Successfully reported this slideshow.
Luottoriskit
Helsinki 16.4.2010
Mirva Tikkanen, TietoAkseli Oy
AJANKOHTAISTA




• Luottotietolain uudistus 1.4.2010
→ Vanhentuneiden velkojen maksuhäiriömerkinnät
 poistettu, 4400 henk...
KONKURSSIT
UUDET MAKSUHÄIRIÖT
AJANKOHTAISTA



• Konkurssit: 2010 1. neljänneksen muutos -11 %
 → alueellisia eroja kuitenkin havaittavissa, Keski-
 Suo...
RISKIKARTOITUS

• Yleinen talouden tilanne, taantuma vai nousukausi?
- Inflaation ja korkotason kehitys?
• Toimialariskit
...
Esimerkki vaikutuksista


Esimerkki:
 Yritys Oy:n verollinen liikevaihto vuodessa on
 200 000 euroa. Maksuehto 30 pv. Kesk...
Esimerkki: lähtötilanne




• Luottoriskejä ei tiedostettu
• Asiakkaiden maksukäyttäytymistä ei selvitetty eikä
  tilantei...
Parantamisen vaikutukset


Myyntisaatavat 2008: 319 000 Eur
Myyntisaatavat 2009: 292 000 Eur
• Yli 10 pv myöhässä olevien ...
Tiedostaminen näkyy euroina


• Luottopolitiikan määrittely yrityksessä
•   → luottopäätökset
• Selkeä suunnitelma seuratt...
Kysymyksiä?

            Kiitos osallistumisesta!




Page  11
Lisätiedot
Mirva Tikkanen, TietoAkseli Oy
010 347 2834, mirva.tikkanen@tietoakseli.fi
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

Luottoriskit 16042010

1,221 views

Published on

TietoAkselin Mirva Tikkasen mielenkiintoinen esitys ValueFramen ja TietoAkselin aamiaisseminaarissa 16.4.2010. Luottoriskejä on mahdollista hallita kun vain muistaa muutamia keskeisiä periaatteita ja kiinnittää riittävästi huomiota ennakointiin ja aktiiviseen seurantaan. Hyvä pohjatyö asiakasvalinnassa ja sopimustenhallinnassa vähentää merkittävästi luottoriskin todennäköisyyttä. Muutamalla yksinkertaisella toimenpiteellä säästät kymmeniä tuhansia euroja!

  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

Luottoriskit 16042010

  1. 1. Luottoriskit Helsinki 16.4.2010 Mirva Tikkanen, TietoAkseli Oy
  2. 2. AJANKOHTAISTA • Luottotietolain uudistus 1.4.2010 → Vanhentuneiden velkojen maksuhäiriömerkinnät poistettu, 4400 henkilön luottotiedot puhdistuivat → Varattomuusmerkinnät erotellaan jatkossa velkojittain / pääomittain, tulee lisäämään ulosmittauksesta aiheutuvien maksuhäiriömerkintöjen määrää Lähde :Suomen asiakastieto Oy
  3. 3. KONKURSSIT
  4. 4. UUDET MAKSUHÄIRIÖT
  5. 5. AJANKOHTAISTA • Konkurssit: 2010 1. neljänneksen muutos -11 % → alueellisia eroja kuitenkin havaittavissa, Keski- Suomi ja Kanta-Häme -30%, Satakunta + 38%) • Maksuhäiriömerkinnät kasvaa edelleen → tili- ja kertaluottoihin liittyvät merkinnät yleisin maksuhäiriö (kasvu 70% vuodesta 2008) → toiseksi suurin ryhmä vuokrat, vastikkeet sekä teleyhtiöiden saatavat
  6. 6. RISKIKARTOITUS • Yleinen talouden tilanne, taantuma vai nousukausi? - Inflaation ja korkotason kehitys? • Toimialariskit - Asiakkaiden toimialan vaikutus maksukykyyn? • Asiakkaisiin liittyvät riskit - Onko asiakkaista riittävät tiedot ? - Asiakaskunnan jakautuminen? - Mitkä lait / asetukset vaikuttavat asiakkaiden laskutukseen / perintään? - Sopimusriskit?
  7. 7. Esimerkki vaikutuksista Esimerkki: Yritys Oy:n verollinen liikevaihto vuodessa on 200 000 euroa. Maksuehto 30 pv. Keskimääräiset myyntisaamiset 30 000 euroa. Laskentakorko 12%. Luottotappiot 5000 euroa, voitto % ennen varauksia / veroja on 15. → Myyntisaamisiin sidottu pääoma 30 pv maksuehdolla on 16 666 euroa (8 % koko vuoden liikevaihdosta) → Kokonaisluottoaika 54 päivää, asiakkaat siis maksavat 24 päivää eräpäivän jälkeen. → Kattaakseen luottotappiot yrityksen on lisättävä myyntiä 33 300 eurolla.
  8. 8. Esimerkki: lähtötilanne • Luottoriskejä ei tiedostettu • Asiakkaiden maksukäyttäytymistä ei selvitetty eikä tilanteiden muutoksia seurattu • Myyntisaatavien määrää ei seurattu • Perintää ei hoidettu säännöllisesti • Suunnitelmaa luottoriskien hallinnointiin ei ollut
  9. 9. Parantamisen vaikutukset Myyntisaatavat 2008: 319 000 Eur Myyntisaatavat 2009: 292 000 Eur • Yli 10 pv myöhässä olevien saatavien määrä laski 47 % (2008 121000 Eur, 2009 65000 Eur) • Myyntisaatavien kiertoaika laski 8 päivää, suora vaikutus yrityksen likviditeettiin yli 10 000 euroa • Myynti kasvoi 9%, keskimääräisten myyntisaamisten määrä laski 3% • Luottotappioiden määrä väheni 25 %
  10. 10. Tiedostaminen näkyy euroina • Luottopolitiikan määrittely yrityksessä • → luottopäätökset • Selkeä suunnitelma seurattavista asioista • Luottotiedot tarkistetaan ja tarvittaessa analysoidaan • Asiakkaan maksukäyttäytymistä / toimialaa seurataan • Perintä hoidetaan säännöllisesti • Laskutusta tehostettu, maksuehtojen tarkastus • Luottoriskeistä kertovia tunnuslukuja seurataan ja analysoidaan säännöllisesti
  11. 11. Kysymyksiä? Kiitos osallistumisesta! Page  11
  12. 12. Lisätiedot Mirva Tikkanen, TietoAkseli Oy 010 347 2834, mirva.tikkanen@tietoakseli.fi

×