Elementos conceptuales Evaluación de Proyectos Universidad Nacional de Loja

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Búsqueda de una solución al planteamiento de un problema tendiente a resolver una necesaidad humana.

El proyecto de inversión es un plan que se asigna un determinado monto de capital y varios insumos se puede obtener un bien o un servicio.

La evaluación del proyecto de inversión tiene por objeto conocer su rentabilidad económica y social asegurando resolver una necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable.

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Elementos conceptuales Evaluación de Proyectos Universidad Nacional de Loja

  1. 1. Jorge Patricio Muñoz V. UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA
  2. 2.  Qué es un proyecto ?  Búsqueda de una solución al planteamiento de un problema tendiente a resolver una necesidad humana, usando recursos humanos , materiales y tecnológicos.  El proyecto de inversión es un plan que al ejecutarse se le asigna un determinado monto de capital y varios insumos. Se puede obtener un bien o un servicio.  La evaluación del proyecto de inversión tiene por objeto conocer su rentabilidad económica y social asegurando resolver una necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable.
  3. 3.  Porque se invierte y porque son necesarios los proyectos ?  Para producir bienes y servicios que requiere el ser humano.  Todos los bines y servicios antes de venderse, fueron evaluados desde varios puntos de vista.  Luego alguien tomó la decisión de invertir económicamente.  Una inversión requiere una justificación y ésta es un proyecto bien estructurado.  Decisión sobre un proyecto  Para tomar la decisión sobre un proyecto debe estar sometido a un equipo multidisciplinario.  La inversión tiene un riesgo.  En la evaluación de los proyectos no se puede considerar todos los factores de riesgos como por ejemplo desastres naturales.  Todas las actividades encaminadas a tomar una decisión de inversión se llama evaluación de proyectos.
  4. 4.  Las alternativas de evaluar un proyecto son múltiples (tamaño, localización, tipo de tecnología, organización, etc.).  Se debe contar con un modelo (metodología) de comparación general.  La evaluación es la parte fundamental del estudio, dado que es la base para decidir sobre el proyecto y depende del criterio adoptado de acuerdo con el objetivo general del proyecto.  La inversión privada no necesariamente tiene el objetivo de obtener el máximo rendimiento sobre la inversión sino que puede ser la de sobrevivir, mantener el segmento de mercado, diversificar la producción, etc.  Para evaluar un proyecto deben considerarse aspectos económicos, políticos, sociales, culturales y ambientales.
  5. 5.  La etapa de idea corresponde al proceso sistemático de búsqueda de posibilidades para solucionar problemas o ineficiencias en el entorno y aprovechar las oportunidades de negocio.  La idea del producto o servicio es el factor más importante para el éxito de una empresa ya que permitirá definir a priori si el proyecto es viable o no.  Las sugerencias son generalmente simples, pero su ejecución no lo es.  Mientras se hace un análisis minucioso de las ideas de proyectos, se van descartando a priori las de mayor dificultad.
  6. 6.  Interés general, el proyecto responde al interés general.  Utilidad y adecuación, el proyecto surge como respuesta a la identificación de una necesidad.  Viabilidad, el proyecto es realista. Es coherente con los recursos humanos y técnicos.  Relación con el entorno, el proyecto está bien implantado en su entorno y en relación con otros actores del territorio y/o del sector en el que interviene.  Sostenibilidad, el proyecto sostenible se define como un conjunto de acciones debidamente planificadas, que actúan con respeto y armonía sobre el medio social y natural.
  7. 7.  El producto o servicio llenará una necesidad no satisfecha. • La necesidad no se ha reconocido o desarrollado • La necesidad no existe se la puede crear • La sociedad no conoce o no sabe como hacer el producto o dar el servicio  El producto o servicio servirá a un mercado existente en el que la demanda excede la oferta.  El producto tiene una situación ventajosa frente a otros similares. Producto diferenciado (ventaja competitiva). • Ventajas competitivas (calidad, características especiales). • Menor precio (costos bajos en producción y/o distribución).
  8. 8. ► De acuerdo a su naturaleza  Dependientes (para realizar se requiere de otra inversión)  Independientes (no dependen de otras inversiones)  Mutuamente excluyentes (se acepta uno impide a otro ej. la siembra directa impide el uso de maquinaria agrícola). ► De acuerdo al sector que pertenece  Productivos  De infraestructura económica (caminos, centrales eléctricas)  De infraestructura social (hospitales, agua potable, alcantarillado)  De regulación y fortalecimiento mercados (saneamiento de títulos de propiedad de la tierra)  De apoyo de base (capacitación, asistencia técnica)
  9. 9. ► De acuerdo al fin buscado  Inversión privada (el fin es lograr una rentabilidad)  Inversión pública (el Estado busca el bienestar social)  Inversión social (el único fin es el bienestar social generalmente no se mide el retorno económico) ► Clasificación de proyectos privados  Creación de nuevas unidades de negocio o empresas  Cambios en las unidades de negocios existentes (cambios en las líneas de producción). ► Clasificación de proyectos públicos o sociales  De infraestructura (relacionado a obras civiles beneficiando la producción).  Fortalecimiento de capacidades (mejora de la gestión pública, vigilancia ciudadana)
  10. 10. El ciclo de vida del proyecto define las fases que conectan el inicio de un proyecto con su fin. ►1ra Fase - Preinversión Idea Perfil Prefactibilidad Factibilidad Diseño definitivo ►2da Fase – Inversión o Ejecución Inversión Ejecución
  11. 11. ► 3ra Fase - Operación  Generación del producto o servicio  Se introducen mejoras ► 4ta Fase – Evaluación de resultados  Evaluar el impacto del proyecto  Realimentar el nivel de conocimientos y capacidad
  12. 12. Detección de necesidades Planteamiento del problema Restricciones Determinación de objetivos Criterios de selección Opciones de solución Selección de la opción de solución Diagnóstico y análisis sectorial El Entorno Desarrollo del proyecto Aspectos geográficos, demográficos, políticos, económicos,
  13. 13.  El proceso de preparación y evaluación de proyectos responde a una serie de pasos que deben darse en la elaboración de un proyecto. Estos responden a un estudio previo de las ventajas y desventajas asociadas a su implementación.  Áreas generales para aplicar la metodología de evaluación de proyectos:  Instalación de una planta totalmente nueva  Nuevo producto en planta existente  Ampliación capacidad instalada o nuevas sucursales  Sustitución de maquinaria
  14. 14.  Estructura general de evaluación de proyectos Formulación y Evaluación de Proyectos Definición de Objetivos Análisis de Mercado Análisis Técnico Operativo Análisis Económico Financiero Análisis Socioeconómico Retroalimentación Resumen y Conclusiones Decisión sobre Proyecto
  15. 15.  Primera Fase – Preinversión. Proceso evaluación de proyectos Idea del proyecto Análisis del entorno Detección de necesidades Análisis de oportunidades Definición del proyecto Estudio del proyecto Evaluación del proyecto Decisión sobre proyecto Ejecución del Proyecto Perfil o gran visión Factibilidad o anteproyecto Proyecto definitivo PRIMER NIVEL: se le llama perfil, gran visión o identificación de la idea, el cual se elabora a partir de la información existente, el juicio común y la opinión, considera la experiencia. En términos monetarios solo presenta cálculos globales de las inversiones, los costos y los ingresos. SEGUNDO NIVEL: este se denomina ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD O ANTEPROYECTO. Este profundiza la investigación en fuentes secundarias y primarias, en investigación de mercado, detalla la tecnología que se empleará, determina los costos totales y la rentabilidad económica del proyecto, y es la base en que se apoyan los inversionistas para tomar una decisión. TERCER NIVEL: Es el nivel más profundo y final conocido como PROYECTO DEFINITIVO. Contiene básicamente toda la información del anteproyecto, pero aquí son tratados los puntos finos. Perfil o gran visión Factibilidad o anteproyecto Proyecto definitivo
  16. 16.  ¿Qué tamaño tiene el mercado al que vamos a dirigir nuestro producto o servicio?  ¿Cuál es nuestro cliente potencial?  ¿Por qué los clientes potenciales necesitan nuestro producto?  ¿Cómo llegaremos a nuestros clientes potenciales?  ¿Qué competencia existe en la actualidad?  ¿Por qué nos diferenciamos de la competencia?  ¿Cómo lograr que las personas se den cuenta de que lo necesitan? ESTUDIO DE MERCADO
  17. 17.  ¿Cuánto se va a producir? Tamaño óptimo mediante técnicas iterativas, no existiendo un método preciso y directo, dependiendo de los turnos trabajados.  ¿En que lugar se montará la planta? Localización óptima depende de factores cuantitativos (costos de transporte, materia prima) cualitativos (apoyo fiscal, clima, actitud comunidad).  ¿Cómo serán los procesos productivos? Ingeniería del proyecto (procesos) que dependerá en gran parte del capital disponible.  ¿Cómo será la organización administrativa de la empresa? Análisis organizativo, administrativo, legal y ambiental. ESTUDIO TÉCNICO
  18. 18. EL PRODUCTO O SERVICIO El diseño del producto o servicio debe contemplar aspectos tales como: su simplicidad, es decir, facilidad de uso su fiabilidad, es decir, que no falle su calidad: materiales, duración
  19. 19.  Determinación de la inversión inicial (depreciación y amortización).  Determinación del capital de trabajo.  Estudio de la fuentes de financiación disponibles  Ingresos, costos y gastos (flujo neto de efectivo presente y proyectado).  Plan de tesorería y proyecciones  Estado de resultados  Balance de situación
  20. 20. ¿Cuánto dinero necesito para iniciar mi actividad ?  El costo de nuestra investigación de mercado.  La selección de los elementos necesarios para empezar (inversión).  Y la determinación de nuestro capital de trabajo. Análisis financiero  Tasa Interna de Retorno (TIR)  Valor Presente Neto (VPN – VAN)  Punto de equilibrio  Flujo de efectivo ASPECTOS ECONÓMICO-FINANCIEROS
  21. 21.  Evitar riesgos innecesarios:  Estabilidad del mercado  Riesgos tecnológicos  Competencia de importaciones  Riesgos de calidad y confiabilidad  Inversión requerida  Abastecimiento adecuado de materias primas  Demanda estacional

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