Capital de trabajo propuesto

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Capital de trabajo propuesto

  1. 1. EMPRESA QUIRAM S.A. CALCULO DE REQUERIMIENTOS DE CAPITAL DE TRABAJO PERIODO: AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 20X0 DATOS CONCEPTO VALORES1.- COSTO DE VENTAS (SIN DEPRECIACIONES) ($) 50,000.002.- DEPRECIACIONES ($) 5,000.003.- COSTO DE PRODUCCION ($) 60,000.004.- GASTOS DE VENTAS ($) 20,000.005.- GASTOS DE ADMINISTRACION ($) 10,000.006.- GASTOS FINANCIEROS ($) 6,000.007.- COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS ($) 20,000.008.- PLAZO MEDIO DE LAS MATERIAS PRIMAS (DIAS) 20.009.- PLAZO MEDIO DE LOS PRODUCTOS EN PROCESO (DIAS) 40.0010.- PLAZO MEDIO DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS (DIAS) 90.0011.- PLAZO MEDIO DE LAS CUENTAS POR COBRAR (DIAS) 45.0012.- SALDO DE SEGURIDAD EN CAJA (DIAS) 15.0013.- PLAZO MEDIO DE CUENTAS POR PAGAR (DIAS) A PROVEEDORES 30.0014.- VENTAS NETAS ($) 200,000.0015.- PORCENTAJE DE LAS VENTAS QUE SE REALIZA A CREDITO 75.00%16.- PORCENTAJE DE TERMINACION DEL PRODUCTO EN PROCESO 65.00%17.- PORCENTAJE DE LAS COMPRAS DE MATERIA PRIMA A CREDITO 100.00%18.- PAGOS DE CAPITAL O PRINCIPAL EN 20X0 ($) 8,000.0020.- PORCENTAJE DE PARTICIPACION LABORAL EN LAS UTILIDADES 15.00%21.- PORCENTAJE DE IMPUESTO A LA RENTA 25.00%22.- INDICE DE LIQUIDES REQUERIDO 223.- DIAS DEL AÑO COMERCIAL 360 CON LA INFORMACION ANTERIOR CALCULE EL REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO EN EL AÑO 20X0 Y DEFINA LA ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO OPTIMA
  2. 2. EMPRESA QUIRAM S. A. CALCULO DE REQUERIMIENTOS DE CAPITAL DE TRABAJO EN DOLARESRESUMEN DEL REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO 20X0SALDO DE SEGURIDAD EN CAJA (QUINCENAL) 4,125.0INVERSION MEDIA EN CUENTAS POR COBRAR 7,812.5INVERSION MEDIA EN PRODUCTOS TERMINADOS 13,750.0INVERSION MEDIA EN PRODUCTOS EN PROCESO 3,777.8INVERSION MEDIA EN MATERIAS PRIMAS 1,111.1REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO 30,576.4 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO CON UN INDICE DE SOLVENCIA REQUERIDO DE 2 VALORES EN DOLARES CONCEPTO 20X0REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO 30,576.4INDICE DE LIQUIDES REQUERIDO 2.00MAXIMO NIVEL DE PASIVO CORRIENTE 15,288.2FINANCIAMIENTO MEDIO DE PROVEEDORES :COMPRA ANUAL DE MATERIA PRIMA A CREDITO 20,000.0COMPRA DIARIA DE MATERIA PRIMA A CREDITO 55.6PLAZO MEDIO DE CUENTAS POR PAGR (DIAS) 30.0FINANCIAMIENTO MEDIO DE PROVEEDORES (DOLARES) 1,666.7FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO 13,621.5SALDO DE C. DE T. A FINANCIAR CON FONDOS A LARGO PLAZO 15,288.2
  3. 3. FLUJOS PROYECTADOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOTOTAL INGRESOS 210,000 160,000 250,000 300,000 180,000TOTAL EGRESOS 360,000 90,000 120,000 450,000 240,000FLUJO NETO -150,000 70,000 130,000 -150,000 -60,000SALDO INICIAL DE CAJA 5,000 24,000 6,000 8,000 30,000FLUJO SIN FINANCIAMIENTO -145,000 94,000 136,000 -142,000 -30,000CONTRATACION DE PRESTAMOS 169,000 127,756 46,000CANCELACION DE PRESTAMOS 86,028 82,972PAGO DE INTERESES 1,972 968INVERSION 44,060RECUPERACION DE LA INVERSION 44,060INTERESES GANADOS 184SALDO FINAL DE CAJA 24,000 6,000 8,000 30,000 16,000CONTROL 0 0 0 0 0PRESTAMO 14% LOS PRESTAMOS SE CANCELAN SOLO CUANDO TENGA DINEROINVERSIONES 5% INMEDIATAS, MES Q HAGA INVERSION MES Q COBROPRESTAMO 14% Cuando se dispone de dineroPRESTAMO 14% Cuando no se dispone de dinero se cancelan solo interesesPRESTAMO 14% Cuando se dispone de dinero se abonan capital e interesesPRESTAMO 14% Cuando no se dispone de dinero no se abonan capital e intereses
  4. 4. JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 240,000 80,000 160,000 0 0 0 0 0 0 16,000 5,333 0 0 0 0 0 176,000 5,333 0 0 0 0 0 167,149 3,518 5,333 0 0 0 0 0 0 0 5,333 0 0 0 0 0

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