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Manejo de caja tabla 15

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Manejar la caja de la empresa es importante para el crecimiento de nuestro negocio. Aquí encontrará una herramienta que le permitirá aprender como manejar eficientemente la caja de su empresa y como preparar sus flujos d e efectivo

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Manejo de caja tabla 15

  1. 1. Julia Velarde Sussoni Ingeniera Industrial M.B.AMáster Internacional en Hacienda Pública y Administración Financiera Doctora ( c) Administración
  2. 2. ▣ Aspectos Generales ◦ ¿Qué es la Caja? ◦ Objetivo del Manejo de Caja ◦ Estrategias para un Manejo Eficiente de Caja.▣ Control de la Caja ◦ Documentos de sustento ◦ Registro de Caja ◦ Arqueo de Caja 2
  3. 3. …Continuación▣Flujo de Caja ◦ Concepto ◦ Saldo + ◦ Saldo – ◦ Con Préstamo▣Resumen▣Conclusiones 3
  4. 4. ▣ ¿QUÉ ES CAJA? El término efectivo o caja se refiere a todo el dinero, ya sea en caja o en cuenta de banco que posee la organización, que genera o recibe durante un período determinado, y posibilita la utilización de forma inmediata del dinero en las operaciones de la empresa. 4
  5. 5. ▣ OBJETIVO DEL MANEJO DE CAJA Minimizar los saldos de efectivos ociosos y lograr la obtención del equilibrio entre los beneficios y los costos de la liquidez. 5
  6. 6. PAGAR CUENTAS POR PAGAR TANTARDE COMO SEA ROTAR LOS POSIBLE SIN INVENTARIOS PERDER TAN PRONTO CREDIBILIDAD. COMO SEA RECUPERAR LAS APROVECHAR POSIBLE. CUENTAS POR DESCUENTO COBRAR TAN PRONTO PAGO EVITAR RÁPIDO COMO SEA AGOTAMIENTO POSIBLE SIN DE EXISTENCIAS PERDER VENTAS FUTURAS 6
  7. 7. DOCUMENTOS DE SUSTENTO (IMP. RENTA E IGV ) ◦ FACTURAS ◦ PASAJES ◦ TICKET (DISCRIMA IGV)DOCUMENTO DE SUSTENTO (IMP. RENTA NO IGV) ◦ BOLETAS DE VENTA ◦ RECIBOS DEL BANCO DE LA NACIÓN (ALQUILERES)  RECIBO DE HONORARIOS (ABOGADO, GASFITERO)DOCUMENTO DE SUSTENTO (NO RENTA NI IGV)  RECIBOS DE SALIDA DE CAJA (MOVILIDAD)  DOCUMENTOS A RENDIR CUENTA (VALES PROVISIONALES POR VIAJE) 7
  8. 8. REGISTRO DE CAJASirve para llevar el control de los ingresos y salidasde dinero. MANEJO DE CAJA.xlsx 8
  9. 9. ▣ ARQUEO DE CAJA ◦ El Arqueo de Caja consiste en el análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el Saldo que arroja esta cuenta, corresponde con lo que se encuentra físicamente en Caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si los controles internos se están llevando adecuadamente. ◦ Se realiza en fechas no previstas por el Cajero 9
  10. 10. ▣ ARQUEO DE CAJA▣ MANEJO DE CAJA.xlsx 1
  11. 11. 2. DECIDIR 3. APUNTAR LAS1.PRESUPUESTO CUANDO SE TRANSACCIONES ENDE LA EMPRESA ó RECIBIRÁ O EFECTIVO TODOS LOS LISTA DE PAGARÁ UNA MESES CONSIDERANDO INGRESOS Y SUMA DE CUANDO SE ESPERA GASTOS DINERO SER PAGAR O RECIBIR, NO REALISTA CUANDO SE DEBE. 5. CALCULAR EL SALDO 4. INCLUIR EL SALDO ESPERADO AL FINAL INICIAL ESPERADO EN DEL MES EFECTIVO Y EL SALDO SALDO FINAL= SALDO ESTIMADO EN EL INICIAL + INGRESOS - BANCO AL INICIO DEL SALIDAS PERIODO 11
  12. 12. ▣ MANEJO DE CAJA.xlsx 12
  13. 13. ▣ MANEJO DE CAJA.xlsx 13
  14. 14. ▣ MANEJO DE CAJA.xlsx 14
  15. 15. ▣ CAJA: Es todo el dinero, ya sea en caja o en cuenta de banco que posee la organización.▣ REGISTRO DE CAJA: Sirve para llevar el control de los ingresos y salidas de dinero▣ FLUJO DE CAJA: Una manera sencilla en que puede monitorear el dinero que entra y sale y destaca cuando podría haber un déficit 15
  16. 16. Por lo tanto:▣ Realizar arqueos de caja, permitirá tener un control adecuado del manejo de esta.▣ El flujo de caja nos permitirá saber cuando se espera un déficit, y podremos tomar las decisiones adecuadas para cubrirlo. 16
  17. 17. GRACIAS Julia Velarde Sussoni info@velardesussoniconsultores.comjulia.velarde@velardesussoniconsultores.com http://www.velardesussoniconsultores.com VELARDE SUSSONI CONSULTORES 17

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