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Como ahorrar deduciendo

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Como ahorrar, deduciendo impuestos
Tras la jubilación, las afores apenas aportarán el 20% de lo que ganábamos. De ahí la importancia de contar con un Plan Personal de Retiro, además tiene beneficios fiscales.

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Como ahorrar deduciendo

  1. 1. 111» DOSSIER de inversiones CÓMO AHORRAR DEDUCIENDO IMPUESTOS Tras la jubilación, las afores apenas aportarán el 20% de lo que ganábamos. De ahí la importancia de contratar un Plan Personal de Retiro, que además tiene beneficios fiscales. DCHO E ha comentado que el dinero que . e está acumulando en la cuenta individual de la atore -cualquicra que ea- no. erá u- ficiente para continuar con el estilo de vida que se llevaba ante de retirarse. Esta itua- ción toma mayor importancia cn las personas cuyos ingre o. son superiores a lo 10 alario mínimo mensua- les. Por ello. a partir de 2003 la Le, del Impuesto sobre la Renta (LISR) e rablcció un estímulo para que la gente ahorre volunta- riamente para su retiro. David Buenfil. director general de Skan- día plarica con Inversionista obre lo in trurnentos de inver ión a largo plazo, con beneficios fiscales ideales para complementar nuestro retiro.
  2. 2. Puntos de Vista Por Martha P. Bolaflos contemplado y estén trabajando en su aportaciones, el resultado se divide entre¿Qué instrumentos de inversión PPR. micnrrus que las personas con in- 10 -porquc ,L"¡ lo determina la Secreta-se pueden adoptar para mejorar la gresos muy bajos no se verán mu, afec- ria de 1lacicnda lSIICPl- yen la dccla-tasa de reemplazo para la Jubilación? tados. porque la tasa de reemplazo de su ración anual se acumula esa décima parteUn Plan Personal dc Retiro lPPR) es aforc es más alta conforme los ingresos cada alío durante los siguientes 10 años.una cuenta individual para tu jubilación son menores. Por ejemplo. si alguien suma sus aporta-que no tiene nada que ver con tu atore. No hay una fórmula exacta para defi- ciones más los intereses reales y le resul-Es totalmente independiente del Siste- nir cuánto se incrcmcntaria la pensión ta un 1 millón de pesos, entonces tienema de Ahorro para el Retiro y se enfoca de una persona que cuenta con un PPR que acumular en su declaración anualen crear un plan para ahorrar por tu pro- aprovechando los beneficios fiscales, pero 100 mil pesos de ingresos, así sucesi-pia cuenta. en términos generales. si a los 30 alias se vamente hasta completar un periodo de l lacc unos míos, el gobierno ob crvó empieza a ahorrar el 10% de los ingresos 10 años. Con ello. es posible rcdueir laque a cualquier persona que gana arriba en un PPR. es probable que la tasa de re- base gravablc,de 15 mil pesos mensuales. la atore no le emplazo se incrcrncnrc hasta 70%. yeso Adicional a e 0, la ley permite la exen-va a servir para casi nada, pues ólo po- definitivamente sí ayuda. ción de impuestos mientras no se exce-drá reemplazar. en el mejor de lo casos. La Organización para la Cooperación y da de un monto establecido. La exenciónel 20% de su último sueldo. r magínate el Desarrollo Económico (OCDJ •• seña- ) de este año es de aproximadamente 170que después de tu retiro tengas que so- la que para un retiro digno se debe pensar mil pesos, Entonces, son 100 mil me-brcvivir sólo con 3 mil pesos mensuales. en. al menos, el 80% del último ingreso, nos 170 mil pesos, lo que indica que está exento del pago de impuc tos. Pero si el resultado es superior a los 170 mil pesos, a la diferencia se le aplicará la tasa imposi- tiva que esté en ese momento. l lay que tener claro que no se trata de dejar de pagar impuestos, sino que se estáEntonces, se decidió inccnrivar el ahorro Sin embargo. rnu, poca gente empieza a difiriendo el pago sobre los rendimien-voluntario para que la gente ahorre por su ahorrar voluntariamente a los 30 años de tos que genere la inversión durante todocuenta) así evitar que al final esto se con- edad. la mayoría está pensando en otras el periodo en que se encuentra invertido elvierta en una carga para la sociedad. De cosas () establecen otras prioridades. I .. s o dinero en el PPR; además de que se va aesta forma se estableció un beneficio fiscal recursos adicionales que se obtienen con tener cierra exención al momento de rcti-que permite a las personas ti sica - dedu- un PPR dependen del monto ~ el tiempo rar el dinero,cir impuestos al depositar; volunrariamcn- que se ahorre. Para quien empiece a los 5:;te, dinero en su cuenta para el retiro. Esto años de edad. seguramente no le va a~udurquiere decir que no se pagará ningún im- en gran cosa. ¿En qué Invierten los PPR7puesto por ese dinero en ese momento: Depende dc la institución donde se con-al contrario .. e puede considerar como si trate el plan. ,Igunas instituciones per-fuera un gasto médico, ¿Cómo se calcula un PPR para gozar miten elegir los fondos de acuerdo con el Actualmente, si quieres hacer una de- de la exención de impuestos? perfil específico de cada persona, en otras,ducción en tu declaración. como perso- La ley establece que hasta el 10% de los existe un fondo ya determinado,na física. tienes que haber incurrido en ingresos acumu lablcs, con un tope máxi- Justamente en este factor es donde hayun gastO. ya sea médico, de transporte es- mo de cinco veces el salario mínimo gene- que poner mas atención al momento decolar, funerario, hipotecario. etcétera, De ral del área geográfica del contri bu) ente contratar un PPR. porque de eso depen-esta forma, el PPR se convierte en el úni- (aproximadamente 95 mil pesos. para el de lo que la institución te está ofrecien-co vehículo de inversión donde puedes caso del DF) está exento del pago de im- do ~ a qué costo, Ila. intermediarios quededucir esa cantidad de dinero sin recu- puestos, ASI. la persona física que ahorra aparentemente no cobran comisión, perorrir a un gasto, en un PPR tiene el beneficio de deducir en realidad tienen una cuota sin dccirlo, impuestos como si fuera cualquiera de los () bien. h<l~otros que transparcntcrncntc~ gastos que la Ley del Impuesto sobre la dicen: "Invierte en lo que quicras x la co-¿Cuánto se puede Incrementar renta (Lf SR) permite deducir, misión es de tanto" 1 lay otras que dicen:la pensión con la deducción fiscal? Cuando el titular cumple 65 aIl0S de "Sólo puedes invertir en cierto fondo"Este beneficio ya dirigido u la clase I11C- cdud, se separa el monto que gencraron También es importante tener clarodia porque es la que tendrá mayores los intereses del monto acumulado en qué es lo que se quiere hacer con el dine-problemas con su tasa de reemplazo de el PPR. Posteriormente, de la parte de ro una vez que IIcgue el momento de lainzreso. Quienes tienen inzresos muy al- los intereses. se separan los que c. tuvic- jubilación y cmpararlo con las ncccsida-toS es muy probable que ya lo tengan IOn por encima de inflación ~ se suman las des actuales. Por ejemplo, si una persona »> INVERSIONISTA / DICIEMBRE 2008 S3
  3. 3. 1» DOSSIER de inversiones »> pretende jubilarse en Europa, debería cuenta debe ajustarlo en su declaración de pensar en invertir su dinero en euros, por- impuestos. pagando la tasa impo iriva vi- que si invierte en peso y se diera una de- gente en ese momento, valuación al momento de llegar a su retiro, En caso de invalidez por parte del titular, no podrá realizar su objetivo. el PPR adquiere la función de un seguro. y En Skandia se ofrece un esquema cono- lo considera como si se estuviera retirando. cido como Portafolio Premium que, de ororgándole los mismos beneficios fiscales. acuerdo con sus objetivo y con su nivel de ~ Si comparamos una inversión tradicional tolerancia al riesgo, categoriza a los clien- ¿Qué otros beneficios con un PPR, vcriamo que cI beneficio del tes en agresivos o con ervadores. I loy po- tienen los PPR? reembolso de impuestos daría una renta- demos pen ar que estamos bien en euros, Al invertir en un PPR, además del bene- bilidad hasta de 32% anual. Por ejemplo, pero más adelante puede pasarse a dólares ficio de la dedueibilidad fiscal, se obtie- si alguien ahorró 100 mil pesos y su car- o a pesos. Y conforme se va acercando la ne una ventaja adicional pues los recursos ga impositiva es dc 28%, quiere decir que jubilación de una persona, su portafolio se se canalizan hacia fondos exentos del pago Ilaeienda le devolvería 28 mil pesos. En- vuelve más con crvador porque no pode- de impuestos, obteniendo así mayores ren- tonces, el PPR tuvo una tasa de interés de mos tomar rie <TO con su dinero. dimientos. De inicio. la diferencia con un 28%, que sumada a la exención de impues- fondo que no está exento de tasa imposiri- tos estaríamos hablando de casi 30% de ~ <1 es de o. 5% sobre el capital, porque es rentabilidad ¿Se puede retirar el dinero la reteneión que la Iq obliga a hacer en un Las personas con ingresos superiores a antes de cumplir 65 años? fondo de deuda, aun si se trata de una so- 4-00 mil pesos anuales tienen la obliga- Si el dinero depositado en el PPR se ciedad de inversión con composición id n- ción de hacer declaración de impuestos, retira antes de cumplir el objetivo para rica a la del fondo con exención fiscal, Pero ) por lo tanto. deben deducir lo que más el cual fue creado, la autoridad hacen da- en 1:.1 realidad el impacto podría llegar a ser se pueda. En mi opinión. los PPR están ria obliga al intermediario financiero a ha- dc 1.20% a 1.30% anual. que es bastante más enfoc-ados a la gentc que tiene in re- cer una retención parcial de 20% sobre cI significativo cuando e le ve corno interés sos que van de 20 mil a 60 mil pesos capital y,posteriormente, el titular de la compuesto a rrav s de lo años. men ualcs .• TASAS DE INTERÉS BANCARIAS(l): 1.16 S.lg -S.i:!g -S.13 -Ll.gS 3.6& S.B7 S.BI i!.1l -&.Bg ----------~------ IU.B& IS.i:!S IS.S& 7.13 NO ILI.7S S.IS -S.S& NO NO i:!.3& S.17 ---..- ---------- S.i:!6 S.7& i:!.7S ------------------ S.3i:! S.3i:! S.gS -g.37(1) Su variación se expresa en puntos porcentuales.(2) Promedio mensual de tasas pagaderas a PF. antes de deducir la retención dellSR. Promedio mensual de las lB pactadas en operaciones realizadas durante el mes. tanto en ventanilla como en meses de dinero. pagaderas a PF y PM.(3) Promedio de cotizaciones diarias. con excepción del último dato actualizado que corresponde al cierre del mes. Rendimientos netos.(4) CAl promedio. Indicador que resume el costo anual total del crédito y que comprende costos por tasa de Interés. comisiones. bonificaciones. seguros obligatorios y gastos por otros servicios financieros. Incluye ban-cos y sofoles. El e ercklo referido considera el CAl resultante y la tasa aplicable a un crédito hipotecario en pesos a tasa fija. con las siguientes caracterfstlca: Individuo de 35 anos. Inmueble ubicado en el OF.costo de vi,vlenda de SI millón de pesos. 20% de enganche. flnantlamlento de S800 mil pesos y plazo 15 anos.NO: Comenzó a publlcarse después de esta fecha. 54 INVERSIONISTA / DICIEMBRE 2008

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