Agosto de 2012
 Un  proyecto se concibe como la unidad mínima operacional que vincula recursos, actividades y componentes durante un per...
Marco Referencial Al pensar en la formulación de un proyecto surgen  varias interrogantes que de alguna manera ayudan a  ...
La viabilidad y puesta en funcionamiento de un proyecto seda en tres momentos o etapas:1. El estudio inicial o perfil Que ...
2. Estudio de investigación o prefactibilidad Se basaprincipalmente en información de fuentes secundarias paradefinir, con...
FORTALEZAS (F)              DEBILIDADES (D)                           1.                         1.      MATRIZ           ...
Alcance del estudio de los proyectosEn términos generales son cinco los estudios particularesque deben realizarse para eva...
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Alcance del estudio de los proyectos Viabilidad de la plataforma jurídica Contempla dos ámbitos el externo, que nos muest...
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Alcance del estudio de los proyectos Viabilidad financiera Estima la rentabilidad de la inversión. Para ello se determinan...
Clasificación de los proyectos Existen muchas clasificaciones de proyectos; una muy conocida y simple es la que distingue ...
Indicadores de gestión de un proyectoLos indicadores de un proyecto son descripciones operativas(cantidad,    calidad,   g...
Índices de eficiencia Evalúan la participación en elmercado, el desarrollo de nuevos productos, la rotación de losinventar...
Índices de actividad Determinan la relación entre el número deactividades planeadas y el número de actividades desarrollad...
Escritura del proyecto1. Denominación del proyecto Su objetivo es identificar el proyecto e   indicar el marco institucion...
5. Marco institucional (organización responsable de la   ejecución) Será necesario indicar la naturaleza de su   organizac...
8. Objetivos generales Basados en las consideraciones o políticas   macroeconómicas sectoriales a las que el proyecto pued...
12.Productos (resultados de las actividades) Los productos de tipo social o   cultural pueden ser de dos clases:    • Resu...
16. Cálculo de los costos de ejecución El presupuesto en cuanto apresentación sistemática del costo y el beneficio de un p...
17. Financiamiento del proyecto Se deben identificar las    principales fuentes de financiamiento de las inversiones del  ...
Estudio de Mercado 1. Análisis del entorno general Se trata de estudiar todo lo que rodea a la empresa en diversos aspecto...
Estudio de Mercado3. Análisis de la competencia• Estudia el conjunto de empresas con las que se comparte el mercado   del ...
Estudio de Mercado3. Análisis de la competencia• Estrategia es un concepto breve pero imprescindible que marcará el  rumbo...
4. Fuentes para el Estudio de mercadoPrimarias:Son aquéllas investigadas precisamente por el interesado o porpersonal cont...
Entre los principales tipos de preguntas que se pueden emplear en unaencuesta, se encuentran las siguientes:a) Preguntas S...
Secundarias:Provienen      generalmente   de instituciones abocadas a    recopilardocumentos, datos e información sobre ca...
Presentación del Estudio de Mercado1. Definición del producto2. Análisis de la demanda2.1 Distribución geográfica del merc...
ESTUDIO TÉCNICO   Elemento indispensable en la evaluación de proyectos de inversión   Resumen   En el estudio técnico se a...
EL ESTUDIO TÉCNICO de la ingeniería de proyectos de inversión cobra relevanciadentro de la evaluación de un proyecto ya qu...
En la evaluación de proyectos se realiza en un primer momento el estudio demercado donde se muestran las tendencias de la ...
Elementos que constituyen un estudio técnico del análisis y evaluación de los proyectosde inversión:LOS OBJETIVOS:Son part...
INGENIERÍA BÁSICALa ingeniería del proyecto es una propuesta de solución a necesidadesdetectadas en el ámbito empresarial,...
DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTOEn este elemento del estudio técnico se cuantifica la capacidad de producción ...
• Identificación de los insumos y suministros del proyecto: En este punto sedebe identificar el abasto suficiente en canti...
• Identificación de la maquinaria, equipo, tecnología: Para identificar la maquinaria yequipo que el proyecto requerirá es...
• El tamaño del proyecto y el financiamiento: Para este análisis se sugiere quela empresa haga un balance entre el monto n...
LOCALIZACIÓN DE LA PLANTAEste elemento consiste en identificar el lugar ideal para la implementación delproyecto, se debe ...
DISTRIBUCIÓN EN LA PLANTAUna buena distribución del equipo en la planta corresponde a la distribuciónde las máquinas, los ...
ANÁLISIS DE LA INVERSIÓNEl análisis de costos que se presenta como conclusión del estudio técnico consiste enla determinac...
Finalmente los resultados de los análisis en el estudio técnico deberán combinarse conel resto de los estudios realizados ...
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  1. 1. Agosto de 2012
  2. 2.  Un proyecto se concibe como la unidad mínima operacional que vincula recursos, actividades y componentes durante un período determinado y con una ubicación definida. Digamos ante todo que, en el uso común de la palabra proyecto se utiliza para designar el propósito de hacer algo."Para muchos, la preparación y evaluación de un proyectoes un instrumento de decisión que determina que si elproyecto se muestra rentable debe implementarse, pero delo contrario debe abandonarse…. La opción es que lametodología no debe ser tomada como decisióndefinitiva, sino sólo como una posibilidad de proporcionarmás información a quien debe decidir”.
  3. 3. Marco Referencial Al pensar en la formulación de un proyecto surgen varias interrogantes que de alguna manera ayudan a construir el marco referencial de dicho proyecto:
  4. 4. La viabilidad y puesta en funcionamiento de un proyecto seda en tres momentos o etapas:1. El estudio inicial o perfil Que se elabora a partir de la información existente, del juicio común y de la opinión que da la experiencia. En términos monetarios solo presenta estimaciones globales de las inversiones, costos o ingresos, sin entrar en detalles. Aquí se busca determinar si existe alguna razón que justifique el abandono de una idea antes de que se destinen los recursos. En este aspecto será necesario tener en cuenta adicionalmente, un perfil cultural, es decir, las características propias de la región, el sector que se va a intervenir, sus fortalezas y debilidades (FODA).
  5. 5. 2. Estudio de investigación o prefactibilidad Se basaprincipalmente en información de fuentes secundarias paradefinir, con cierta aproximación las principales variablestécnicas, de mercadeo, de producción, financieras yadministrativas. Esta etapa se caracteriza por descartarsoluciones con mayores elementos de juicio.3. Estudio final o de factibilidad Se elabora sobre labase de los antecedentes precisos obtenidosmayoritariamente a través de fuentes primarias deinformación. Constituye el paso final del estudio de preinversión.
  6. 6. FORTALEZAS (F) DEBILIDADES (D) 1. 1. MATRIZ 2. 2. 3. 3. FODA 4. 5. 4. 5. 6. Hacer lista 6. Hacer lista de fortalezas de debilidades OPORTUNIDADES (O) ESTRATEGIAS (FO) ESTRATEGIAS (DO)1. 1. 1.2. 2. 2.2. 3. 3.4. 4. 4.5. Hacer lista 5. Usar las fortalezas 5. Minimizar debilidades6. 6. para aprovechar 6. aprovechando de oportunidades oportunidades oportunidades AMENAZAS (A) ESTRATEGIAS (FA) ESTRATEGIAS (DA)1. 1. 1.2. 2. 2.3. 3. Usar las fortalezas 3. Hacer lista para evitar o Minimizar las4. 4. 4. reducir el impacto debilidades y evitar5. de amenazas 5. de las amenazas 5. amenazas6. 6. 6.
  7. 7. Alcance del estudio de los proyectosEn términos generales son cinco los estudios particularesque deben realizarse para evaluar el proyecto: Viabilidad comercial o del mercado Indicará si el mercado es o no sensible al bien o servicio producido por el proyecto y la aceptabilidad que tendría por su consumo o uso. Estudia los fenómenos de oferta y demanda, las características del mercado, definido este como un espacio social, virtual, flexible y dinámico, conformado por la organización como tal, por sus usuarios reales y potenciales y por los competidores teniendo en cuenta el ciclo de vida de los productos o servicios.
  8. 8. Alcance del estudio de los proyectos Viabilidad técnica Estudia las posibilidades materiales, físicas, químicas de producir el bien o servicio que espera generarse del proyecto. Involucra los costos directos e indirectos de fabricación del producto o de prestación del servicio.
  9. 9. Alcance del estudio de los proyectos Viabilidad de la plataforma jurídica Contempla dos ámbitos el externo, que nos muestran las regulaciones jurídicas existentes que hacen o no viable la puesta en marcha del proyecto y las de carácter interno, que nos remiten a revisar los procedimientos, el análisis de información para identificar el tipo de servicios que la empresa está obligada a prestar, de acuerdo con la filosofía Institucional (misión, visión y valores corporativos).
  10. 10. Alcance del estudio de los proyectos Viabilidad de la gestión Se refiere a la capacidad administrativa para emprenderlo. Define las condiciones mínimas que se hacen necesarias para emprender el proyecto tanto en lo funcional, como en lo estructural. Por lo tanto define el organigrama, manuales de funciones y procedimientos, estrategias operativas y cronograma del proyecto.
  11. 11. Alcance del estudio de los proyectos Viabilidad financiera Estima la rentabilidad de la inversión. Para ello se determinan los recursos financieros (fijos y corrientes), los ingresos estimados, los costos operacionales, las fuentes de Financiamiento, así como un cronograma de la inversión
  12. 12. Clasificación de los proyectos Existen muchas clasificaciones de proyectos; una muy conocida y simple es la que distingue entre: • Proyectos de tipo Económico. • Proyectos de tipo Social. Los primeros (económicos) se relacionan directamente con la producción; los otros (sociales), comprenden proyectos que se han denominado "indirectamente productivistas", entre ellos los proyectos de vivienda, educación, salud, familia, atención a grupos especiales, etc.
  13. 13. Indicadores de gestión de un proyectoLos indicadores de un proyecto son descripciones operativas(cantidad, calidad, grupo destinatario, tiempo ylocalización, etc.) de los objetivos y resultados de laintervención, que cubran lo esencial y que puedan medirse demanera fiable mediante costos razonables. Los indicadorespermiten evaluar el desempeño del proyecto frente a susmetas, objetivos y responsabilidades con grupos de referencia.Para permitir un seguimiento eficaz, los indicadoresobjetivamente verificables deben a menudo detallarse más ohacerse más operativos durante la fase de ejecución.Cada proyecto establece sus indicadores de gestión enconcordancia a los objetivos y metas, sin embargo se podríapresentar una clasificación general de ellos:
  14. 14. Índices de eficiencia Evalúan la participación en elmercado, el desarrollo de nuevos productos, la rotación de losinventarios, la deserción de clientes, etc.Índices de eficacia Dan cuenta de la Razón de Rendimientoobtenida sobre los recursos Utilizados (pesos, horas, %, etc.)Índices de efectividad Determinan el cumplimiento y laresponsabilidad del proyecto.Índices de impacto Son los factores que determinan lacompetitividad del proyecto (satisfacción del cliente interno yexterno).Índices de igualdad Establecen la justicia, laimparcialidad, la igualdad.
  15. 15. Índices de actividad Determinan la relación entre el número deactividades planeadas y el número de actividades desarrolladas. Esnecesario entonces, fijar indicadores de gestión para cada uno delos temas del proyecto como lo son:Mercadeo, finanzas, producción, administración, recursohumano, informática, investigación y desarrollo. El funcionamientode cada uno de estos aspectos no hace por sí mismo el logro delproyecto. Su interacción, su coordinación, es la que garantiza ellogro de los objetivos trazados. Decimos entonces, que larealización de un proyecto determinado, debe de dar cuenta a unaproblemática real; por lo tanto, el análisis de los problemas esfundamental para anticiparse a sus posibles soluciones.
  16. 16. Escritura del proyecto1. Denominación del proyecto Su objetivo es identificar el proyecto e indicar el marco institucional desde el cual se realizará. Se debe hacer referencia a la institución responsable de la ejecución del proyecto y si es el caso hacer mención del organismo patrocinador. No hay que confundir el título del proyecto con el enunciado del problema.2. Naturaleza del proyecto Se refiere a la esencia del mismo.3. Descripción del proyecto Se define y se caracteriza la idea central de lo que se pretende realizar, tipo, clase, ámbito que abarca, se analiza el contexto en el que se ubica desde el punto de vista de la organización, como se define en el plan de desarrollo o en las declaraciones políticas del Gobierno o sector. Igualmente considerar los antecedentes de la actual situación. Cuáles han sido los proyectos anteriores, presentes y futuros que se han gestado o gestarán para la solución de los problemas identificados.4. Fundamentación o justificación Hay que explicar la prioridad y urgencia del problema para el que se busca solución, hay que justificar por qué este proyecto que se formula es la propuesta de solución más adecuada o viable para resolver este problema.
  17. 17. 5. Marco institucional (organización responsable de la ejecución) Será necesario indicar la naturaleza de su organización, su mandato, situación jurídica y administrativa, instalaciones y servicios, estructura orgánica y procedimientos administrativos, personal, etc.6. Finalidad del proyecto (impacto que se espera lograr) Para esto se debe justificar debidamente el proyecto y sus objetivos, que sea posible verificar cuantitativa o cualitativamente su marcha. Se trata de determinar los problemas que deben resolverse. Se utilizan herramientas como el Enfoque del Marco Lógico o un diagrama de espina de pescado (Diagrama de Ishikawa: causa-efecto) para determinar los problemas o retrato negativo de la situación y se propone el retrato positivo de la misma (objetivos).7. Objetivos (para qué se hace) Se constituyen desde la Política de la Institución a la cual se le formula el proyecto. Se formulan como situación positiva de la situación detectada. En torno a los objetivos se da la coherencia al conjunto de actividades que componen el proyecto (costos, estrategias, tiempos, etc.)
  18. 18. 8. Objetivos generales Basados en las consideraciones o políticas macroeconómicas sectoriales a las que el proyecto puede contribuir. Se definen como el antiproblema o situación positiva.9. Objetivos específicos Son formulaciones positivas de que expresan los efectos del problema detectado10. Metas (cuánto se quiere hacer, servicios que se prestarán y/o necesidades que se cubrirán) Para que los objetivos adquieran un carácter operativo hay que traducirlos a logros específicos, es decir, hay que indicar cuánto se quiere lograr, indicadores objetivamente verificables y sus fuentes de verificación.11. Beneficiarios (destinatarios del proyecto, a quién va dirigido) Se trata de identificar los beneficiarios inmediatos y quiénes serán los beneficiarios finales.
  19. 19. 12.Productos (resultados de las actividades) Los productos de tipo social o cultural pueden ser de dos clases: • Resultados Materiales: (por ejemplo: número de cooperativas creadas, escuelas construidas, instalaciones, etc.). • Servicios prestados: (personas capacitadas, servicios proporcionados, créditos otorgados, etc.)13.Localización física y cobertura espacial Consiste en determinar el emplazamiento o el área donde se ubicará (manzana, barrio, vereda, corregimiento, municipio, departamento, etc.).14.Especificación operacional de las actividades Consiste en identificar con que acciones se generarán los productos, actividades necesarias. Se realiza un inventario de las actividades a realizar, se distribuyen las unidades periódicas de tiempo, insertas en una secuencia operativa (cronograma). Se indica la cantidad y calidad de los insumos necesarios (recursos humanos, equipo, dinero, bienes, etc.), involucrados en cada operación.15.Determinación de los recursos Pretende verificar con qué insumos y con quiénes se realizará el proyecto. Se distinguen entre ellos los recursos humanos, los financieros, los técnicos y los materiales.
  20. 20. 16. Cálculo de los costos de ejecución El presupuesto en cuanto apresentación sistemática del costo y el beneficio de un proyecto, enunidades monetarias, comprende los siguientes rubros principales: • Ingresos • Mano de obra directa • Mano de obra indirecta • Costos directos de fabricación • Costos indirectos de fabricación • Viáticos • Locales • Materiales y equipo • Transporte • Gastos de funcionamiento o de administración • Depreciaciones • Seguros • Imprevistos • Utilidad
  21. 21. 17. Financiamiento del proyecto Se deben identificar las principales fuentes de financiamiento de las inversiones del proyecto para cada una de las necesidades establecidas o para el conjunto de ellas.18. Gerencia del proyecto Vela por el seguimiento de las etapas del proceso administrativo (planeación, organización, dirección, control, evaluación permanente). Establece el organigrama, funciones del personal, mecanismos de control y evaluación, los canales de información.
  22. 22. Estudio de Mercado 1. Análisis del entorno general Se trata de estudiar todo lo que rodea a la empresa en diversos aspectos, como por ejemplo el entorno legal, el entorno económico, el entorno tecnológico y de infraestructuras, el entorno social/ideológico, etc. 2. Análisis del Consumidor Estudia el comportamiento de los consumidores para detectar sus necesidades de consumo y la forma de satisfacerlas, y averiguar sus hábitos de compra (lugares, momentos, preferencias...), etc. Su objetivo final es aportar datos que permitan mejorar las técnicas de mercado para la venta de un producto o de una serie de productos que cubran la demanda no satisfecha de los consumidores.
  23. 23. Estudio de Mercado3. Análisis de la competencia• Estudia el conjunto de empresas con las que se comparte el mercado del mismo producto.• Para realizar un estudio de la competencia, es necesario establecer quiénes son los competidores, cuántos son y sus respectivas ventajas competitivas. El plan de negocios podría incluir una planilla con los competidores más importantes y el análisis de algunos puntos como: marca, descripción del producto o servicio, precios, estructura, procesos, recursos humanos, costos, tecnología, imagen, proveedores...• El benchmarking o planilla, permite establecer los estándares de la industria así como las ventajas competitivas de cada empresa. A partir de esta evaluación, se determinará si es factible convivir con la competencia y si es necesario neutralizarla o si un competidor puede transformarse en socio a través de fusión o joint ventures o alianzas estratégicas.
  24. 24. Estudio de Mercado3. Análisis de la competencia• Estrategia es un concepto breve pero imprescindible que marcará el rumbo de la empresa. Basándose en los objetivos, recursos y estudios del mercado y de la competencia debe definirse una estrategia que sea la más adecuada para la nueva empresa. Toda empresa deberá optar por tres estrategias posibles:• Liderazgo en costos.- Consiste en mantenerse competitivo a través de aventajar a la competencia en materia de costos.• Diferenciación.- Consiste en crear un valor agregado sobre el producto ofrecido para que este sea percibido en el mercado como único: diseño, imagen, atención a clientes, entrega a domicilio
  25. 25. 4. Fuentes para el Estudio de mercadoPrimarias:Son aquéllas investigadas precisamente por el interesado o porpersonal contratado por él, y se obtienen mediante entrevistas oencuestas a los clientes potenciales o existentes o bien, a través de lafacturación para los negocios ya en operación, con el fin de detectaralgunos rasgos de interés para una investigación específica. Fuera cualfuese el medio de investigación elegido, se tiene que contar con unguion de preguntas que se desea contestar. Para diseñar dicho guionse tiene que considerar:a) ¿Qué deseo saber?b) ¿Mediante que preguntas puedo llegar a lo que deseo saber?
  26. 26. Entre los principales tipos de preguntas que se pueden emplear en unaencuesta, se encuentran las siguientes:a) Preguntas SI o NOb) Preguntas de solución múltiple A, B, C, D.c) Preguntas abiertas, en las que la persona contesta lo que desee.d) Preguntas de cierre, que se usan para corroborar informaciónpreviamente solicitada.Como regla general se sugiere considerar los siguientes aspectos para laelaboración del guion de una encuesta o cuestionario:a) Que la redacción de la pregunta sea clara.b) Que la respuesta de la pregunta no tenga que ser muy larga.
  27. 27. Secundarias:Provienen generalmente de instituciones abocadas a recopilardocumentos, datos e información sobre cada uno de los sectores de suinterés, tales es el caso de:- Las Cámaras Industriales o de Comercio de cada ramo.- Órganos oficiales como el Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática.- Bancos de desarrollo como Banco Nacional de Comercio Exterior, S.N.C., Nacional Financiera, S.N.C.- La propia banca comercial publica regularmente información estadística y estudios sobre diversos sectores de la economía en donde se puede obtener las características fundamentales de las ramas de interés para el inversionista potencial. Dentro de este tipo de recolección de información, y lo citado anteriormente, se puede deducir que existen dos tipos de fuentes de recolección:Fuentes externas Fuentes internas• Censo • Registros contables• Publicaciones • Banco de datos• Informes
  28. 28. Presentación del Estudio de Mercado1. Definición del producto2. Análisis de la demanda2.1 Distribución geográfica del mercado de consumo2.2 Comportamiento histórico de la demanda2.3 Proyección de la demanda2.4 Tabulación de datos de fuentes primarias3. Análisis de la oferta3.1 Características de los principales productores o prestadores del servicio3.2 Proyección de la oferta4. Importaciones del producto o servicio5. Análisis de precios5.1 Determinación del costo promedio5.2 Análisis histórico y proyección de precios6. Canales de comercialización y distribución del producto6.1 Descripción de los canales de distribución
  29. 29. ESTUDIO TÉCNICO Elemento indispensable en la evaluación de proyectos de inversión Resumen En el estudio técnico se analizan elementos que tienen que ver con la ingeniería básica del producto y/o proceso que se desea implementar, para ello se tiene que hacer la descripción detallada del mismo con la finalidad de mostrar todos los requerimientos para hacerlo funcional. De ahí la importancia de analizar el tamaño óptimo de la planta el cual debe justificar la producción y el número de consumidores que se tendrá para no arriesgar a la empresa en la creación de una estructura que no esté soportada por la demanda. Finalmente con cada uno de los elementos que conforman el estudio técnico se elabora un análisis de la inversión para posteriormente conocer la viabilidad económica del mismo.
  30. 30. EL ESTUDIO TÉCNICO de la ingeniería de proyectos de inversión cobra relevanciadentro de la evaluación de un proyecto ya que en él se determinan los costos enlos que se incurrirán al implementarlo, por lo que dicho estudio es la base parael cálculo financiero y la evaluación económica del mismo.Un proyecto de inversión debe mostrar, en su estudio técnico, las diferentesalternativas para la elaboración o producción del bien o servicio, de tal maneraque se identifiquen los procesos y métodos necesarios para su realización, deahí se desprende la necesidad de maquinaria y equipo propio para laproducción, así como mano de obra calificada para lograr los objetivos deoperación del producto, la organización de los espacios para suimplementación, la identificación de los proveedores y acreedores queproporcionen los materiales y herramientas necesarias para desarrollar elproducto de manera óptima, así como establecer un análisis de la estrategia aseguir para administrar la capacidad del proceso para satisfacer la demandadurante el horizonte de planeación. Con ello se tiene una base para determinarcostos de producción, los costos de maquinaria y con los de mano de obra.
  31. 31. En la evaluación de proyectos se realiza en un primer momento el estudio demercado donde se muestran las tendencias de la demanda, a partir de laidentificación de las necesidades de los clientes reales y potenciales, la ofertareal y proyectada del producto o servicio, así como la comercialización y ladeterminación de los precios de venta; a partir de estos elementos el siguientemomento es realizar el análisis del estudio técnico el cual proporcionainformación cuantitativa para determinar el monto de la inversión y los costosde operación necesarios para su desarrollo.El estudio técnico de un proyecto de inversión consiste en diseñar la función deproducción óptima, que mejor utilice los recursos disponibles para obtener elproducto deseado, sea éste un bien o un servicio. “En resumen, se pretenderesolver las preguntas referente a dónde, cuándo, cuanto, cómo y con quéproducir lo que se desea, por lo que el aspecto técnico operativo de un proyectocomprende todo aquello que tenga relación con el funcionamiento y laoperatividad del propio proyecto” (Baca, 2001)
  32. 32. Elementos que constituyen un estudio técnico del análisis y evaluación de los proyectosde inversión:LOS OBJETIVOS:Son parte fundamental del estudio técnico por lo cual deben ser claros y precisos, acontinuación se muestran los siguientes:• Verificar si el producto o servicio a ofrecer se puede llevar a cabo; si se cuenta con lamateria prima adecuada, los equipos y herramientas necesarias e instalaciones óptimaspara su producción.Por lo que el estudio debe contener:Ingeniería básica: Descripción detallada del producto, incluyendo sus especificaciones, asícomo la descripción del proceso de manufacturación.Determinación del tamaño de la planta tomando en cuenta la demanda, la materia primarequerida, la maquinaria y equipo de producción, la capacidad instalada, incluyendoespecificaciones de origen, cotizaciones, fechas de entrega y formas de pago.Localización de la planta, incluyendo un estudio de la macro y micro localización paraidentificar las ventajas y desventajas del mismo.• Diseño de la distribución de la planta.• Estimación de los costos de construcción de los edificios y mejoras al terreno• Estimación de los costos en los que se incurrirán para llevar a cabo la habilitación de la producción o comercialización del producto.
  33. 33. INGENIERÍA BÁSICALa ingeniería del proyecto es una propuesta de solución a necesidadesdetectadas en el ámbito empresarial, social, individual, entre otros.• Descripción del producto: La descripción del bien o servicio debe mostrar lasespecificaciones físicas del producto. Para ello será necesario identificar lamateria prima (insumos) que se utilizarán y los procesos tecnológicos necesariospara su fabricación. En el caso de empresas de servicio, también se tiene quedescribir detalladamente en qué consiste dicho servicio.• Descripción del proceso: Con este elemento se pretende describir la secuenciade operaciones que llevan al bien a transformarse en un producto terminado. Enél se pueden incluir tiempos y requerimientos y para su mejor presentación yentendimiento se sugieren los diagramas de flujo los cuales sirven para mostrarlos espacios y la transformación de los materiales hasta llegar a su últimapresentación.
  34. 34. DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTOEn este elemento del estudio técnico se cuantifica la capacidad de producción y todos losrequerimientos que sean necesarios para el desarrollo del bien por ello se debe tomar encuenta la demanda y de esta manera determinar la proporción necesaria para satisfacer aesa demanda. A continuación se muestran los factores que pueden apoyar a ladeterminación del tamaño óptimo del proyecto.• Identificación de la demanda: El estudio de mercado entre otras cosas, tiene elpropósito de mostrar las necesidades del consumidor, la demanda real, potencial y laproyectada basándose en su investigación de mercado. De ahí que la demanda es unfactor importante para condicionar el tamaño del proyecto, ésta pude ser mayor alproyecto, igual o bien quedar por debajo, o sea que la proporción de demanda real ypotencial puede ser mayor a la proporción de producción que tendrá el proyecto; puedeser también igual si la demanda real y potencial se ve satisfecha con la capacidad deproducción del proyecto, finalmente puede quedar por debajo que consiste en ver a lademanda muy pequeña en relación con la capacidad de producción del proyecto.
  35. 35. • Identificación de los insumos y suministros del proyecto: En este punto sedebe identificar el abasto suficiente en cantidad y calidad de materias primas que serequiere para el desarrollo del proyecto. De ahí la importancia de conocer a losproveedores, precios, cantidades de suministros e insumos respaldado porcotizaciones para establecer un compromiso. En el desarrollo de este elemento sepropone el siguiente cuadro que recaude la información necesaria para el análisisdel tamaño óptimo del proyecto: Proveedor Insumo Presentación (a Unidad de medida Cantidad Costo Costo unitario Total (especificaciones de granel, envasado, (Lts, m3, mts, kg entre la materia prima) encostalado, líquido) otros)
  36. 36. • Identificación de la maquinaria, equipo, tecnología: Para identificar la maquinaria yequipo que el proyecto requerirá es importante tomar en cuenta todos los elementosque involucren a la decisión. La información que se obtenga será necesaria para latoma de decisiones y para las proyecciones ya que es importante considerarla dentrode la inversión del proyecto. A continuación se muestra un cuadro que tiene loselementos mínimos a identificar para la determinación de la maquinaria yequipo, mismo que será respaldado por una cotización que muestra además lasdimensiones del bien, su capacidad, costo de mantenimiento, consumo deenergía, infraestructura necesaria para su habilitación, los cuales aportaráninformación relevante: Proveedor Maquinaria, equipo, Cantidad Costo unitario Costo Total herramienta, entre otros.
  37. 37. • El tamaño del proyecto y el financiamiento: Para este análisis se sugiere quela empresa haga un balance entre el monto necesario para el desarrollo delproyecto y lo que pudiera arriesgar para financiarlo, pues se tiene que conocerlas diferentes fuentes de financiamiento y el rendimiento que dicho proyectotendría para identificar un beneficio económico en la implantación delproyecto y en caso contrario volver a realizar el análisis y determinar el tamañonecesario que proporcione una utilidad para los inversionistas. En otraspalabras identificar si puede cubrir la inversión con fuentes internas, conexternas o ambas.
  38. 38. LOCALIZACIÓN DE LA PLANTAEste elemento consiste en identificar el lugar ideal para la implementación delproyecto, se debe tomar en cuenta algunos elementos importantes que daránsoporte a la decisión del lugar específico de la planta. La selección de lalocalización del proyecto se define en dos ámbitos: el de la macrolocalizacióndonde se elige la región o zona más atractiva para el proyecto y el de lamicrolocalización, que determina el lugar específico donde se instalará elproyecto. (Sapag, 2007).Métodos recomendados: el método cualitativo por puntos que consiste enasignar elementos cuantitativos a un grupo de criterios relevantes para lalocalización, lo que lleva a comparar varios sitios y escoger el que máspuntuación tenga, otro es el método cuantitativo de Vogel, este métodorequiere un análisis de costos de transporte, de la materia prima y losproductos terminados de tal manera que el monto de los costos determinaránla mejor localización y el método de Brown y Gibson en el que se combinanfactores posibles de cuantificar con factores subjetivos a los que asignanvalores ponderados de peso relativo. (Sapag, 2003)
  39. 39. DISTRIBUCIÓN EN LA PLANTAUna buena distribución del equipo en la planta corresponde a la distribuciónde las máquinas, los materiales y los servicios complementarios que atiendende la mejor manera las necesidades del proceso productivo y asegura losmenores costos y la más alta productividad, a la vez que mantiene lascondiciones óptimas de seguridad y bienestar para lostrabajadores.(Baca, 2001)Para ello es importante considerar todos los elementos necesarios para eldesarrollo del proyecto, como lo es la maquinaria, equipo, personal, materiaprima, almacenamiento, etc. e identificar los espacios y recorridos quepermitan que los materiales y las personas se encuentres seguros y bienestablecidos. Existen algunos métodos para la distribución óptima de la plantacomo lo es la Planeación Sistémica Simplificada de Distribución (PSSD) quecuenta con un grupo de elementos que proporcionan una mejor distribución.
  40. 40. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓNEl análisis de costos que se presenta como conclusión del estudio técnico consiste enla determinación y distribución de los costos de inversión fija, diferida y el capital detrabajo, en términos totales. Presupuesto De Inversión Fija Terreno, edificio, obra civil, maquinaria y equipo principal, equipo auxiliar y de servicio Diferida Gastos de instalación (instalaciones eléctricas, hidráulicas, sanitarias, etc.), constitución de la sociedad, programa preoperativo de capacitación, gastos preoperativos de arranque y puesta en marcha, etc. Capital de trabajo Efectivo en caja, inventario de materia prima e insumos, en caso de estar en proceso el inventario de productos en proceso, inventario de productos terminados, cuentas por cobrar, etc. De ingresos Producto(s) principales De acuerdo al tipo de proyecto de operación Subproducto(s) De acuerdo al tipo de proyecto Otros De acuerdo al tipo de proyecto De egresos de Costos fijos y variables Son todas aquellas erogaciones que están directamente operación relacionadas con la producción y se dividen en costos fijos y variables. Los costos fijos son: Depreciación, amortización, renta; Los costos variables varía n en proporción directa al volumen de producción y están constituidos principalmente por los siguientes conceptos: insumos complementarios, (agua, energía eléctrica, vapor, combustible, etc.), mantenimiento preventivo o correctivo. Gastos de Administración y ventas Aquellos gastos de operación necesarios para la administración y venta de los productos Gastos Gastos en los que incurre la empresa por el financiamiento Financieros otorgado. De impuestos y PTU Impuesto sobre la renta y participación de los trabajadores en las utilidades
  41. 41. Finalmente los resultados de los análisis en el estudio técnico deberán combinarse conel resto de los estudios realizados en un proyecto de evaluación, como es el caso delestudio de mercado, estudio administrativo y finalmente el estudio financiero.La estimación de los costos del proyecto son parte importante en el desarrollo de losproyectos de inversión, tanto por su efecto en la determinación de la rentabilidad delmismo como por su variedad de elementos que condicionan el estudio financiero.REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICASBaca, G. (2001). Evaluación de proyectos. México: Mc Graw Hill.Sapag, J.M. (2004). Evaluación de proyectos: Guía de ejercicios problemas ysoluciones.México: Mc Graw Hill.Sapag, N. (2007). Proyectos de Inversión. Formulación y Evaluación. México: PearsonPrentice Hall.Sapag, N. & Sapag R. (2003). Preparación y Evaluación de Proyectos. México: Mc GrawHill.

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