Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.

07 Fatturazione Elettronica (PA) e Conservazione Sostitutiva

933 views

Published on

Dettagli sulla normativa sulla FatturaPA, il processo di funzionamento, casi speciali quali la fatturazione alle procure. Odoo 8.0 e FatturaPA. Obblighi di conservazione. Firma Digitale. Conservazione Sostitutiva, come realizzarla in casa e cosa verificare dai fornitori esterni.
- Luigi Di Naro -

Published in: Technology
  • Login to see the comments

07 Fatturazione Elettronica (PA) e Conservazione Sostitutiva

  1. 1. + Roma 12 Dicembre 2014 – Luigi Di Naro Luigi.DiNaro@KTec.it Fatturazione Elettronica per la PA
  2. 2. +Agenda Ø  EDI – Elettronic Data Interchange Ø  Cosa è la FatturaPA Ø  Norme,Scadenze,Destinatari Ø  Il Processo della FatturaPA Ø  Esternalizzare: Come,Cosa,Quando,Perché Ø  Generare con Odoo v.8.0 Ø  Conservazione Sostitutiva Ø  Caso Speciale: FatturaPA verso Ministero Grazie e Giustizia Ø  Q&A – Domande e Risposte
  3. 3. +EDI – Elettronic Data Interchange Con l’acronimo EDI ci si riferisce alle attività computer-to-computer volte allo scambio di documenti di business in formato elettronico standard
  4. 4. +EDI – Tipico Processo Manuale
  5. 5. +FatturaPA - EDI FatturaPA EDI
  6. 6. +FatturaPA La FatturaPA è una fattura elettronica ai sensi dell'articolo 21, comma 1, del DPR 633/72 ed è la sola tipologia di fattura accettata dalle Amministrazioni che, secondo le disposizioni di legge, sono tenute ad avvalersi del Sistema di Interscambio. Ø  Il contenuto è rappresentato, in un file XML (eXtensible Markup Language), secondo il formato della FatturaPA. Questo formato è l’unico accettato dal Sistema di Interscambio. Ø  L’autenticità dell' origine e l' integrità del contenuto sono garantite tramite l’apposizione della firma elettronica qualificata di chi emette la fattura. Ø  La trasmissione è vincolata alla presenza del codice identificativo univoco dell'ufficio destinatario della fattura riportato nell' Indice delle Pubbliche Amministrazioni.
  7. 7. +FatturaPA - Norme Ø  La Finanziaria 2008 ha stabilito che la fatturazione nei confronti delle amministrazioni dello stato debba avvenire esclusivamente in forma elettronica attraverso il Sistema di Interscambio. Ø  Il Decreto Ministeriale 3 aprile 2013, numero 55, stabilisce le regole in materia di emissione, trasmissione e ricevimento della fattura elettronica e ne definisce il formato.
  8. 8. +FatturaPA - Scadenze 6 Giugno 2014 •  Amministrazioni Centrali (Ministeri, Agenzie Fiscali, Scuole ed Enti Previdenziali) 31 Marzo 2015 •  Amministrazioni Locali (Termine di decorrenza anticipato dal decreto legge 24 aprile 2014, n. 66 )
  9. 9. +FatturaPA - Processo
  10. 10. +FatturaPA - Esternalizzare Produzione, Invio, Conservazione Invio e Conservazione Conservazione
  11. 11. +Generare in Odoo V8 l18n_it_ipa l18n_it_company_fiscal_data PyFePA l18n_it_fatturapa
  12. 12. + l18n_it_ipa Il modulo estende l’oggetto res.partners per la gestione delle entità di tipo Pubblica Amministrazione aggiungendo le seguenti funzionalità: Ø  field ipa_code: permette di associare il Codice Univoco dell’Amministrazione al partner. Ø  auto-generazione del partner (1Q - 2015): creazione e/ o verifica del partner a partire dal codice ipa e dei dati presenti nell’indice.
  13. 13. + l18n_it_company_fiscal_data Il modulo estende l’oggetto company con le informazioni utili e/o necessarie alla generazione della FatturaPA aggiungendo le seguenti funzionalità: Ø  Field rea_ufficio: Ufficio dove è registrata l’impresa. Ø  Field capitalesociale: Capitale Sociale dell’impresa Ø  Field sociounico: indica se l’impresa ha un unico socio. Ø  Field statoliquidazione: indica l’impresa come in stato di liquidazione. Ø  Field regimefiscale: Regime Fiscale dell’impresa così come da codifica dell’agenzie delle entrate.
  14. 14. + PyFePA n  Modulo pure python per serializzare e deserializzare l’oggetto FatturaPA ed i messaggi SDI. n  Implementa sotto forma di oggetti python le specifiche del formato XML della FatturaPA. n  Implementa sotto forma di oggetti python le specifiche dei messaggi SDI. n  Gli oggetti e attributi hanno lo stesso nome degli elementi XML del formato FatturaPA V1.0.
  15. 15. + l18n_it_fatturapa Modulo non ancora finalizzato vuole essere la generalizzazione del modulo specifico realizzato per la fatturazione elettronica al ministero di grazia e giustizia. Allo stato attuale il modulo funziona con alcune restrizioni: n  Non implementa l’intero set di dati della FatturaPA, ad esempio: 2.1.2 <DatiOrdineAcquisto>, 2.1.8 <DatiDDT>, 2.1.9 <DatiTrasporto> n  Il workflow (se usato) prevede oltre l’invio ad SDI anche al SIAM. n  Unico provider implementato www.ifatturapa.it
  16. 16. +Generare in Odoo V8 •  1.1.4 <CodiceDestinatario> l18n_it_ipa •  1.2.1.8 <RegimeFiscale> •  1.2.4.1 <Ufficio> •  1.2.4.3 <CapitaleSociale> •  1.2.4.4 <SocioUnico> •  1.2.4.5 <StatoLiquidazione> l18n_it_company_fiscal_data
  17. 17. +Conservazione Sostitutiva Obbligatoria per le FatturePA Consigliata almeno per il ciclo attivo Separata dalla gestione FatturaPA Esternalizzabile
  18. 18. +Conservazione in Odoo SI •  Client Conservazione NO •  Modulo di conservazione integrato
  19. 19. +Conservazione in Odoo
  20. 20. +Caso Speciale Caso speciale di Fatturazione Elettronica PA per il ministrero di grazie e giustizia, procedura speciale per i servizi in materia di intercettazioni. n  Bisogna inserire tra gli allegati un file XML aggiuntivo con le informazioni richieste dal SIAM. n  Le fatture devono essere pre-autorizzate ed il documento di autorizzazione va riportato come allegato. n  Si usano due differenti canali di trasmissione ed i dati devono essere tenuti allineati.
  21. 21. +Caso Speciale Fattura FatturaPA Invio SDI SIAM XML Portale SIAM Dati SIAM Allegati
  22. 22. + l18n_it_siam Il modulo estende l’oggetto account.invoice con le informazioni necessarie per le fatture dirette al ministero di grazia e giustizia e per la generazione del file xml siam: Ø  Fields richiesti secondo la specifica; Ø  Generazione ed export file XML SIAM; Ø  Gestione di speciali categorie di allegati; Ø  WorkFlow personalizzato per l’emissione delle fatture;
  23. 23. +
  24. 24. + Per Contattarmi scrivete Luigi.DiNaro@KTec.it Maggiori Info www.ktec.it www.ifatturapa.it

×