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Auditores & Consultores.
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 1

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 1

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AUDITORIA DE GESTION 1

  1. 1. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: EVALUACIÓN DE RIESGO. SUBCOMPONENTES: Misión, objetivos y políticas. OBJETIVO Comprobar si los objetivos, misión y política de la empresa permiten el desarrollo, aumento de rentabilidad, competitividad y mejoramiento de la empresa. N ° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OBS ERV A. SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 Los resultados obtenidos en la empresa están vinculados con el cumplimiento de los objetivos. x x x 2 Para que una empresa salga ante los demás, la política debe ser aplicada y acorde a la realidad de la empresa. x x x
  2. 2. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 3 La comunicación ha permitido tomar buenas decisiones y acciones a los miembros de la empresa. x x x No existe buena comu nicaci on 4 El aumento de la rentabilidad de la empresa, se debe al cumplimiento de la política por parte de personal y gerencia. x x x 5 Los objetivos planteados son las situaciones e imagen que la empresa presente para el futuro. x x x
  3. 3. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: EVALUACION DE RIESGO. SUBCOMPONENTES: Identificación del Riesgo. OBJETIVO Verificar si existen control adecuado para identificar los riesgos en las distintas áreas de la empresa. N ° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIVO OB SE RV A. SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/A 1 El personal está capacitado para el oportuno reconocimiento de los riesgos en sus áreas de trabajo. x x x No se real iza cap acit acio nes. 2 Se realizan controles sobre los sistemas de x x x
  4. 4. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO información para evitar que existan riesgos de que la información sea alterada o errónea. 3 Existe algún control que realice la gerencia para preveer la probabilidad de que ocurran riesgos. x x x 4 Se debería de mejorar el tipo de dirección para así poder identificar y analizar los riesgos que afronta la empresa. x x x 5 Considera si los procesos de evaluación del riesgo deben estar orientados al futuro, para así minimizar riesgos. x x x
  5. 5. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A DIRECCIÓN: KM 8 VÍA LAGO AGRIO NATURALEZA: AUDITORÍA DE GESTIÓN. COMPONENTE: DE EVALUACION DE RIESGO. SUBCOMPONENTES: Manejo del cambio OBJETIVO Informar los cambios registrados en el ambiente interno y externo, para que así la empresa alcance sus objetivos deseados. N ° CONCEPTO DIRECTIVO EJECUTIVO OPERATIV O OBS ER VA.SI NO N/A SI NO N/A SI NO N/ A 1 Se analiza los conocimientos y habilidades requeridas para realizar el trabajo en forma adecuada? x x x 2 La empresa tiene un sistema apto para captar, procesar y transmitir información que originan cambios. x x x Falta infor maci ón
  6. 6. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 3 Las decisiones se toman después de haber analizado los riesgos detectados en la empresa. x x x 4 La autoridad pauta con conocimientos para la realización de las tareas a los trabajadores. x x x 5 La empresa designa la autoridad de acuerdo al conocimiento y desempeño. x x x
  7. 7. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO MATRIZ DE PONDERACIÓN ENTIDAD: ORIENTRUCK S.A COMPONENTE: EVALUACION DE RIESGO N.- COMPONENTE PONDERAC ÓN CALIFICAC IÓN EVALUACION DERIESGO 150 141 1 Los resultados obtenidos en la empresa están vinculados con el cumplimiento de los objetivos. 10 9 2 Para que una empresa salga ante los demás, la política debe ser aplicada y acorde a la realidad de la empresa. 10 10 3 La comunicación ha permitido tomar buenas decisiones y acciones a los miembros de la empresa. 10 8 4 El aumento de la rentabilidad de la empresa, se debe al cumplimiento de la política por parte de personal y gerencia. 10 10 5 Los objetivos planteados son las situaciones e imagen que la empresa presente para el futuro. 10 10 6 El personal está capacitado para el oportuno reconocimiento de los riesgos en sus áreas de trabajo. 10 9 7 Se realizan controles sobre los sistemas de información para evitar que existan riesgos de que la información sea alterada o errónea. 10 9 8 Existe algún control que realice la gerencia para preveer la probabilidad de que ocurran riesgos. 10 10 9 Se debería de mejorar el tipo de dirección para así poder identificar y analizar los riesgos que afronta la empresa. 10 10 10 Considera si los procesos de evaluación del riesgo deben estar orientados al futuro, para así minimizar riesgos. 10 10 11 Se analiza los conocimientos y habilidades requeridas para realizar el trabajo en forma adecuada? 10 9 12 La empresa tiene un sistema apto para captar, procesar y transmitir información que originan cambios. 10 8
  8. 8. Firma Auditora UIZ & ASOCIADOS Auditores & Consultores. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… FCO DE ORELLANA-ECUADOR DIRECCION: QUITO Y GARCIA MORENO 13 Las decisiones se toman después de haber analizado los riesgos detectados en la empresa. 10 10 14 La autoridad pauta con conocimientos para la realización de las tareas a los trabajadores. 10 9 15 La empresa designa la autoridad de acuerdo al conocimiento y desempeño. 10 10 FORMULA: CF = CT x 100 PT CF= 141 x 100 150 CF= 94% RIESGO= 6% TABLA DE EVALUACIÓN RANGO RIESGO CONFIANZA 1% - 50% BAJO BAJO 51% - 75% MEDIO MODERADO 76% - 100% ALTO ALTO CONCLUSIÓN La Empresa ORIENTRUCK S.A refleja un alto grado de confianza obteniendo un resultado de 94% de confiabilidad y mantiene un riesgo bajo de 6% , esto quiere decir que la información es confiable.

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