Docente: Dr. Mg. Germán Salazar M.
El Concepto de Riesgo• La palabra riesgo se puede definir como la  “exposición a un peligro”• Dentro del sector financiero...
Tipos de RiesgoRiesgo de Crédito    Riesgo de Tasas    Riesgo de                     de Interés         MercadoRiesgo de  ...
Metodologías utilizadas en laMedición de Riesgo1. Escenarios: plantea la selección de situaciones  extremas para determina...
Metodologías utilizadas en laMedición de Riesgo2. Probabilidades: plantea en análisis de  información histórica de la vari...
Los Diferentes Tipos de Riesgo             Riesgo    Riesgo               de        de             credito   mercado      ...
Riesgo de credito
Riesgo de creditoEs la posibilidad de sufrir perdidas debido al  incumplimiento de los contratos de crédito por  falta de ...
Ciclo de Crédito                                                      Colocación                            Diseño        ...
Factores de Riesgo de Crédito/Cartera• Carácter: Cultura en el cumplimiento o no de las  obligaciones financieras contraíd...
Riesgo de Crédito en la Colocación    Otorgamiento             Segimiento            Nivel de Riesgo    Análisis previo qu...
Credit Scoring• Es un modelo estadístico que analiza información  de variables asignando puntajes para determinar  la capa...
Credit Scoring•   Información no siempre disponible•   Subjetividad en las ponderaciones•   Requerimiento de análisis indi...
Riesgo de Mercado
Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo de Mercado  Es el riesgo derivado como posibilidad de que se  produzcan movimientos...
Factores de Riesgo de Mercado      Riesgo de Tasas                          Activo      Riesgo de Precios                 ...
Riesgo de Tasas (Interés)• Riesgo producto de una descompensación entre  las tasas activas y pasivas que se podrían  gener...
Riesgo de PreciosEs el riesgo al que están expuestas las empresas o  instituciones financieras producto de variaciones  en...
Riesgo de CambioSe genera una exposición cuando:        Valor Actual Activos    Valor Actual Pasivos       En moneda extra...
Medidas de Riesgo• VAR (Valor en Riesgo):  Es la máxima perdida estimada en un intervalo de tiempo,  con un intervalo de c...
Riesgo de Operacional
Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo OperacionalProblemas de control interno que afectan las  operaciones de la instituc...
Tipos de Riesgo Operacional• Deficiencias en el Control Interno• Efectos Estructurales• Errores Humanos  – Voluntarios  – ...
Algunas herramientas...• Código de conducta• Manual de Riesgo Operativo, con al menos la  siguiente información:   – Objet...
Algunas herramientas...• Acceso al sistema: mediante la utilización de  sistemas informáticos, la institución deberá  aseg...
Principios Generales • Alcances:   – Probabilidad de ocurrencia de pérdidas   – Magnitud de la pérdida asociada • Sensibil...
Proceso de Iniciación• Actividades Básicas:  –   Track para Indicadores de rendimiento operacional  –   Análisis de pérdid...
Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo de LiquidezEs el riesgo asociado con la incapacidad para  cumplir con las obligacio...
Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo País  Perdidas sufridas como consecuencia de razones  inherentes a la soberanía y a...
Estructura Organizativa
En que consisten la Gestión deRiesgo• Fijación de límites de tolerancia sobre aquellos  riesgo a los que se encuentra expu...
Pasos a seguir para una adecuadamedición de riesgo1. Definir claramente un esquema organizativo  •   Unidad de Riesgo  •  ...
Pasos a seguir para una adecuadamedición de riesgo4. Formación del Personal  •   Cultura de Riesgo Institucional  •   Espe...
Composición de la Estructura Estratégica                             Consejo                             Comité          C...
Consejo• Conocer y comprender los riesgos• Garantizar el capital necesario para soportar el  riesgo global de la instituci...
Comité Ejecutivo• Garantizar el cumplimiento de las decisiones del  consejo.• Análisis de riesgo – rentabilidad de las uni...
Comité de Activos y Pasivos• Deberá gestionar el riesgo de mercado y de  liquidez implícitos en el balance de la entidad.•...
Comité de Riesgo• Constituido por:  – Director de Riesgos  – Los máximos responsables operativos involucrados en    proces...
Comités de Negocio•   Tesorería•   Banca Comercial•   Banca Empresarial•   Banca de Inversión....
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

German salazar uta_modulo_analisis_de_riesgos

2,029 views

Published on

Published in: Economy & Finance
0 Comments
2 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

No Downloads
Views
Total views
2,029
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
1
Actions
Shares
0
Downloads
179
Comments
0
Likes
2
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

German salazar uta_modulo_analisis_de_riesgos

  1. 1. Docente: Dr. Mg. Germán Salazar M.
  2. 2. El Concepto de Riesgo• La palabra riesgo se puede definir como la “exposición a un peligro”• Dentro del sector financiero se entendería como la probabilidad de incurrir en pérdidas• Las instituciones se encuentran expuestas al riesgo debido a: – Fluctuaciones de mercado – Débil control interno – Naturaleza... Otros.
  3. 3. Tipos de RiesgoRiesgo de Crédito Riesgo de Tasas Riesgo de de Interés MercadoRiesgo de Riesgo de Spread Riesgo PaísConcentraciónRiesgo Sectorial – Riesgo Bursátil Riesgo SoberanoRegionalRiesgo Operativo Riesgo Tecnológico Riesgo LegalRiesgo de Liquidez Riesgo de Corrida Riesgo Cambiario de depósitos
  4. 4. Metodologías utilizadas en laMedición de Riesgo1. Escenarios: plantea la selección de situaciones extremas para determinar las perdidas asociadas con estos. Se excluye la probabilidad de que ocurran.• Deficiencias: – Selección subjetiva de escenarios – No se conocen las probabilidad de pérdida
  5. 5. Metodologías utilizadas en laMedición de Riesgo2. Probabilidades: plantea en análisis de información histórica de la variable para determinar las probabilidades de ocurrencia y el impacto en las pérdidas asociadas con el evento.
  6. 6. Los Diferentes Tipos de Riesgo Riesgo Riesgo de de credito mercado Riesgo operacional
  7. 7. Riesgo de credito
  8. 8. Riesgo de creditoEs la posibilidad de sufrir perdidas debido al incumplimiento de los contratos de crédito por falta de solvencia. – Créditos – Avales – Líneas de Crédito – Bonos – Acciones Esta Presentación contiene conceptos, ideas y materiales propiedad de Lic. Cristian R. Arroyo
  9. 9. Ciclo de Crédito Colocación Diseño Gestión de Riesgo Provisiones Crediticio y Castigos Administración de Cartera Cobranzas
  10. 10. Factores de Riesgo de Crédito/Cartera• Carácter: Cultura en el cumplimiento o no de las obligaciones financieras contraídas• Capacidad: Generación[on de flujos de efectivo suficientes• Capital: patrimonio del prestatario• Garantías: aval de recuperaciones• Condiciones: entorno del prestatario• Historial externo: referencias externas• Prioridad: destino del crédito• Madurez: tiempo al vencimiento del crédito
  11. 11. Riesgo de Crédito en la Colocación Otorgamiento Segimiento Nivel de Riesgo Análisis previo que al que debe someterse Seguimiento sobre el potencial cliente el comportamiento antes de que se del cliente en su firme una operación record de pagos... crediticia
  12. 12. Credit Scoring• Es un modelo estadístico que analiza información de variables asignando puntajes para determinar la capacidad de crédito del sujeto• Variables:
  13. 13. Credit Scoring• Información no siempre disponible• Subjetividad en las ponderaciones• Requerimiento de análisis individual por sectores• Actualización periódica de la información• ...
  14. 14. Riesgo de Mercado
  15. 15. Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo de Mercado Es el riesgo derivado como posibilidad de que se produzcan movimientos adversos de las variables de mercado tales como: – Tasa de interés – Tipo de Cambio – Precios
  16. 16. Factores de Riesgo de Mercado Riesgo de Tasas Activo Riesgo de Precios Pasivo Riesgo Cambiario
  17. 17. Riesgo de Tasas (Interés)• Riesgo producto de una descompensación entre las tasas activas y pasivas que se podrían generar, entre otras razones por descalces en la composición de los vencimientos CDP Crédito Consumo Tasa Fija: 10% Tasa Variable: Prime + 6% Plazo: 1 año Plazo: 2 años
  18. 18. Riesgo de PreciosEs el riesgo al que están expuestas las empresas o instituciones financieras producto de variaciones en los precios de los instrumentos financieros cotizados en el mercado bursátil. – Acciones – Títulos de Deuda
  19. 19. Riesgo de CambioSe genera una exposición cuando: Valor Actual Activos Valor Actual Pasivos En moneda extranjera En moneda extranjera
  20. 20. Medidas de Riesgo• VAR (Valor en Riesgo): Es la máxima perdida estimada en un intervalo de tiempo, con un intervalo de confianza• CAR (Capital en Riesgo) Valor en riesgo más los costos financieros asociados con la posición• RORAC (Rentabilidad sobre capital ajustada por riesgo) Rentabilidad de la posición respecto al capital en riesgo
  21. 21. Riesgo de Operacional
  22. 22. Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo OperacionalProblemas de control interno que afectan las operaciones de la institución – Control Interno – Fraude – Robo – Desastres Naturales – Crash Informático – Luz...
  23. 23. Tipos de Riesgo Operacional• Deficiencias en el Control Interno• Efectos Estructurales• Errores Humanos – Voluntarios – Involuntarios• Fallos en el Sistema Informático. – Crash – Procesamientos inadecuados
  24. 24. Algunas herramientas...• Código de conducta• Manual de Riesgo Operativo, con al menos la siguiente información: – Objetivos y estrategias de negocios – Estructura organizativa – Tipos y características de los productos que opera, y tipos de actividades – Procedimiento para la aprobación de nuevas actividades – Plan de contingencia de sistema
  25. 25. Algunas herramientas...• Acceso al sistema: mediante la utilización de sistemas informáticos, la institución deberá asegurarse una adecuada utilización de los perfiles de usuario• Mantenimiento de bases de datos estadísticas• Control de boletas• Grabación de llamadas telefónicas• Controles automáticos en los sistemas
  26. 26. Principios Generales • Alcances: – Probabilidad de ocurrencia de pérdidas – Magnitud de la pérdida asociada • Sensibilidad al Costo-Beneficio • Tipo de indicadores – Cuantitativos – Cualitativos traducidos a grados o niveles (Cuasi cuantitativización) • Registro Histórico + Metodología de Valoración
  27. 27. Proceso de Iniciación• Actividades Básicas: – Track para Indicadores de rendimiento operacional – Análisis de pérdidas y relaciones causales – Monitoreo de ratings de supervisores y auditores – Identificación conceptual – Identificación de requerimientos de información – Clarificar líneas de relación con otros riesgos, por ejemplo error humano versus probabilidad de impago de operaciones.
  28. 28. Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo de LiquidezEs el riesgo asociado con la incapacidad para cumplir con las obligaciones cuando estas vencen.
  29. 29. Los Diferentes Tipos de Riesgo• Riesgo País Perdidas sufridas como consecuencia de razones inherentes a la soberanía y a la situación económica de un país.• Gestionado principalmente por las calificadores de Riesgo internacionales
  30. 30. Estructura Organizativa
  31. 31. En que consisten la Gestión deRiesgo• Fijación de límites de tolerancia sobre aquellos riesgo a los que se encuentra expuesta la institución. – Normativa – Modelo ampliado internacional – Modelo Propio• Monitoreo periódico de los riesgo identificados• Control sobre nuevos negocios• Análisis Back Testing y ajustes de ser necesario
  32. 32. Pasos a seguir para una adecuadamedición de riesgo1. Definir claramente un esquema organizativo • Unidad de Riesgo • Comité de Riesgos2. Manuales, políticas y procedimientos • Manual Operativo de la Unidad, Manual de metodologías, Manual de límites, Manual de Contingencias...3. Sistemas de información que procesen la información según requerimiento
  33. 33. Pasos a seguir para una adecuadamedición de riesgo4. Formación del Personal • Cultura de Riesgo Institucional • Especialización del personal técnico asignado5. Difusión de resultados: • Directivos • Accionistas • Socios • Empleados
  34. 34. Composición de la Estructura Estratégica Consejo Comité Comité de Activos y Comité de Riesgo Ejecutivo Pasivos Comité de Negocios
  35. 35. Consejo• Conocer y comprender los riesgos• Garantizar el capital necesario para soportar el riesgo global de la institución• Definir líneas generales de la gestión de riesgo• Conocer periódicamente la evolución de los riesgos• Propiciar un cambio en la cultura organizativa de gestión de riesgos
  36. 36. Comité Ejecutivo• Garantizar el cumplimiento de las decisiones del consejo.• Análisis de riesgo – rentabilidad de las unidades de negocio de la institución.• Informar al Consejo sobre la evolución de los riesgos• Asegurar la existencia y utilización de políticas, procedimientos,metodologías...
  37. 37. Comité de Activos y Pasivos• Deberá gestionar el riesgo de mercado y de liquidez implícitos en el balance de la entidad.• Compuesto por: – Director Financiero – Directores de Áreas comerciales expuestas a riesgo de mercado.
  38. 38. Comité de Riesgo• Constituido por: – Director de Riesgos – Los máximos responsables operativos involucrados en proceso de medición de riesgo• Proposición de límites de control de riesgo• Aprobar excesos sobre los límites• Informar al Comité sobre los resultados de las diferentes unidades de negocio
  39. 39. Comités de Negocio• Tesorería• Banca Comercial• Banca Empresarial• Banca de Inversión....

×