Eduardo Pereira                                     Conhecimentos Bancários1) (FCC/2006 – BB-SP) É correto afirmar:(A) O a...
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Questões fcc comentadas ii

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Questões fcc comentadas ii

  1. 1. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários1) (FCC/2006 – BB-SP) É correto afirmar:(A) O aval a um título de crédito deve ser prestado através de documento específicopara essa finalidade.(B) Um cheque pode ter aval parcial, desde que este garanta no mínimo 50% do seuvalor.(C) A prestação de aval requer a entrega da posse de bens móveis do avalista, em valorcorrespondente ao da obrigação garantida.(D) Se o avalista pagar um título em lugar do avalizado, poderá exigir deste último oressarcimento dos valores pagos.(E) Do ponto de vista formal, não há diferenças entre aval, fiança, caução, hipoteca ealienação fiduciária como instrumentos de garantia de operações de crédito.Comentário: As garantias servem para proteger o credor em caso de inadimplência dodevedor. As garantias podem ser fidejussória (aval e fiança) e reais (hipoteca, alienaçãofiduciária e penhor mercantil). O aval é uma garantia fidejussória pela qual o avalista secompromete a pagar um título de crédito no caso do avalizado não honrar asobrigações.Ressalta-se que não existe aval fora do título de crédito, muito menos em contrato.Logo, alternativa A está incorreta.Segundo o Código Civil, artigo 897 parágrafo único, é vedado aval parcial. Logo, B estáincorreta.Novamente, segundo o Código Civil, artigo 899 parágrafo único, "pagando o título, temo avalista ação de regresso contra o seu avalizado e demais coobrigados anteriores".Logo, a alternativa correta é a letra D.2) (FCC/2006 - BB-SP) O Sr. Fulano de Tal é fanático por futebol e decidiu comprar um televisor novo para assistir à Copa do Mundo da Alemanha. Para tanto foi a um banco e pediu um empréstimo de R$ 500,00. Para conceder o empréstimo, o gerente do banco exigiu que o Sr. Fulano apresentasse uma pessoa idônea, que assinaria um contrato responsabilizando-se pelo pagamento da dívida, caso ele se tornasse inadimplente. A modalidade de garantia exigida nessa transação é denominada(A) caução.(B) aval.(C) penhor mercantil.(D) alienação fiduciária.(E) fiança.Comentário: O banco (credor) solicitou a apresentação de uma pessoa idônea ao Sr.Fulano de Tal (devedor) para assinatura de um contrato responsabilizando-se pelopagamento da dívida. Assim, temos que a garantia solicitada foi uma garantiafidejussória (logo, podemos eliminar as garantias reais a, c e d). Sabemos que aval efiança são garantias reais, sabemos também que a fiança é um contrato acessório emrelação ao contrato principal e que o aval não existe fora do título de crédito. Assim, apartir do momento em que é solicitada a assinatura de um contrato responsabilizando-sepelo pagamento da dívida o banco solicita uma fiança como garantia.Logo, a alternativa correta é a letra E.3) (FCC/2006 - BB-SP) Na alienação fiduciária, o I tem a II de um bem móvel, podendo utilizá-lo às suas expensas e risco, na qualidade de depositário. Preenchem correta e respectivamente as lacunas I e II acima:(A) credor - posse
  2. 2. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(B) mutuário - propriedade(C) credor - propriedade(D) devedor - propriedade(E) devedor - posseComentário: Questão sobre alienação fiduciária. Nesta modalidade de garantia, apropriedade resolúvel do bem é transferida ao credor pelo devedor como garantia docrédito. Na alienação fiduciária, o devedor fica com a posse do bem.Logo, a alternativa correta é a letra E.4) (FCC/2006 - BB-DF) O proprietário do restaurante Kilus Cazeiro M.E. pretende oferecer mais conforto aos seus clientes com a instalação de um aparelho de ar condicionado. Para tanto, dirigiu-se a um banco e solicitou um financiamento em nome de sua empresa. O gerente do banco condicionou a concessão do financiamento à assinatura de um contrato, em que o restaurante transferiria a posse de seu mobiliário para o banco, tornando-se depositário dos bens dados em garantia do financiamento. Essa condição de depositário seria revertida após a quitação do financiamento, ou o banco teria a posse definitiva dos bens empenhados no caso de inadimplência. Nesta operação, a garantia exigida pelo banco para conceder o financiamento é denominada(A) aval.(B) penhor mercantil.(C) fiança.(D) hipoteca.(E) caução.Comentário: O credor solicitou "a assinatura de um contrato, em que o restaurantetransferiria a posse de seu mobiliário..." isto configura uma garantia real. Como os bensdados em garantia fazem parte do negócio comercial do tomador e este se tornaria o fieldepositário , temos todos os elementos de um penhor mercantil.Logo, a alternativa correta é a letra B.5) (FCC/2006 - BB-DF) NÃO contém apenas créditos cobertos pela garantia doFGC:(A) depósitos de poupança, letras hipotecárias e letras de crédito imobiliário.(B) letras de câmbio, letras hipotecárias e letras imobiliárias.(C) depósitos em conta investimento, depósitos de poupança e letras hipotecárias.(D) depósitos à vista, letras de câmbio e depósitos em conta investimento.(E) depósitos à vista, depósitos judiciais e depósitos de poupança.Comentário: O Fundo Garantidor de Crédito, entidade privada, sem fins lucrativos,que administra o mecanismo de proteção aos correntistas, poupadores e investidores,contra instituições financeiras em caso de intervenção, liquidação ou falência, garanteos créditos dos correntistas/investidores contra os seus associados. Assim, todos osinstrumentos de captação usados pelas instituições associadas são cobertos (depósito àvista, depósito a prazo, letras hipotecárias, letras de crédito imobiliário, letras decâmbio, depósitos em conta ou investimento, depósitos em poupança).Logo, produtos oferecidos pelos bancos como os fundos de investimentos e depósitosrealizados a revelia como os depósitos judiciais NÃO são garantidos pelo FGC.Logo, a alternativa correta é a letra E.
  3. 3. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários6) (FCC/2006 - BB-DF) Em relação à alienação fiduciária, é correto afirmar que(A) o devedor não pode utilizar o bem dado em garantia às suas expensas e risco, sendo,ainda, obrigado a zelar por sua conservação.(B) a propriedade do bem dado em garantia é transferida ao devedor, preservando-se aposse com o credor.(C) o contrato conterá a descrição da coisa objeto da transferência, com os elementosindispensáveis à sua identificação.(D) a dívida será considerada quitada, mesmo que o produto da venda do bem dado emgarantia seja inferior ao valor emprestado.(E) deve ser celebrada por instrumento público ou particular a ser registrado no Cartóriode Títulos e Documentos do domicílio do credor.Comentário: Na alienação fiduciária a propriedade resolúvel do bem e dada comogarantia ao credor pelo devedor. A propriedade fiduciária constitui-se com o registro docontrato no Registro de Títulos e Documentos do domicilio do devedor. A posse do bemfica com o devedor, que pode utilizar o bem as suas expensas e risco, na qualidade dedepositário. Logo, alternativa a, b e e estão incorretas.Segundo o Código Civil:Art. 1.362. O contrato, que serve de título à propriedade fiduciária, conterá:I – o total da dívida, ou sua estimativa;II – o prazo, ou a época do pagamento;III – a taxa de juros, se houver;IV – a descrição da coisa objeto da transferência, com os elementos indispensáveisà sua identificação.Logo, a alternativa correta é a letra C.7) (FCC/2006 - BB-DF) No que diz respeito à nota promissória, é correto afirmar que:(A) a prestação do aval não pode ser dada na própria nota promissória.(B) o avalista será responsável pelo pagamento somente em caso de falecimento doemitente.(C) pessoas físicas casadas em regime de comunhão de bens só poderão dar aval comautorização de seu cônjuge.(D) o avalista poderá ser chamado a cumprir as obrigações da nota promissória antes deseu vencimento.(E) não pode ser garantida somente por aval, sendo necessárias outras garantiascomplementares.Comentário: A questão faz considerações sobre uma garantia fidejussória prestada auma nota promissória - título de crédito. Como sabemos o aval só existe no contexto dotítulo de crédito e pode ser dado no próprio título (verso ou no anverso). O avalista sóserá responsável por garantir o pagamento do título caso este não seja honrado até ovencimento.Avalista casado em regime de comunhão de bens só poderá dar aval com autorização deseu cônjuge.Conforme Código Civil:Art. 1.647. Ressalvado o disposto no art. 1.648, nenhum dos cônjuges pode, semautorização do outro, exceto no regime da separação absoluta:I – alienar ou gravar de ônus real os bens imóveis;II – pleitear, como autor ou réu, acerca desses bens ou direitos;III – prestar fiança ou aval;
  4. 4. Eduardo Pereira Conhecimentos BancáriosIV – fazer doação, não sendo remuneratória, de bens comuns, ou dos que possamintegrar futura meação.Logo, a alternativa correta é a letra C.8) (FCC/2006 - BB-DF) Uma determinada dívida é garantida por três fiadores. Caso ela não seja paga, cada fiador ficará responsável pelo pagamento(A) da dívida, na proporção de sua renda mensal em relação ao total da renda mensal detodos os fiadores.(B) de 1/3 da dívida, independentemente do que dispuser o contrato de fiança.(C) do total da dívida, independentemente do que dispuser o contrato de fiança.(D) da dívida, na proporção que estiver fixada no contrato de fiança.(E) da dívida, na proporção de seu patrimônio em relação ao total do patrimônio detodos os fiadores.Comentário: Cada fiador vai responder pela parte que houver tomado por suaresponsabilidade no contrato. Em caso de haver compromisso com um dado percentual,o fiador não será por mais obrigado.Logo, a alternativa correta é a letra D.9) (FCC/2006 - BB-DF) Analise: Um importador de produtos eletrônicos, temendo I do real, deve II contratos futuros de dólar na BM&F, assumindo uma posição III no mercado futuro. Preenchem correta e respectivamente as lacunas I, II e III acima:(A) valorização vender long(B) valorização comprar short(C) desvalorização vender short(D) desvalorização comprar long(E) desvalorização vender longComentário: O maior risco de um importador é a desvalorização do real, pois, nestecenário, sua capacidade de importar seria prejudicada uma vez que, em reais, osprodutos ficariam mais caros. Uma forma de proteção é assumir uma posição compradaem dólar. Assim, o importador temendo a desvalorização do real, deve comprarcontratos futuros de dólar, assumindo assim uma posição long.Logo, a alternativa correta é a letra D.10) (FCC/2006 - BB-DF) No que diz respeito aos derivativos denominados opções, é correto afirmar que(A) o lançador de uma call e o titular de uma put assumem os mesmos compromissosem relação às suas contrapartes.(B) tanto opções européias quanto opções americanas só podem ser exercidas em umadata predeterminada.(C) preço de exercício é o valor pago pelo comprador de uma opção de venda para obtero direito de comprar o ativo objeto da opção.(D) a expressão call, no mercado, refere-se a uma opção de venda, e a expressão putrefere-se a uma opção de compra.(E) prêmio é o valor recebido pelo vendedor da opção como contrapartida à suaexposição ao risco.Comentário: Lembrando que no mercado de opções são negociados direitos. O titularde uma opção sempre terá o direito de exercer ou não uma compra/venda. O lançador
  5. 5. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancáriossempre terá a obrigação de comprar ou vender.Uma opção de compra (call) dá ao titular o direito de comprar o ativo objeto por umpreço determinado (preço de exercício). O lançador de uma opção de compra terá aobrigação de vender caso seja exercido.Uma opção de venda (put) dá ao titular o direito de vender o ativo objeto por um preçodeterminado (preço de exercício). O lançador de uma opção de venda terá a obrigaçãode comprar caso seja exercido.Quanto ao exercício do direito, as opções são classificadas em europeias e americanas.As americanas permitem exercer o direito até o vencimento. As europeias permitem oexercício somente no vencimento.Assim, A, está incorreta pois o titular tem um direito e o lançador uma obrigação.B, está incorreta pois diz que tanto európeias quanto americanas só podem ser exercidasno vencimento.C, está incorreto pois o prêmio é o valor pago pelo titular para ter o direito.D, está incorreto pois call refere-se a uma opção de compra e put a uma opção de venda.A alternativa correta é a letra E. O prêmio para o titular é o valor pago para ter o direito.Já para o lançador (vendedor) o prêmio é o valor recebido em contrapartida à suaexposição ao risco..11) (FCC/2006 - BB-DF) Uma pessoa gosta de participar de sorteios, mas aomesmo tempo sente a necessidade de começar a economizar um pouco de dinheiro, umavez que dentro de alguns anos pretende aposentar-se. Dentre as opções abaixo, oproduto que melhor atende às necessidades e expectativas dessa pessoa é(A) o CDB.(B) a Caderneta de Poupança.(C) o Fundo de Renda Fixa.(D) o Título de Capitalização.(E) a Letra Hipotecária.Comentário: Questão bastante acessível. Como sabemos os títulos de capitalização sãoinstrumentos que permitem a formação de poupança a longo prazo, em que o sorteiofunciona como estímulo.Logo, a alternativa correta é a letra D.12) (FCC/2006 – BB-DF) O contrato a termo é(A) um acordo entre as partes, por meio do qual elas se obrigam a trocar, em data certa,fluxos de caixa futuros atrelados a indicadores econômicos predefinidos.(B) um acordo entre as partes, por meio do qual, em uma data definida, uma delas seobriga a entregar certa quantidade de determinado produto e a outra se compromete apagar um preço previamente acordado entre as partes.(C) uma aplicação financeira de renda fixa, destinada a grandes investidores, pessoafísica ou jurídica, ambos com interesses no mercado agrícola.(D) um acordo entre as partes, por meio do qual elas adquirem o direito de trocar, emdata certa, fluxos de caixa futuros atrelados a indicadores econômicos predefinidos.
  6. 6. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(E) um acordo entre as partes, por meio do qual, em uma data definida, uma delasadquire o direito de entregar certa quantidade de determinado produto e, caso essedireito seja exercido, a outra se compromete a pagar um preço predeterminado.Comentário: Sabemos que o contrato a termo é um compromisso para comprar evender um ativo por determinado preço e em data futura. Neste mercado, o vendedortem a obrigação de entregar o ativo negociado e o comprador tem a obrigação de pagaro preço pré-estabelecido. Logo, a alternativa correta é a letra B.Adicionalmente,A - Refere-se a swap. Atente para o termo troca.C – Refere-se a alguns títulos de renda fixa cujo lastro são produtos agrícolas.D – Refere-se a direito de troca. Logo, faz alusão a uma opção.E – Refere-se a uma opção.13) (FCC/2006 - BB-DF) Analise: O princípio básico do I é o de que o lucro vem da II de um bem e não da sua III .Preenchem correta e respectivamente as lacunas I, II e III acima:(A) leasing utilização propriedade(B) vendor fabricação venda(C) crédito direto ao consumidor utilização compra(D) cheque especial aquisição fabricação(E) compror utilização compraComentário: Lembrando que a operação de leasing, que se assemelha a uma locação,fundamenta-se no fato de que o lucro vem da utilização de um determinado bem não desua posse.Logo, a alternativa correta é a letra A.14) No caso de investimentos feitos por pessoas físicas em cadernetas de poupança é correto afirmar que seus rendimentos são creditados(A) trimestralmente, conforme a data de aniversário da aplicação, e são isentos detributação.(B) a cada 30 dias, estando sujeitos ao recolhimento de Imposto de Renda à alíquota de20%.(C) mensalmente, conforme a data de aniversário da aplicação, e são isentos detributação.(D) mensalmente, conforme a data de aniversário da aplicação, estando sujeitos aorecolhimento de Imposto de Renda à alíquota de 20%.(E) trimestralmente, conforme a data de aniversário da aplicação, estando sujeitos aorecolhimento de Imposto de Renda à alíquota de 20%.Comentário: Poupança para pessoas físicas é isenta de imposto de renda, todos nóssabemos. Sabemos também que os rendimentos são creditados mensalmente, conformea data de aniversário da aplicação.Logo, a alternativa correta é a letra C.15) (FCC/2006 - BB-DF) Em relação aos commercial papers, analise:I. São títulos de curto prazo emitidos por instituições financeiras e negociáveis emmercado secundário.
  7. 7. Eduardo Pereira Conhecimentos BancáriosII. A colocação desse título deve ser feita por uma instituição integrante do sistema dedistribuição de valores mobiliários.III. O investidor que compra um commercial paper pode vendê-lo antes do vencimento,transferindo a sua titularidade.IV. Trata-se de uma operação que permite a obtenção de recursos sem o pagamento deIOF.É correto o que consta APENAS em(A) I, II e III.(B) I e III.(C) II, III e IV.(D) III e IV.(E) I, II e IV.Comentário: Considerando as afirmativas temos:I - Incorreta. Instituições financeiras não emitem commercial papers.II - Correta.III - Correta. Há mercado secundário para commercial papers.IV - Correta.Logo, como II, III e IV estão correta, a alternativa correta é a letra C.16) (FCC/2006 - BB-DF) O hot-money é uma modalidade de empréstimo que tem a finalidade de(A) financiar a aquisição de bens e serviços por pessoas físicas.(B) atender às necessidades imediatas de caixa das empresas.(C) financiar a aquisição de bens de capital por parte das empresas.(D) financiar as vendas a prazo das empresas.(E) refinanciar dívidas já existentes de pessoas físicas.Comentário: O hot money é uma modalidade de crédito destinada a suprir àsnecessidades de curtíssimo prazo das empresas.Logo, a alternativa correta é a letra B.Atentem que:(A) financiar a aquisição de bens e serviços por pessoas físicas: geralmente éfinanciado pelo crédito direto ao consumidor.(C) financiar a aquisição de bens de capital por parte das empresas: geralmentepropiciado pelo financiamento de capital de giro.(D) financiar as vendas a prazo das empresas: pode ser viabilizado pelo vendorfinance.17) (FCC/2006 - BB-DF) Um cliente tem interesse em aplicar recursos por 30 dias em CDB e quer que a sua rentabilidade acompanhe a evolução diária da taxa de juros. Nesse caso, o indexador mais indicado para a operação é(A) a TBF.(B) uma taxa pré-fixada.(C) o IGP-M.(D) o CDI.
  8. 8. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(E) o IPCA.Comentário: Questão bastante interessante que deve ser respondida por "partes".Primeiro, conforme tratamos, a rentabilidade que o CDB pode ter varia com seu prazo.Prazo:Pré fixado – 1 dia.Flutuante (SELIC e CDI) – 1 dia.TR - 1 mês.TBF – 2 meses.Índices de Preços – 1 ano.Assim, descartamos as opções A, C e E.A segunda informação "quer que a sua rentabilidade acompanhe a evolução diária dataxa de juros" indica uma preferência por uma taxa pós-fixada, o que elimina aalternativa B.Logo, dado o prazo (30 dias) e a preferência por uma taxa pós-fixada (que acompanhe aevolução diária da taxa de juros), o CDI é indicador mais indicado. A alternativa corretaé, portanto, a letra D..18) (FCC/2006 - BB-DF) Analise: Em uma operação de cobrança, o I registra os títulos no II , que por sua vez encarrega-se de receber o pagamento do III conforme as condições combinadas. Preenchem correta e respectivamente as lacunas I, II e III acima:(A) sacado cedente titular(B) cedente banco sacado(C) titular sacado banco(D) emissor banco titular(E) sacado banco beneficiárioComentário: Questão bastante acessível pessoal. O cedente é quem emite e registra ostítulos no banco, que receberá o pagamento e creditará o valor pago na conta bancáriado cedente. O responsável pelo pagamento é o sacado.Assim, a alternativa correta é a letra B.19) (FCC/2006 - BB-DF) Analise:I. Uma operação de factoring consiste na aquisição de direitos creditórios resultantes devendas mercantis a prazo.II. Os títulos de crédito descontados por meio do factoring servem como garantia daoperação, caso o sacador não realize o pagamento da dívida no prazo e na formacombinados.III. O risco de crédito dos títulos que são objeto das operações de factoring é deresponsabilidade da empresa vendedora.IV. Há incidência de IOF sobre os juros pagos em uma operação de factoring.É correto o que consta em(A) I, apenas.
  9. 9. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(B) I, II e III, apenas.(C) III e IV, apenas.(D) II, III e IV, apenas.(E) I, II, III e IV.Comentário: Considerando as afirmativas temos:I - Correta. A factoring adquiri os direitos creditórios. O desconto quem realiza é obanco comercial.II - Incorreta. Factoring compra, não desconta.III - Incorreta. A partir do momento que a factoring comprou os direitos creditórios, orisco de crédito passa a ser da factoring.IV - Incorreta. Não há incidência de IOF.Logo, como somente a I está correta, a alternativa correta é a letra A.20) (FCC/2006 - BB-DF) A operação de arbitragem de câmbio tem como objetivo(A) buscar vantagens em função de diferenças de preços nos diversos mercados.(B) uniformizar as diferentes taxas de câmbio entre os diversos países.(C) comprar moeda estrangeira para financiar operações de importação de mercadorias.(D) vender moeda estrangeira para assegurar a liquidez das exportações.(E) comprar moeda no mercado cujo preço está alto e vender a mesma moeda nomercado cujo preço está baixo.Comentário: Arbitragem é a compra de um título para determinar vencimento a futuroou à vista e concomitantemente venda de igual a outro vencimento, visando auferirvantagem do diferencial de preço ou de sua futura variação.Logo, a alternativa correta é a letra A.21) (FCC/2006 - BB-DF) Os corretores de seguros(A) têm de responder civilmente pelos prejuízos que causarem por omissão, imperíciaou negligência no exercício da profissão.(B) devem habilitar seu registro perante a Fundação Nacional de Seguros-FUNENSEGpor meio de prova de capacitação promovida pela Superintendência de SegurosPrivados-SUSEP.(C) recebem comissão sobre seus serviços, cuja percentagem independe do ramo doseguro e da companhia seguradora.(D) são profissionais de vendas vinculados às companhias seguradoras paracomercializar exclusivamente os produtos da empresa contratante.(E) são simples intermediários entre as seguradoras e os segurados, não sendo suaresponsabilidade esclarecer dúvidas sobre carências, coberturas ou validade do contrato.Comentário: O registro de corretor é concedido pela Susep. O corretor pode trabalharpara mais de uma corretora de seguros e sua comissão pode variar de ramo para ramo ede segurado para seguradora.Os corretores têm que responder civilmente pelos prejuízos que causarem por omissão,imperícia ou negligência no exercício da profissão.Logo, a alternativa correta é a letra A.22) As sociedades seguradoras(A) devem ter patrimônio líquido inferior ao valor de seu passivo não operacional.(B) são autorizadas a funcionar atráves de portaria do Ministério da Fazenda.
  10. 10. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(C) têm autonomia completa para decidir ou não aceitar resseguro.(D) estão impedidas de explorar qualquer outro ramo de comércio ou indústria.(E) têm autonomia para distribuir lucros ou quaisquer fundos correspondentes às suasreservas patrimoniais.Comentário: Num primeiro momento a questão pode parecer um tanto complicado.Entretanto, se lembrarmos as caracteristicas básicas de uma sociedade segurado - (i) asseguradoras não podem requerer concordata e naão estão sujeitas a falência; e (ii) asseguradoras não podem explorar qualquer outro ramo do comércio e da industria -permitem resolver a questão sem maiores problema.As alternativas A, E vão contra os principios de conservadorismo que regem a atividadedas seguradoras.Logo, a alternativa correta é a letra D.23) (FCC/2006 – BB-DF) As sociedades de capitalização(a) não podem prever, nas condições gerais dos títulos, participação dos titulares nos lucros da empresa.(b) estão impedidas de utilizar os resultados de loterias oficiais para a geração dos seus números sorteados, sendo obrigadas a realizar sorteios próprios com ampla e prévia divulgação aos titulares.(c) poderão apropriar-se da provisão matemática dos títulos suspensos ou caducos por inadimplência dos pagamentos.(d) somente podem colocar títulos com uma única taxa de juros ao longo de sua vigência.(e) podem estabelecer um percentual de desconto (penalidade), não superior a 10%, nos casos em que o resgate for solicitado pelo titular antes de concluído o período de vigência.Comentário: Questão um pouco complicada. Sabemos que as sociedades decapitalização podem comercializar apenas títulos de capitalização. Os títulos decapitalização funcionam como um instrumento de poupança de longo prazo queutilizam os sorteios como incentivos. Estes sorteios geralmente usam os números daloteria para determinar os contemplados. Assim, a B está incorreta.De acordo com a circular Susep n° 130/2000:Art. 6° (parágrafo 2°): As Sociedades de Capitalização poderão estruturar títulos comtaxas diferenciadas de juros ao longo de sua vigência, podendo ser pré-fixadas ouestabelecidas em função de percentuais variáveis da taxa dos juros aplicados àsCadernetas de Poupança. Assim, D está incorreta.Art. 7°: A Sociedade de Capitalização não poderá se apropriar da provisão matemáticados títulos suspensos os caducos por inadimplência dos pagamentos, devendo colocar adisposição do titular,.., o valor de resgate após o período de carência. Assim, C estáincorreta.Art. 9°: As Sociedades de Capitalização poderão prever, nas condições gerais do títulos,participação dos titulares nos lucros da empresa. Assim, A está incorreta.Art. 16 (parágrafo 1°): O valor do resgate total antecipado deverá corresponder, nomínimo, a 90% (noventa por cento) da provisão matemática apurada na ocasião em quevier a ser solicitado.Logo, a alternativa correta é a letra E.24) (FCC/2006 - BB-DF) Em relação às entidades de previdência privada abertas, écorreto afirmar:
  11. 11. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(A) O balanço e os balancetes deverão ser enviados ao Banco Central para exametécnico das reservas e provisões constituídas.(B) É permitida a realização de operações comerciais e financeiras com seus diretores emembros dos conselhos consultivos, administrativos, fiscais ou assemelhados, desdeque as operações sejam aprovadas pela assembléia geral.(C) Os bens garantidores das reservas técnicas, fundos e provisões serão registrados naSUSEP e não poderão ser alienados, prometidos alienar ou de qualquer forma gravadossem sua prévia e expressa autorização.(D) Os estatutos das entidades sem fins lucrativos não poderão estabelecer distinçãoentre associados controladores e simples participantes dos planos de benefícios.(E) Nas entidades sem fins lucrativos, as despesas administrativas não poderão excederos limites fixados anualmente pela Comissão de Valores Mobiliários.Comentário: Primeiramente, a questão pergunta sobre as entidades de previdênciacomplementar abertas. Sabemos que as EAPC são constituídas sob a forma desociedade anônima (logo, com fins lucrativos) e acessíveis a todos. São normatizadaspelo Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) e fiscalizadas pelaSuperintendência de Seguros Privados (SUSEP).Pelos conhecimentos básicos do assunto, eliminamos A, D e E. A alternativa B é vedadapela legislação.Logo, a alternativa correta é a letra C.25) (FCC/2006 - BB-DF) Analise:I. O underwriting firme prescinde de registro na Comissão de Valores Mobiliários.II. No underwriting stand-by a empresa emitente recebe imediatamente os recursos dosvalores mobiliários colocados à negociação.III. Em um underwriting, há instituições financeiras que atuam como agentes dacompanhia emissora.É correto o que consta em(A) III, apenas.(B) II e III, apenas.(C) II, apenas.(D) I, apenas.(E) I, II e III.Comentário: Considerando as afirmativas:I - Incorreta. Em toda a operação de subcrição pública há necessidade de registro naComissão de Valores Mobiliários.II - Incorreta. No stand-by o risco é compartilhado. Depois de um certo tempo, ocoordenador é obrigado a comprar os valores mobiliários que não conseguiu colocar nomercado. Logo, a empresa não recebe imediatamente os recursos.III - Correta. As instituições contratadas pela empresa (que em conjunto formam oconsórcio/pool de distribuição) trabalham como agentes da empresa no processo decolocação os valores mobiliários no mercado.Logo, como somente III está correta, a alternativa correta é a letra A.
  12. 12. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários26) (FCC/2006 - BB-DF) No mercado acionário, uma negociação à vista requer que as ações sejam entregues pelo vendedor(A) até o segundo dia após a negociação - D+2.(B) no dia da negociação - D zero.(C) até o primeiro dia após a negociação - D+1.(D) até o terceiro dia após a negociação - D+3.(E) até o quarto dia após a negociação - D+4.Comentário: As operações no mercado à vista são liquidadas física e financeiramenteem D+3 na CBLC. Logo, até D+3 as ações devem ser entregues pelo vendedor.Logo, a alternativa correta é a letra D.27) (FCC/2006 - BB-DF) Dentre os valores mobiliários negociados no Brasil encontram- se as debêntures, que são títulos(A) representativos do capital social da empresa emitente.(B) cujos direitos, garantias e demais cláusulas e condições da emissão estão contidosna escritura de emissão.(C) cujo prazo limite é de cinco anos.(D) que não se submetem ao processo de underwriting.(E) que podem ter garantia real disponível para negociação.Comentário: As debêntures são valores mobiliários representativos de dívida de médioe longo prazos que conferem aos debenturistas créditos contra a companhia - assim, aalternativa a esta incorreta.A escritura de emissão é o documento onde estão descritas todas as caracteristicas daemissão bem como os direitos e as garantias do debenturistas.Logo, a alternativa correta é a letra B.28) (FCC/2006 - BB-DF) A companhia aberta desempenha um papel estratégico no mercado de capitais. No Brasil, ela se caracteriza como aquela companhia(A) com capital social representado por ações negociáveis apenas fora das bolsas e domercado de balcão.(B) cuja emissão de valores mobiliários é sujeita à prévia autorização do Banco Centraldo Brasil.(C) cujos valores mobiliários são admitidos à negociação na bolsa ou no mercado debalcão.(D) cujos lucros não são distribuídos aos proprietários.(E) cujos ativos são representados por valores mobiliários.Comentário: A companhia aberta é aquela que pode fazer emissão pública de valoresmobiliários e, por isso, tem registro na CVM. A CVM é quem concede o registro decompanhia aberta e autoriza a emissão de valores mobiliários. Também cabe a CVM afiscalização das companhias abertas.Por poderem fazer distribuição pública de valores mobiliários, seus valores mobiliáriospodem ser negociados na bolsa e no mercado e balcão.Logo, a alternativa correta é a letra C.29) (FCC/2006 - BB-DF) No mercado acionário pode-se identificar as ações preferenciais e as ações ordinárias. As preferenciais se diferenciam por(A) não serem adquiridas por pessoas físicas.(B) concederem àqueles que as possuem o poder de voto nas assembléias deliberativasda companhia.(C) não permitirem o recebimento de dividendos.
  13. 13. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(D) terem sua negociação vedada em bolsas de valores.(E) oferecerem preferência na distribuição de resultados ou no reembolso do capital emcaso de liquidação da companhia.Comentário: Quanto a espécie as ações podem ser ordinárias ou preferenciais. Asordinárias dão direito irrestrito a voto. As preferenciais oferecem preferencia nadistribuição dos resultados ou no reembolso de capital - ou ainda acumulação das duaspreferencias.Logo, a alternativa correta é a letras E.30) (FCC/2006 - BB-DF) NÃO se refere a uma competência do Banco Central do Brasil:(A) exercer a fiscalização das instituições financeiras.(B) executar os serviços do meio circulante.(C) emitir moeda-papel e moeda metálica.(D) receber os recolhimentos compulsórios.(E) fixar as diretrizes e normas da política cambial.Comentário: Questão sobre Banco Central do Brasil (BCB). Como sabemos o BCB éuma entidade supervisora e como tal tem funções ligadas a execução da políticadeterminada pela entidade normatizadora e fiscalizar os operadores que estão sob suaalçada. Assim, não esqueçam, as funções do BCB estão ligadas a execução efiscalização.Assim, A, B, C e D são atribuições do Banco Central do Brasil. A questão E refere-se auma competência do Conselho Monetário Nacional (CMN).Logo, a alternativa correta é a letra E.31) (FCC/2006 - BB-DF) O mercado de capitais pode atuar positivamente para o crescimento econômico. Para que esse mercado cumpra seu papel, dentre as condições necessárias, é correto mencionar:(A) assegurar a observância de práticas comerciais eqüitativas no mercado de valoresmobiliários, o que constitui uma função da Comissão de Valores Mobiliários.(B) fiscalizar e inspecionar as companhias abertas, o que constitui uma função do BancoCentral do Brasil.(C) fiscalizar permanentemente as atividades e os serviços do mercado de valoresmobiliários, o que constitui uma função da Superintendência de Seguros Privados.(D) apurar e punir condutas fraudulentas no mercado de valores mobiliários, o queconstitui uma função do Tesouro Nacional.(E) prevenir ou corrigir situações anormais do mercado, inclusive com a suspensão danegociação de determinado valor mobiliário, o que constitui função do ConselhoMonetário Nacional.Comentário: O mercado de capitais em bom funcionamento é uma das condiçõesnecessárias para o crescimento econômico uma vez que propícia condições para acanalização de recursos de médio e longo prazo de poupadores para agentes que tenhamboas alternativas de investimentos. Ciente desta importância, foi criada a Comissão deValores Mobiliários em 1976, com o objetivo de criar condições para o investimento dapoupança interna em valores mobiliários. Para tanto, uma das atribuições da CVM éassegurar a observância de práticas comerciais eqüitativas no mercado de valoresmobiliários.Logo, a alternativa correta é a letra A.
  14. 14. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários32) (FCC/2006 - BB-DF) O Conselho Monetário Nacional constitui a autoridade maior na estrutura do sistema financeiro nacional. Dentre as suas competências, é correto afirmar que(A) concede autorização às instituições financeiras, a fim de que possam funcionar nopaís.(B) efetua o controle dos capitais estrangeiros.(C) regula a constituição, o funcionamento e a fiscalização das instituições financeiras.(D) fiscaliza o mercado cambial.(E) recebe os recolhimentos compulsórios das instituições financeiras.Comentário: O Conselho Monetário Nacional, entidade normativa, é o órgão máximodo sistema financeiro nacional. Responsável por determinar as diretrizes da políticamonetária, creditícia e cambial. Entre suas competências está a de regular aconstituição, o funcionamento e a fiscalização das instituições financeiras.Logo, a alternativa correta é a letra C.33) (FCC/2006 - BB-SP) Um produtor agrícola que vende sua produção no mercado interno e deseja se proteger de eventuais I de preço no período de safra poderá celebrar um contrato a termo em que se compromete a II certa quantidade do produto a preço predeterminado. Preenchem correta e respectivamente as lacunas I e II acima:(A) quedas; comprar(B) elevações; comprar(C) elevações; vender(D) oscilações; comprar(E) quedas; venderComentário: Um produtor deseja se proteger de eventuais quedas de preços pode usar omercado a termo para vender certa quantidade do produto a preço predeterminado.Logo, a alternativa correta é a letra E.34) (FCC/2006 - BB-SP) Um investidor que compra uma opção de venda passa a ter(A) o direito de comprar o ativo objeto da opção a um preço predeterminado chamadopreço de exercício.(B) a obrigação de vender o ativo objeto da opção a um preço predeterminado chamadopreço de exercício.(C) o direito de vender o ativo objeto da opção a um preço predeterminado chamadopreço de exercício.(D) a obrigação de comprar o ativo objeto da opção a um preço predeterminadochamado preço de exercício.(E) a obrigação de vender o ativo objeto da opção ao preço de mercado.Comentário: Questão típica da FCC em relação ao mercado de derivativos. Lembremque no mercado de derivativos são negociados direitos. Uma opção da um direito aquem a detem e uma obrigação a quem a lança. Assim, o titular da opção tem o direito eo lançador tem a obrigação.Como se trata de uma opção de venda, o titular (quem a comprou) tem o direito devende-la a um preço predeterminado chamado preço de exercício.Logo, a alternativa correta é a letra C.
  15. 15. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários35) (FCC/2006 - BB-SP) Quando são transacionados contratos futuros na BM&F,há a exigência do depósito de ...... para cobrir perdas que uma das contrapartes possaincorrer. Preenche corretamente a lacuna acima:(A) uma margem.(B) taxas de carregamento.(C) R$ 1.000,00.(D) 100% do valor do contrato.(E) emolumentos.Comentário: Como sabemos, os contratos futuros negociados na BM&F sãopadronizados e existem mecanismo como: a margem, os ajustes diários. Logo, aalternativa correta é a letra A.36) (FCC/2006 - BB-SP) O I , em uma apólice de seguro, normalmentecorresponde a uma parcela do valor do bem segurado e garante o recebimento de umaindenização que permita a reposição integral desse bem, em caso de II . Preenchemcorreta e respectivamente as lacunas I e II acima:(A) prêmio; sinistro(B) sinistro; prêmio(C) risco; prêmio(D) sinistro; risco(E) prêmio; riscoComentário: Questão bastante acessível. Requer apenas a noção dos conceitos deprêmio e sinistro.Prêmio: é a importância paga pelo segurado, ou estipulante, à seguradora em troca datransferência do risco a que ele está exposto. Em princípio, o prêmio resulta daaplicação de uma percentagem (taxa) à importância segurada.Sinistro: ocorrência do acontecimento previsto no contrato de seguro e que, legalmente,obriga a seguradora a indenizar.Logo, a alternativa correta é a letra A.37) (FCC/2006 - BB-SP) É correto afirmar:(A) Em uma operação de cobrança bancária, o sacado é o vendedor da mercadoria ouprestador do serviço.(B) Os valores resultantes de uma operação de cobrança bancária são creditados naconta do sacado no dia do pagamento.(C) Por integrarem o sistema de compensação, os títulos colocados em cobrançabancária podem ser pagos em qualquer agência bancária até a data do seu vencimento.(D) Para ser colocado em cobrança bancária um título deve ter o aceite do sacado.(E) A cobrança bancária é um serviço que deve ser prestado gratuitamente pelos bancos.Comentário: A cobrança bancária é um serviço prestado pelos bancos aos seus clientes.Numa cobrança bancária, denominamos de cedente aquele que cede o crédito (o credor)o sacado, por sua vez, é o responsável pelo pagamento do boleto (o devedor), o bancofica responsável por receber os e credita-los na conta do cedente. Para haver a cobrançanão há a necessidade de aceite do sacado.
  16. 16. Eduardo Pereira Conhecimentos BancáriosComo sabemos, até a data de vencimento os títulos podem ser pagos em qualqueragência bancária (por integrarem o sistema de compensação) e após o vencimentosomente nas agências do banco emissor.Logo, a alternativa correta é a letra C.38) (FCC/2006 - BB-2006) É correto afirmar:(A) Os fundos de investimento devem contabilizar mensalmente todos os ativosintegrantes de suas carteiras pelos seus preços médios ao longo do mês.(B) Fundos abertos são aqueles com prazo determinado de duração, cujos valoresinvestidos não podem ser resgatados.(C) O recolhimento do Imposto de Renda, nos fundos de investimento, ocorre sempreno momento do resgate.(D) O valor diário da cota de um fundo é obtido dividindo o seu patrimônio líquido pelonúmero de cotas emitidas, ambos calculados no mesmo momento de tempo.(E) Sobre os rendimentos obtidos nos fundos de investimento há incidência de IR àalíquota de 25%.Comentário: A questão exige conhecimentos sobre fundos de investimentos. Comosabemos, os fundos de investimentos são comunhão de recursos, constituída sob aforma de condomínio, com o objetivo de aplicar em ativos financeiros.Sobre FI, devemos sempre ter em mente as funções de cada um dos prestadores deserviços (administrador, gestor, custodiante e distribuidor), os principais documentos eos conceitos fundamentais (PL, cota, fundo aberto e fechado, ativo e passivo, chinessewall e marcação a mercado).Um fundo aberto é aquele que permite resgate de cotas a qualquer tempo, logo B estáincorreta.Quanto a tributação, as aliquotas e o pagamento de IR variam de acordo com a classe,logo C e E incorretas .Os ativos do fundos devem ser marcados a mercado (contabilizados de acordo com seupreço de mercado) diáriamente para a divulgação diária do PL e do valor da cota, queobtido da divisão do PL pelo número de cotas.Logo, a alternativa correta é a letra D.39) (FCC/2006 - BB-SP) No que diz respeito ao Hot Money e ao Cheque Especial, é correto afirmar:(A) Ambos são tipos de empréstimo, destinados tanto a pessoas físicas quanto a pessoasjurídicas.(B) Ambos são tipos de empréstimo, sendo o primeiro destinado a pessoas jurídicas e osegundo a pessoas físicas.(C) O primeiro é um tipo de investimento destinado a pessoas jurídicas, e o segundo éum tipo de empréstimo destinado a pessoas físicas e jurídicas.(D) Ambos são tipos de empréstimo, sendo o primeiro destinado a pessoas jurídicas e osegundo destinado tanto a pessoas físicas quanto jurídicas.(E) O primeiro é um tipo de investimento destinado tanto a pessoas físicas quantojurídicas, e o segundo um tipo de empréstimo destinado somente a pessoas físicas.Comentário: O hot money é uma modalidade de empréstimo de curtíssimo prazodestinado a suprir as necessidades de caixa das empresas (pessoas jurídicas). Já o
  17. 17. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancárioscheque especial é um exemplo de crédito rotativo é uma linha de crédito destinada tantoa pessoas físicas quanto a pessoas jurídicas.40) (FCC/2006 - BB-SP) A empresa XYZW firmou um contrato de leasing financeiro de uma máquina. Caso queira adquirir essa máquina ao término do contrato, deverá pagar à empresa de leasing(A) o Valor de Mercado da máquina deduzido das contraprestações desembolsadas noperíodo do contrato.(B) o Valor da Depreciação acumulada do bem.(C) 10% da soma das contraprestações desembolsadas no período do contrato.(D) o Valor de Mercado da máquina.(E) o Valor Residual Garantido.Comentário: A principal característica do leasing financeiro é a existência de umaclausula de opção de compra por um valor residual prefixado. Este valor residualprefixado em contrato é denominado Valor Residual Garantido.Logo, a alternativa correta é a letra E.41) (FCC/2006 - BB-SP) Uma forma de buscar a segurança do sistema financeiro se dá com a fixação do capital mínimo das instituições financeiras, cuja competência é do(A) Ministro da Fazenda.(B) Presidente da República.(C) Conselho Monetário Nacional.(D) Banco Central do Brasil(E) Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional.Comentário: O ato de fixar em si é uma ação normativa, logo desempenhada peloConselho Monetário Nacional. Adicionalmente, segundo a Lei n° 4.595/64, uma dosobjetivos da política monetária determinada pelo CMN é "zelar pela liquidez esolvência das instituições financeiras". Cabe ainda ao CMN, "delimitar, comperiodicidade não inferior a dois anos, o capital mínimo as instituições financeiras...".Logo, a alternativa correta é a letra C.42) (FCC/2006 - BB-SP) A Lar Doce Lar é uma empresa muito bem conceituada na produção e venda de móveis para cozinhas. Recentemente, ela recebeu uma grande encomenda, mas está enfrentando dificuldades de caixa e seu administrador financeiro considera que as taxas de juros cobradas pelas instituições financeiras estão extremamente elevadas. Uma alternativa para a solução desse problema pode ser a captação de recursos de terceiros por meio da emissão de(A) CDI.(B) CDB.(C) Commercial Papers.(D) Letras de Crédito Imobiliário.(E) Letras Hipotecárias.Comentário: Questão bastante acessível. As alternativas a e b se referem ainstrumentos de captação de instituições financeiras o que não é o caso da Lar Doce Lar.As alternativas d e e são títulos que podem ser emitidos somente por instituiçõesfinanceiras que originam crédito hipotecário ou crédito imobiliário. Logo, cara fazerfase a sua necessidade de recursos de curto prazo "para suprir suas necessidades decaixa", a Lar doce Lar pode emitir um Commercial Paper, título de crédito de curto
  18. 18. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancáriosprazo.Logo, a alternativa correta é a letra C.43) (FCC/2006 - BB-SP)A Comissão de Valores Mobiliários procura atuar de várias formas para atingir seus objetivos, enquanto reguladora do mercado de capitais. Uma dessas formas de atuação se dá com(A) o julgamento de valor quanto às informações divulgadas pelas companhias nomercado de seguros.(B) a fiscalização de todas as operações realizadas pelos bancos comerciais.(C) a autorização para funcionamento dos bancos de investimento.(D) a indução de comportamento, auto-regulação e autodisciplina.(E) a transferência, para o Banco Central, da fiscalização sobre as empresas e osinvestidores que participam do mercado de capitais.Comentário: Ao ler CVM é preciso lembrar imediatamente que sua função é fiscalizaro mercado de valores mobiliários do País. Deste modo, seu campo de atuação é restritoao mercado de valores mobiliários não cabendo a CVM, portanto, julgar informaçõesdivulgadas pelas companhia no mercado de seguros e nem fiscalizar os bancoscomerciais e autorizar o funcionamento do bancos de investimentos (atribuições doBACEN). Assim, a, b e c estão incorretas.Cabe a CVM fiscalizar as empresas e o investidores que participam do mercado decapitais, não sendo delegada esta função a nenhuma outra autarquia.No esforço de promover o funcionamento eficiente do mercado de valores mobiliários,a CVM estabele normas de funcionamento do mercado de capitais de modo a induzir ocomportamento, a auto-regulação e autodisciplina. Como fica claro em: " Em termos depolítica de atuação, a Comissão persegue seus objetivos através da indução decomportamento, da auto-regulação e da auto-disciplina, intervindo efetivamente, nasatividades de mercado, quando este tipo de procedimento não se mostrar eficaz."Logo, a alternativa correta é a letra D.44) (FCC/2006 - BB-SP) Com relação à atuação do Banco Central do Brasil, é correto afirmar que ele(A) pode realizar operações de redesconto para instituições financeiras.(B) não pode comprar ou vender títulos públicos federais.(C) pode limitar as taxas de juros.(D) pode determinar o capital mínimo das companhias abertas, no mercado de capitais.(E) fiscaliza as companhias de seguro.Comentário: O BCB é uma autarquia vinculada ao Ministério da Fazenda, cuja maiorfunção é cumprir e fazer cumprir as disposições que lhe são atribuídas pela legislaçãoem vigor e as normas expedidas pelo Conselho Monetário Nacional. Como entidadesupervisora, é responsável pela fiscalização das IF monetárias, demais IF e outrosintermediários financeiros.Entre as competências do BCB está a de realizar operações de redesconto eempréstimos a instituições financeiras exercendo assim a função de emprestador deúltima instância.
  19. 19. Eduardo Pereira Conhecimentos BancáriosLogo, a alternativa correta é a letra A.45) (FCC/2006 - BB-SP) A Câmara de Custódia e Liquidação - CETIP tornou-se uma entidade de importância para a realização de operações financeiras no âmbito do sistema financeiro nacional. A respeito da CETIP é correto afirmar que(A) constitui uma empresa pública com fins lucrativos.(B) registra operações com cédulas de produto rural - CPR.(C) liquida operações realizadas no mercado secundário de ações, no âmbito da Bolsade Valores de São Paulo.(D) é subordinada exclusivamente à Superintendência de Seguros Privados - SUSEP.(E) não registra operações liquidadas com o uso do Sistema de Transferência deReservas do Banco Central - STR.Comentário: Sabemos que a CETIP, balcão de ativos, é responsável pelo registro eliquidação de operações realizadas com títulos privados de renda fixa e a custodia detais títulos. Como sabemos, a cédula de produtor rural - CPR é uma título privado derenda fixa.Logo, a alternativa correta é a letra B.Por exclusão:(A) incorreto,atualmente a CETIP é uma S.A privada com ações negociadas na bolsade valores.(C) incorreto, quem liquida as operações realizadas no mercado secundário de ações é aCompanhia Brasiliera de Liquidação e Custodia (CBLC).(D) incorreto, existem vários agentes que podem operar no CETIP.(E) incorreto, o CETIP faz parte do Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB), assim usao STR para transferência de recursos.46) (FCC/2006 - BB-SP) O Brasil vem presenciando nos últimos anos um ambiente favorável à emissão de debêntures. Sobre tais títulos, é correto afirmar que(A) são valores mobiliários representativos de dívida de médio e longo prazos.(B) correspondem a ativos das empresas emitentes, para vencimento geralmente decurto e médio prazos.(C) somente as companhias fechadas podem efetuar emissões públicas.(D) não podem ser conversíveis em ações, pois são títulos de dívida.(E) não podem ser negociadas no mercado secundário.Comentário: Como vimos as debêntures são valores mobiliários representativos dedívida de médio e longo prazos que asseguram a seus detentores (debenturistas) direitosde crédito contra a companhia emissora.Logo, a alternativa correta é a letra A.Adicionalmente, sabemos que somente companhias abertas podem fazer emissõespúblicas de valores mobiliários e que as ações são títulos patrimoniais.47) (FCC/2006 - BB-SP) No mercado de capitais as ações se destacam como um dos valores mobiliários mais atraentes, podendo ser negociadas
  20. 20. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários(A) somente no mercado secundário, pois o mercado primário alcança apenas os títulospúblicos federais.(B) no mercado secundário, sendo as bolsas de valores um exemplo adequado.(C) no mercado secundário, através do qual a companhia emissora obtém recursosoriginais para investimentos.(D) no mercado primário, cujo desempenho não se vincula às condições do mercadosecundário.(E) sob prévia autorização do Banco Central do Brasil.Comentário: No mercado primário há fluxo de recursos do investidor para a empresaemissora do valor mobiliário. No mercado secundário há apenas a troca de propriedadedo valor mobiliário.A bolsa de valores e o mercado de balcão são os principais exemplo de mercadosecundário. Neste lugares/ambientes os investidores compram e vendem valoresmobiliários havendo, assim, somente a troca de propriedade em troca de recursos semfluxo para a empresa emissora, o que acontece somente no mercado primário.Logo, a alternativa correta é a letra B.48) (FCC/2006 - BB-SP) A liquidação das negociações com ações no mercado à vista da Bolsa de Valores de São Paulo é realizada(A) pela própria Bolsa de Valores de São Paulo.(B) com o pagamento do comprador diretamente ao vendedor, em cheque.(C) fora do Sistema de Pagamentos Brasileiro.(D) pela Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia (CBLC).(E) de modo a não possibilitar a identificação do investidor final das operaçõesrealizadas.Comentário: Questão trivial da FCC. Além de trial ela é bastante acessível, logonínguem pode erar na prova.Sabemos que as operações com ações no mercado à vista da Bovespa são registradas eliquidadas na Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia (CBLB).Logo, a alternativa correta é a letra D.49) (FCC/2006 - BB-SP) São instituições que podem captar depósitos a prazo junto ao público:(A) sociedades de arrendamento mercantil.(B) sociedades de crédito, financiamento e investimento.(C) sociedades de crédito imobiliário.(D) sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários.(E) bancos de investimento.Comentário: Questão bastante fácil pessoal. Lembrando que só podem captar pordepósito a prazo: os bancos comerciais, de investimento ou de desenvolvimento alémdos bancos múltiplos, caixas e as cooperativas de crédito (somente de seus associados).Logo, a alternativa correta é a letra E.Vale recordar o seguinte:sociedades de arrendamento mercantil: emitem debêntures.sociedades de crédito, financiamento e investimento: captação por meio do aceite ecolocação da letra de câmbio.sociedades de crédito imobiliário: recursos provenientes de depósitos de poupança, letrahipotecária, letra imobiliária..
  21. 21. Eduardo Pereira Conhecimentos Bancários*sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários: são instituições prestadoras deserviços, sua principal função e operar no mercado de valores mobiliários por contaprópria ou de terceiros.50) (FCC/2006 - BB-SP) É de competência privativa do Conselho Nacional de Seguros Privados(A) fixar as características gerais dos contratos de seguros.(B) autorizar a movimentação e liberação dos bens e valores obrigatoriamente inscritosem garantia do capital, das reservas técnicas e dos fundos.(C) efetuar a liquidação das sociedades seguradoras que tiverem cassada a autorizaçãopara funcionar no País.(D) proceder à habilitação e ao registro dos corretores de seguros, fiscalizar suasatividades e aplicar as penalidades cabíveis.(E) propor diretrizes de política monetária e cambial para apreciação do ConselhoMonetário Nacional.Comentário: Lembrem que o Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) é aentidade normatizadora do Sistema de Seguro Privado. Como entidade normatizadora oCNSP determina as diretrizes gerais do mercado de seguros privados. A questão Arepresenta uma das atribuições do CNSP.Analisando as alternativas, percebemos que as questões B, C e D fazem referência aatividades ligadas a fiscalização e ao controle, atividades típicas de uma entidadesupervisora (no caso a SUSEP).A questão E está errada, pois é o CMN que determina as diretrizes da politica monetáriae cambial.Logo, a alternativa correta é a letra A.Assunto: SFN.51) (FCC/2006 - BB-SP) O contrato de câmbio(A) é um ato unilateral e não oneroso.(B) tem por objetivo a compra ou a venda de moeda estrangeira.(C) implica a entrega de moeda estrangeira ao exportador.(D) não tem prazo limite para sua liquidação.(E) implica a concessão de bonificações ao importador.Comentário: Lembrando que o principal objetivo do contrato de câmbio é a compra evenda de moeda estrangeira. No contrato constam informações como comprador,vendedor, prazo de liquidação, valor em moeda nacional, taxa de câmbio etc.Logo, o contrato de câmbi é um ato bilateral e oneroso, pelo qual o vendedor(exportador) vende ao banco (comprador) as divisas estrangeiras, cuja entrega poderáser à vista ou a prazo.Logo, a alternativa correta é a questão B.

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