAL S.A, analizará los siguientes riesgos para tomar
la decisión de enviar la mercancía a Barcelona:

 Solvencia del comprador
 Riesgo antes del embarque de la mercancía
 Riesgo posterior al embarque



El exportador debe dar instrucciones claras a su
banco.
En caso de no ser aceptadas los documentos, se
deberá dar instrucciones al banco respecto el
destino de éstos.

Debe solicitar el informe del cobro o aceptación.

Especificar comisiones y gastos.

En la exportaciones con pago aplazado, procurar
conseguir un aval bancario



 La importancia de las remesas documentarias
dentro del comercio internacional que ha permitido
las negociaciones entre los países , convirtiéndose
en una forma de pago que dependerá de la buena
fe del importador para que sea más confiable,
respetándose los lineamientos del contrato de
compra y venta de la mercancía.

 El exportador deberá evaluar muchos riesgos para
qué tome la decisión de enviar su mercancía, cuyo
incumplimiento de pago del importador, lo asumirá
el exportador, que deberá reimportar su mercancía
o buscar un nuevo comprador.

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