Frutales santa barbara revision de italia

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Frutales santa barbara revision de italia

  1. 1. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL MAYA BARBARENSE Santa Bárbara, Huehuetenango Tel. 57574058, 57254448 asodimb@gmail.com Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria", ubicado en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango. Cuadro I: Inversión inicial Descripción PNDR/PRORURAL APOYO COMUNITARIO * ASODIMB COSTO TOTAL Costo operativoPlantas e insumos aguacate Hass (ver cuadro II) Q271,166.84 Plantas e insumos melocotón (Ver cuadro III) Q430,457.90 Fase capacitación comunitaria (Ver cuadro IV) Q247,200.00 Gastos varios ASODIMB Q40,000.00 Jornales, materiales,herramientas locales Q671,004.00 e insumos de labranza de apoyo comunal Costos diferidos Estudios de preinversión ** Q40,000.00 Rubros financieros por institución Q988,824.74 Q671,004.00 Q40,000.00 Q1,699,828.74 Porcentajes 58% 39% 2% * Se estima un mínimo de un jornal al mes a un costo de Q57.00 cada uno de los 981 realizados por los beneficiariosdirectos en cada uno de los 12 meses del proyecto. Este monto es significativo ya que cada persona podría brindarmás de 5 jornales en un mes, multiplicandose el apoyo comunitario para el proyecto.** Estudio potencial socioeconómico del municipio de Santa Bárbara, en sus áreas productivas. Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
  2. 2. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL MAYA BARBARENSE Santa Bárbara, Huehuetenango Tel. 57574058, 57254448 asodimb@gmail.com Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria", ubicado en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango. Cuadro II: Plantas e insumos aguacate Hass para una hectárea de terreno Jornada laboral de lunes a viernes de 8:00 a 12:00 y de 13:00 a 17:00 horasNo Descripcion Monto para 17 comunidades Cantidad Costo unitario Total1 Arboles de aguacate a comprar (distanciamiento 7 x 7) * 204 Q21.50 Q4,386.002 Fertilizante al suelo (quintal) 1 Q350.00 Q350.003 Fertilizante foliar (litro) 1 Q55.00 Q66.004 Insecticida líquido (litro) 1 Q100.00 Q100.005 Fungicida líquido (litro) 1 Q200.00 Q100.006 Adherentes (litro) 0 Q60.00 Q24.007 Materia orgánica (quintal) 12 Q30.00 Q360.008 Herbicida líquido (litro) 2 Q110.00 Q220.009 Herbicida polvo (kilogramo) 1 Q90.00 Q90.0010 Adherentes (litro) 0 Q60.00 Q24.0011 Cal dolomítica (libra) 200 Q0.24 Q48.0012 Bomba de mochila (aspersora) 1 Q500.00 Q500.0013 Transporte de insumos (Huehuetenango- Santa Bárbara) 1 Q500.00 Q500.0014 Insumos para una hectaréa de Terreno Q6,268.0015 Insumos para 43.2621 hectáreas de terreno * Q271,166.84* 9 plantas por cuerda para las 981 cuerdas previstas (8,829 plantas de aguacate Hass)** 43.2621 hectáreas (432,621 metros cuadrados) equivalente a 981 cuerdas de 21 x 21 metros cada una) Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
  3. 3. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL MAYA BARBARENSE Santa Bárbara, Huehuetenango Tel. 57574058, 57254448 asodimb@gmail.com Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria", ubicado en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango. Cuadro III: Plantas e insumos melocotón para una Hectárea de terreno Jornada laboral de lunes a viernes de 8:00 a 12:00 y de 13:00 a 17:00 horasNo Descripción Monto para 17 comunidades Cantidad Costo unitario Total 1 Arboles de melocotón a comprar (distanciamiento 5 x5) * 400 Q16.50 Q6,600.00 2 Fertilizante al suelo urea (Quintal) 2 Q350.00 Q700.00 3 Fertilizante al suelo completo (Quintal) 0 Q350.00 Q- 4 Fertilizante al suelo fósforo (Quintal) 2 Q350.00 Q700.00 5 Fertilizante Foliar (Litro) 2 Q60.00 Q120.00 6 Insecticida Liquido (Litro) 1 Q150.00 Q150.00 7 Fungicidas sistémicos (Kilogramos) 0 Q260.00 Q- 8 Fungicidas de contacto (Kilogramos) 2 Q60.00 Q120.00 9 Insecticida-nematicida Polvo (Kilogramos) 1 Q200.00 Q200.0010 Adherente (Litro) 1 Q60.00 Q60.0011 Materia Orgánica (Gallinaza) (Quintal) 20 Q30.00 Q600.0012 Herbicida (Litro) 1 Q200.00 Q200.0013 Cal (Quintal) 0 Q24.00 Q-14 Transporte de materiales e insumos (Huehuetgo.- Santa Bárbara) 1 Q500.00 Q500.0015 Insumos para una hectárea de terreno Q9,950.0016 Insumos para 43.2621 hectáreas de terreno * Q430,457.90* 17 plantas por cuerda para las 981 cuerdas previstas. (16,677 plantas de melocotón)** 43.2621 hectáreas (432,621 metros cuadrados) equivalente a 981 cuerdas de 21 x 21 metros cada una) Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
  4. 4. ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL MAYA BARBARENSE Santa Bárbara, Huehuetenango Tel. 57574058, 57254448 asodimb@gmail.com Proyecto: “Producción de árboles frutales para disminuir la inseguridad alimentaria", ubicado en el municipio de Santa Bárbara, departamento de Huehuetenango. Cuadro IV: Fase Capacitación comunitaria 17 comunidades, realizando una capacitación por comunidad al mes No Descripción Mensual * Total 17 comunidades (anual) 1 Capacitación del proyecto (Pago facilitadores ) ** Q20,600.00 Q247,200.00 Fase capacitación comunitaria Q247,200.00* El rubro incluye el pago de Q10,000 mensuales para cada uno de los dos técnicos agrónomos a contratar.Adicional a ello se estipula un monto de Q600.00 mensuales para la elaboración de material didáctio de apoyo parapara cada uno de los 30 promotores agrónomos.En las comunidades por el analfabetismo no se impartirá material didáctico** Ver módulos de la capacitación en anexos 3. Una asociación con identidad cultural, es una organización con Desarrollo Integral
  5. 5. Flujo de efectivo: Costos e ingresos de producción por Hectárea de Aguacate Hass a distanciamiento de 7 x 7 metros. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 UNIDAD VALOR CONCEPTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO MEDIDA UNITARIO I. MANO DE OBRA Preparacion del terreno Jornal 64.0 30.0 1,920.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Trazo y estaquillado Jornal 64.0 3.0 192.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Ahoyado Jornal 64.0 15.0 960.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Siembra Jornal 64.0 15.0 960.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Resiembra Jornal 64.0 0.0 0.0 3.0 192.0 1.0 64.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Limpias (manual) Jornal 64.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 Limpas (herbicidas) Jornal 64.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 Plateo(aplanar alrededor arbol) Jornal 64.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 16.0 1,024.0 Podas y deshijes Jornal 64.0 2.0 128.0 2.0 128.0 4.0 256.0 8.0 512.0 10.0 640.0 10.0 640.0 10.0 640.0 10.0 640.0 10.0 640.0 10.0 640.0 Fertilizacion al suelo Jornal 64.0 2.0 128.0 2.0 128.0 3.0 192.0 4.0 256.0 4.0 256.0 5.0 320.0 5.0 320.0 5.0 320.0 5.0 320.0 5.0 320.0 Fertilizacion al follaje Jornal 64.0 4.0 256.0 4.0 256.0 4.0 256.0 15.0 960.0 15.0 960.0 20.0 1,280.0 30.0 1,920.0 30.0 1,920.0 30.0 1,920.0 30.0 1,920.0 Control fitosanitario (aspers.) Jornal 64.0 7.0 448.0 7.0 448.0 7.0 448.0 30.0 1,920.0 30.0 1,920.0 40.0 2,560.0 60.0 3,840.0 60.0 3,840.0 60.0 3,840.0 60.0 3,840.0 insectic., fungic. y adherentes. 64.0 0.0 Cosecha Jornal 64.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 10.0 640.0 45.0 2,880.0 55.0 3,520.0 60.0 3,840.0 65.0 4,160.0 80.0 5,120.0 Riegos Jornal 64.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Encalado al suelo Jornal 64.0 1.0 64.0 1.0 64.0 1.0 64.0 2.0 128.0 2.0 128.0 2.0 128.0 2.0 128.0 2.0 128.0 2.0 128.0 2.0 128.0 Encalado al tallo Jornal 64.0 1.0 64.0 1.0 64.0 1.0 64.0 2.0 128.0 2.0 100.0 2.0 128.0 2.0 100.0 2.0 100.0 2.0 100.0 2.0 100.0 Aplicación materia organica Jornal 64.0 1.0 64.0 1.0 50.0 1.0 64.0 2.0 128.0 2.0 128.0 2.0 128.0 3.0 150.0 3.0 150.0 3.0 192.0 3.0 150.0 Clasificado Jornal 64.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 3.0 192.0 20.0 1,280.0 25.0 1,600.0 25.0 1,600.0 25.0 1,600.0 40.0 2,560.0 SUBTOTALES 117.0 7,488.0 57.0 3,634.0 58.0 3,712.0 99.0 6,336.0 114.0 7,268.0 182.0 11,648.0 228.0 14,522.0 233.0 14,842.0 238.0 15,204.0 268.0 17,082.0 II. INSUMOS MATERIAL VEGETATIVO PLANTAS 21.5 204.0 4,386.0 50.0 1,075.0 30.0 645.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 FERTILIZANTES AL SUELO QUINTAL 350.0 1.0 350.0 2.0 700.0 3.0 1,050.0 20.0 7,000.0 20.0 7,000.0 25.0 8,750.0 25.0 8,750.0 25.0 8,750.0 25.0 8,750.0 25.0 8,750.0 FERTILIZANTE FOLIAR LITRO 55.0 1.2 66.0 1.2 66.0 1.7 93.5 2.0 110.0 3.0 165.0 4.0 220.0 4.0 220.0 4.0 220.0 4.0 220.0 4.0 220.0 INSECTICIDA LIQUIDO LITRO 100.0 1.0 100.0 0.5 50.0 0.7 70.0 1.0 100.0 1.0 100.0 1.0 100.0 1.5 150.0 1.5 150.0 2.0 200.0 2.0 200.0 FUNGICIDA LIQUIDO LITRO 200.0 0.5 100.0 0.5 100.0 0.7 140.0 1.0 200.0 1.0 200.0 1.0 200.0 1.5 300.0 1.5 300.0 2.0 400.0 2.0 400.0 ADHERENTES LITRO 60.0 0.4 24.0 0.4 24.0 0.5 30.0 0.8 45.0 0.8 45.0 0.8 45.0 1.0 60.0 1.0 60.0 1.0 60.0 1.0 60.0 MATERIA ORGANICA QUINTAL 30.0 12.0 360.0 12.0 360.0 12.0 360.0 100.0 3,000.0 100.0 3,000.0 100.0 3,000.0 100.0 3,000.0 100.0 3,000.0 100.0 3,000.0 100.0 3,000.0 HERBICIDA LIQUIDO LITRO 110.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 2.0 220.0 HERBICIDA POLVO KILO 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 1.0 90.0 ADHERENTES LITRO 60.0 0.4 24.0 0.4 24.0 0.5 30.0 0.8 45.0 0.8 45.0 0.8 45.0 1.0 60.0 1.0 60.0 1.5 90.0 1.5 90.0 CAL DOLOMITICA LIBRA 0.2 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 200.0 48.0 SUBTOTALES 423.5 5,768.0 270.0 2,757.0 252.1 2,776.5 328.5 10,858.0 329.5 10,913.0 335.5 12,718.0 337.0 12,898.0 337.0 12,898.0 338.5 13,078.0 338.5 13,078.0 III COSTOS VARIABLES (I + II) 540.5 13,256.0 327.0 6,391.0 310.1 6,488.5 427.5 17,194.0 443.5 18,181.0 517.5 24,366.0 565.0 27,420.0 570.0 27,740.0 576.5 28,282.0 606.5 30,160.0 Costos actualizados III*VI 13,256.0 5,628.9 5,033.2 11,747.1 10,940.1 12,913.4 12,798.9 11,404.2 10,240.4 9,618.1 103,580.4Costo unitario quintal aguacate hass 53.0 COSTOS FIJOS Fase capacitación comunitaria 247,200.0 Punto de equilibrio 451.9 III. INGRESOS IV Ingreso Bruto (QUINTALES/HA) QUINTAL 600.0 0.0 Q0.0 0.0 Q0.0 0.0 Q0.0 0.0 Q0.0 6.0 Q3,600.0 75.0 Q45,000.0 125.0 Q75,000.0 200.0 Q120,000.0 250.0 Q150,000.0 250.0 Q150,000.0 108,924.1 Ingresos brutos actualizados IV*VI Q0.0 Q0.0 Q0.0 Q0.0 Q2,166.2 Q23,848.9 Q35,008.1 Q49,333.2 Q54,312.5 Q47,835.6 212,504.5 V Ingreso neto IV-III (Q13,256.0) (Q6,391.0) (Q6,488.5) (Q17,194.0) (Q14,581.0) Q20,634.0 Q47,580.0 Q92,260.0 Q121,718.0 Q119,840.0VI.Factores de descuento al 13.54% 1 0.88 0.78 0.68 0.6 0.53 0.47 0.41 0.36 0.32 Flujos actualizados V*VI (Q13,256.0) (Q5,628.9) (Q5,033.2) (Q11,747.1) (Q8,773.9) Q10,935.5 Q22,209.1 Q37,929.0 Q44,072.1 Q38,217.5 VII.Tasa de descuento 13.54% Beneficio/Costo IV/III Q0.0 0 0 0 0.2 1.85 2.74 4.33 5.3 4.97 Rentabilidad V/III -100% -100% -100% -100% -80% 85% 174% 333% 430% 397%FUENTE: Información proporcionada por PROFRUTA
  6. 6. Costos e ingresos de producción por hectárea de Aguacate Hass a un distanciamiento de 7 x 7 metros. 9 plantas por cuerda de 21 x 21 metros (441 metros cuadrados) i: inflación (8%)+ tasa pasiva (5%) +inflación* tasa pasiva ** i= .08+.0513+.08*.0513 = .1354= 13.54% i: tasa de oportunidad 13.54% años 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 flujo de efectivo anual neto (13,256.0) (6,391.0) (6,488.5) (17,194.0) (14,581.0) 20,634.0 47,580.0 92,260.0 121,718.0 119,840.0 tir (tasa interna de retorno) 41% vpn( valor presente neto) evaluado i: 13.54% Q108,924.10La tasa de oportunidad menor que la tasa interna de retorno, financieramente rentable .El valor presente neto es el equivalente a la sumatoria de los flujos descontados (ver flujo de efectivo Aguacate Hass) durante los 10 años de vida útil. Ingresos actualizados Q212,504.49 Costos actualizados Q103,580.39 Beneficio/Costo actualizado 2.052 Rentabilidad actualizada 105.16%* Fuente: http://desdeguate.blogspot.com/2009/02/bajara-la-inflacion-en-centroamerica.html** Fuente: http://portal.sat.gob.gt/portal/content/view/8541/48/ Valor presente vrs tasa de interés Q180,000.00 Análisis de sensibilidad Q160,000.00 Interés Valor presente neto Valor presente neto 8% Q161,543.22 Q140,000.00 10% Q133,922.19 Q120,000.00 13.54% Q95,934.56 Q100,000.00 41% Q0.00 25% Q30,232.71 Q80,000.00 30% Q16,459.45 Q60,000.00 Q40,000.00 Q20,000.00 Q0.00 8% 10% 13.54% 41% 25% 30% Porcentaje de Interés
  7. 7. Punto de equilibrio plantación de aguacate Hass Punto de equilibrio en el período 1 Q500,000.00 Análisis del punto de equilibrio en el período 1 (quintales) Quintales Costos Fijos Costos totales Ingresos flujo neto 250 Q247,200.00 Q260,456.00 Q150,000.00 -Q110,456.00 Q400,000.00 260 Q247,200.00 Q260,986.24 Q156,000.00 -Q104,986.24 300 Q247,200.00 Q263,107.20 Q180,000.00 -Q83,107.20 452 Q247,200.00 Q271,163.63 Q271,163.63 Q0.00 Q300,000.00 500 Q247,200.00 Q273,712.00 Q300,000.00 Q26,288.00 550 Q247,200.00 Q276,363.20 Q330,000.00 Q53,636.80 650 Q247,200.00 Q281,665.60 Q390,000.00 Q108,334.40 Q200,000.00.* (punto equilibrio en cantidad de quintales.) Quetzales Q100,000.00 Costo unitario (quintal) Q53.02 Precio Unitario (quintal Q600.00 Q0.00 Column B Column C -Q100,000.00 Column D Column E -Q200,000.00 0 0 0 0 0 0 2 50 25 26 30 55 65 45 quintales
  8. 8. Evolución del proyecto de aguacate Hass en el tiempo (10 años vista). períodos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10flujo anual neto (Q13,256.00) (Q6,391.00) (Q6,488.50) (Q17,194.00) (Q14,581.00) Q20,634.00 Q47,580.00 Q92,260.00 Q121,718.00 Q119,840.00 Evolución del proyecto en el tiempo Aguacate Hass Q140,000.00 Q120,000.00 Q100,000.00 Q80,000.00 Q60,000.00 Q40,000.00 Q20,000.00 Q0.00 (Q20,000.00) (Q40,000.00) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
  9. 9. COSTOS E INGRESOS DE PRODUCCION POR HECTAREA ESTABLECIMIENTO Y MANTENIMIENTO Cultivo: Melocotón Distanciamiento: 5 X 5 No. Plantas 400 -Cifras en Quetzales- AÑOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 UNIDAD Valor CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CONCEPTO MEDIDA UnitarioI. MANO DE OBRA 89.0 5,073.0 60.0 3,420.0 63.0 3,591.0 107.0 6,099.0 151.0 8,607.0 234.0 13,338.0 288.0 16,416.0 296.0 16,872.0 288.0 16,416.0 308.0 17,556.0 Preparacion y habilitación del terreno Jornal 57.00 8 456.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Trazo y estaquillado Jornal 57.00 8 456.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Ahoyado Jornal 57.00 20 1,140.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Siembra Jornal 57.00 10 570.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Re siembra Jornal 57.00 0 0.0 4 228.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Limpias calles Jornal 57.00 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 24 1,368.0 Plateos (quimico) Jornal 57.00 3 171.0 3 171.0 6 342.0 6 342.0 12 684.0 12 684.0 12 684.0 12 684.0 12 684.0 24 1,368.0 Podas Jornal 57.00 2 114.0 4 228.0 8 456.0 10 570.0 10 570.0 12 684.0 12 684.0 12 684.0 12 684.0 12 684.0 Fertilizacion Jornal 57.00 8 456.0 8 456.0 14 798.0 14 798.0 16 912.0 16 912.0 16 912.0 16 912.0 16 912.0 16 912.0 Control fitosanitario Jornal 57.00 5 285.0 8 456.0 10 570.0 15 855.0 15 855.0 15 855.0 15 855.0 15 855.0 15 855.0 15 855.0 Cosecha Jornal 57.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 15 855.0 46 2,622.0 92 5,244.0 138 7,866.0 138 7,866.0 138 7,866.0 138 7,866.0 Encalado Jornal 57.00 1 57.0 1 57.0 1 57.0 2 114.0 2 114.0 3 171.0 3 171.0 3 171.0 3 171.0 3 171.0 Raleo Jornal 57.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 5 285.0 10 570.0 20 1,140.0 20 1,140.0 20 1,140.0 20 1,140.0 20 1,140.0 Aplicación de materia orgánica Jornal 57.00 0 0.0 8 456.0 0 0.0 8 456.0 0 0.0 8 456.0 0 0.0 8 456.0 0 0.0 8 456.0 Clasificado Jornal 57.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 8 456.0 16 912.0 32 1,824.0 48 2,736.0 48 2,736.0 48 2,736.0 48 2,736.0 Jornal 57.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Jornal 57.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Jornal 57.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0II. INSUMOS Y EQUIPO 10,410.0 4,919.0 3,918.0 9,248.0 9,236.0 10,746.0 8,334.0 10,034.0 10,034.0 10,034.0 INSUMOS 9,450.0 4,919.0 3,918.0 7,698.0 8,286.0 9,786.0 8,334.0 10,034.0 10,034.0 10,034.0 Material vegetativo Unidad 16.50 400 6,600.0 50 825.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Fertilizante al suelo urea Quintal 350.00 2 700.0 3 1,050.0 4 1,400.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 Fertilizante al suelo completo Quintal 350.00 0 0.0 1 350.0 2 700.0 4 1,400.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 8 2,800.0 Fertilizante al suelo fósforo Quintal 350.00 2 700.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Fertilizante Foliar Litro 60.00 2 120.0 3 180.0 5 300.0 6 360.0 8 480.0 8 480.0 8 480.0 8 480.0 8 480.0 8 480.0 Insecticida Liquido Litro 150.00 1 150.0 1 150.0 3 450.0 3 450.0 3 450.0 3 450.0 3 450.0 3 450.0 3 450.0 3 450.0 Fungicidas sistémicos Kgs. 260.00 0 0.0 1 260.0 1 260.0 1 260.0 2 520.0 2 520.0 2 520.0 2 520.0 2 520.0 2 520.0 Fungicidas de contacto Kgs. 60.00 2 120.0 2 120.0 4 240.0 4 240.0 5 300.0 5 300.0 5 300.0 5 300.0 5 300.0 5 300.0 Insecticida-nematicida Polvo Kilo 200.00 1 200.0 1 200.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Adherente Litro 60.00 1 60.0 1 60.0 2 120.0 4 240.0 4 240.0 4 240.0 4 240.0 4 240.0 4 240.0 4 240.0 Materia Orgánica (Gallinaza) Quintal 30.00 20 600.0 50 1,500.0 0 0.0 50 1,500.0 0 0.0 50 1,500.0 0 0.0 50 1,500.0 50 1,500.0 50 1,500.0 Herbicida Litro 200.00 1 200.0 1 200.0 2 400.0 2 400.0 3 600.0 3 600.0 3 600.0 4 800.0 4 800.0 4 800.0 Cal Quintal 24.00 0 0.0 1 24.0 2 48.0 2 48.0 4 96.0 4 96.0 6 144.0 6 144.0 6 144.0 6 144.0 0.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Equipo 960.0 0.0 0.0 1,550.0 950.0 960.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Aspersora Unidad 500.00 1 500.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 1 500.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Podadora pequeña Unidad 45.00 2 90.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 2 90.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Podadora mango largo Unidad 110.00 2 220.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 2 220.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Aperos de labranza Unidad 40.00 2 80.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 2 80.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Serrucho cola de zorro Unidad 70.00 1 70.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 1 70.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Cajas plásticas Unidad 38.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 25 950.0 25 950.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Escalera de aluminio Unidad 300.00 0 0.0 0 0.0 0 0.0 2 600.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 III. COSTOS TOTALES I + II Q15,483.00 Q8,339.00 Q7,509.00 Q15,347.00 Q17,843.00 Q24,084.00 Q24,750.00 Q26,906.00 Q26,450.00 Q27,590.00 Costos descontados III*VI Q15,483.00 Q7,344.55 Q5,824.84 Q10,485.20 Q10,736.74 Q12,763.92 Q11,552.66 Q11,061.32 Q9,577.11 Q8,798.56 Q103,627.90 IV. INGRESO BRUTO (Produccion, precio de venta) Quintales Q250.00 0.0 Q0.00 0.0 Q0.00 0.0 Q0.00 50.0 Q12,500.00 100.0 Q25,000.00 200.0 Q50,000.00 300.0 Q75,000.00 300.0 Q75,000.00 300.0 Q75,000.00 300.0 75,000.0 Ingresos brutos descontados V*VI Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q8,540.11 Q15,043.35 Q26,498.76 Q35,008.05 Q30,833.23 Q27,156.27 Q23,917.80 Q166,997.57 V. INGRESO NETO (UTILIDAD) IV-III (15,483) (8,339) (7,509) (2,847) 7,157 25,916 50,250 48,094 48,550 47,410 Q63,369.66 VI.Factor de descuento al 13.54% 1.000000 0.880747 0.775715 0.683209 0.601734 0.529975 0.466774 0.411110 0.362084 0.318904 Flujos actualizados V*VI (Q15,483.0) (Q7,344.5) (Q5,824.8) (Q1,945.1) Q4,306.6 Q13,734.8 Q23,455.4 Q19,771.9 Q17,579.2 Q15,119.2 Tasa de descuento 13.54% Beneficio/Costo IV/III 0.00 0.00 0.00 0.81 1.40 2.08 3.03 2.79 2.84 2.72 Rentabilidad V/III -100% -100% -100% -19% 40% 108% 203% 179% 184% 172%FUENTE: Información proporcionada por PROFRUTA
  10. 10. Costos e ingresos de producción por hectárea de melocotón a un distanciamiento de 5 x 5 metros. 17 plantas por cuerda de 21 x 21 metros (441 metros cuadrados) i: inflación (8%)+ tasa pasiva (5%) +inflación*tasa pasiva ** i= .08+.0513+.08*.0513 = .1354= 13.54% i: tasa de oportunidad 13.54% años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 flujo de efectivo anual neto 0 (15,483.0) (8,339.0) (7,509.0) (2,847.0) 7,157.0 25,916.0 50,250.0 48,094.0 48,550.0 47,410.0 tir (tasa interna de retorno) 37% vpn( valor presente neto) evaluado con i: 13.54% Q63,369.66La tasa de oportunidad menor que la tasa interna de retorno, financieramente rentable .El valor presente neto es el equivalente a la sumatoria de los flujos descontados (ver flujo de efectivo de melocotón) durante los 10 años de vida útil. Ingresos actualizados Q166,997.57 Costos actualizados Q103,627.90Beneficio/Costo actualizado 1.612 Rentabilidad actualizada 61%* Fuente: http://desdeguate.blogspot.com/2009/02/bajara-la-inflacion-en-centroamerica.html** Fuente: http://portal.sat.gob.gt/portal/content/view/8541/48/ Valor presente vrs tasa de interés Análisis de sensibilidad Interés Valor presente neto Q120,000.00 8% Q100,671.78 Q100,000.00 Valor presente neto 10% Q85,371.48 13.54% Q63,369.66 Q80,000.00 20.00% Q35,302.56 37% Q0.00 Q60,000.00 45% (Q6,943.93) 50% (Q10,042.75) Q40,000.00 Q20,000.00 Q0.00 (Q20,000.00) 8% 10% 13.54% 20.00% 37% 45% 50% Porcentaje de Interés

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