4. análisis de viabilidad

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4. análisis de viabilidad

  1. 1. FASE 4.- Análisis de viabilidad.
  2. 2. Diamantes rojos Concluida la fase 3 y tomadas todas las decisiones, es el momento de pasar las mismas a números para analizar la viabilidad de nuestro proyecto. Los pasos a seguir para realizar el análisis son los siguientes: 1.- Plan de inversiones: documento que recoge todas las inversiones realizadas para poner en funcionamiento nuestra empresa; tanto activo corriente como activo no corriente. Este documento nos sirve para conocer el importe total a desembolsar en el inicio de la actividad. http://issuu.com/drojos/docs/plan_de_inversiones 2.- Gastos e ingresos previsionales: en este documento anotamos todos los ingresos y gastos previsionales del ejercicio 2013, para posteriormente proceder a liquidar el IVA y el Impuesto de Sociedades. 2. ESTADO DE GASTOS E INGRESOS PROVISIONALESVENTAS PPTT enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 51.000,00 € 61.000,00 € 71.000,00 € 36.000,00 € 41.000,00 € 46.000,00 € 19.000,00 € 19.000,00 51.000,00 € 56.000,00 67.000,00 € 76.000,00 € 594.000,00 € Iva 21% 10.710,00 € 12.810,00 € 14.910,00 € 7.560,00 € 8.610,00 € 9.660,00 € 3.990,00 € 3.990,00 € 10.710,00 € 11.760,00 14.070,00 € 15.960,00 € 124.740,00 € TOTAL 61.710,00 € 73.810,00 € 85.910,00 € 43.560,00 € 49.610,00 € 55.660,00 € 22.990,00 € 22.990,00 61.710,00 € 67.760,00 81.070,00 € 91.960,00 € 718.740,00 € al contado 100% COMPRAS MMPP enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 148.500,00 € 0,00 € 24.750,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 24.750,00 € 24.750,00 24.750,00 € 24.750,00 € 272.250,00 € Iva 21% 31.185,00 € 0,00 € 5.197,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.197,50 € 5.197,50 € 5.197,50 € 5.197,50 € 57.172,50 € TOTAL 179.685,00 € 0,00 € 29.947,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 29.947,50 € 29.947,50 29.947,50 € 29.947,50 € 329.422,50 €Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  3. 3. Diamantes rojos 100% al contado BIDONES enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 475,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 237,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 712,50 € Iva 21% 99,75 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 49,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 149,63 € TOTAL 574,75 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 287,38 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 862,13 € al contado 100% SACOS enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 300,00 € 0,00 € 300,00 € 0,00 € 300,00 € 0,00 € 300,00 € 0,00 € 300,00 € 0,00 € 300,00 € 0,00 € 1.800,00 € Iva 21% 63,00 € 0,00 € 63,00 € 0,00 € 63,00 € 0,00 € 63,00 € 0,00 € 63,00 € 0,00 € 63,00 € 0,00 € 378,00 € TOTAL 363,00 € 0,00 € 363,00 € 0,00 € 363,00 € 0,00 € 363,00 € 0,00 € 363,00 € 0,00 € 363,00 € 0,00 € 2.178,00 € al contado 100% PALLETS enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 387,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 232,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 620,00 € Iva 21% 81,38 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 48,83 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 130,20 € TOTAL 468,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 281,33 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 750,20 € al contado 100% PTS.TRATAMIENT O enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 5.410,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.410,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10.820,00 € Iva 21% 1.136,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.136,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.272,20 € TOTAL 6.546,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 6.546,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 13.092,20 € al contado 100% PERSONAL enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTALTotal 11.037,82 11.037,82devengado 11.037,82 € 11.037,82 € 11.037,82 € 11.037,82 € 11.037,82 € 20.171,04 € 11.037,82 € € 11.037,82 € € 11.037,82 € 20.171,04 € 150.720,28 €IRPF 1.053,06 € 1.053,06 € 1.053,06 € 1.053,06 € 1.053,06 € 2.106,12 € 1.053,06 € 1.053,06 € 1.053,06 € 1.053,06 € 1.053,06 € 2.106,12 € 14.742,84 €SS 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 843,08 € 10.116,96 €SS empresa 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 3.079,42 € 36.953,04 € 14.117,24 14.117,24GASTO TOTAL 14.117,24 € 14.117,24 € 14.117,24 € 14.117,24 € 14.117,24 € 23.250,46 € 14.117,24 € € 14.117,24 € € 14.117,24 € 23.250,46 € 187.673,32 €LÍQUIDOTOTAL 9.141,68 € 9.141,68 € 9.141,68 € 9.141,68 € 9.141,68 € 17.221,84 € 9.141,68 € 9.141,68 € 9.141,68 € 9.141,68 € 9.141,68 € 17.221,84 € 125.860,48 €IRPFacumulado 1.053,06 € 2.106,12 € 3.159,18 € 1.053,06 € 2.106,12 € 4.212,24 € 1.053,06 € 2.106,12 € 3.159,18 € 1.053,06 € 2.106,12 € 4.212,24 € 27.379,56 €SS acumulado 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 3.922,50 € 47.070,00 € al contado 100%SUMINISTROS enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 500,03 € 352,18 € 352,18 € 852,21 € 389,55 € 352,18 € 352,18 € 852,21 € 389,55 € 352,18 € 352,18 € 852,21 € 5.948,84 € Iva 21% 105,01 € 73,96 € 73,96 € 178,96 € 81,81 € 73,96 € 73,96 € 178,96 € 81,81 € 73,96 € 73,96 € 178,96 € 1.249,26 € TOTAL 605,04 € 426,14 € 426,14 € 1.031,17 € 471,36 € 426,14 € 426,14 € 1.031,17 € 471,36 € 426,14 € 426,14 € 1.031,17 € 7.198,10 € al contado 100% TELÉFONO enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 16,76 € 201,12 € Iva 21% 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 3,52 € 42,24 € TOTAL 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 20,28 € 243,36 € al contado 100% LIMPIEZA Y TRANSP. enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 3.500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.500,00 € Iva 21% 735,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 735,00 € TOTAL 4.235,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.235,00 € al contado 100% MAT. OFICINA enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 426,50 € 0,00 € 0,00 € 50,00 € 0,00 € 15,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 591,50 € Iva 21% 89,57 € 0,00 € 0,00 € 10,50 € 0,00 € 3,15 € 0,00 € 0,00 € 21,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 124,22 € TOTAL 516,07 € 0,00 € 0,00 € 60,50 € 0,00 € 18,15 € 0,00 € 0,00 € 121,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 715,72 € al contado 100%PUBLICIDAD enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTALGirasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  4. 4. Diamantes rojos 2013 3.500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 960,00 € 960,00 € 960,00 € 960,00 € 960,00 € 8.300,00 € Iva 21% 735,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 201,60 € 201,60 € 201,60 € 201,60 € 201,60 € 1.743,00 € TOTAL 4.235,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.161,60 € 1.161,60 € 1.161,60 € 1.161,60 € 1.161,60 € 10.043,00 €al contado 100% GASTOSDIVERSOS enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL 2013 1.222,07 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 252,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 252,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.726,07 € Iva 21% 256,63 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 52,92 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 52,92 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 362,47 € TOTAL 1.478,70 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 304,92 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 304,92 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.088,54 €al contado 100% http://issuu.com/drojos/docs/gastos_e_ingresos_provisionales 3.- Liquidación de IVA: diferencia entre IVA soportado e IVA repercutido, que realizaremos trimestralmente. http://issuu.com/drojos/docs/liquidaci__n_de_iva http://issuu.com/drojos/docs/mod_303_1t_2013 http://issuu.com/drojos/docs/mod_303_2t_2013 http://issuu.com/drojos/docs/mod_303_3t_2013 http://issuu.com/drojos/docs/mod_303_4t_2013 http://issuu.com/drojos/docs/mod_390_resumen_anual_2013 4.- Pagos fraccionados impuesto de sociedades: al ser sociedad, nos corresponde liquidar el impuesto de sociedades cuyos pagos se realizarán de forma fraccionada (enero/marzo; enero/septiembre; enero/noviembre; enero/diciembre). IMPUESTO SOCIEDADES CONCEPTOS MESES 1-3 MESES 1-9 MESES 1-11 MESES 1-12 MESES 1-3 MESES 1-9 MESES 1-11 MESES 1-12 Ventas 183.000,00 € 395.000,00 € 518.000,00 € 594.000,00 € Ei 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € INGRESOS TOTALES 183.000,00 € 395.000,00 € 518.000,00 € 594.000,00 € Compras 173.250,00 € 198.000,00 € 247.500,00 € 272.250,00 € coste ventas 60.500,00 € 195.250,00 € 244.750,00 € 244.750,00 € Ef 112.750,00 € 2.750,00 € 2.750,00 € 27.500,00 € comunicación 3.500,00 € 5.420,00 € 7.340,00 € 8.300,00 € Coste 60.500,00 € 195.250,00 € 244.750,00 € 244.750,00 € suministros 1.204,39 € 4.392,27 € 5.096,63 € 5.948,84 € Ptos. Tratamiento 5.410,00 € 10.820,00 € 10.820,00 € 10.820,00 € envases 1.462,50 € 2.832,50 € 3.132,50 € 3.132,50 € personal 42.351,72 € 136.188,38 € 164.422,86 € 187.673,32 € gastos financieros 1.422,61 € 5.430,80 € 6.679,28 € 7.286,92 € amortizaciones 4.966,83 € 14.900,50 € 18.212,72 € 19.504,66 €Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  5. 5. Diamantes rojos GASTOS TOTALES 120.818,05 € 375.234,45 € 460.453,99 € 487.416,24 € B.I. Período 62.181,95 € 19.765,55 € 57.546,01 € 106.583,76 € paga fraccionado 18% 18% 18% 25% Cuota IS período 11.192,75 € 3.557,80 € 10.358,28 € 26.645,94 € Pago fraccionado a cuenta 11.192,75 € 0,00 € 0,00 € 15.453,19 € http://issuu.com/drojos/docs/impuesto_de_sociedades http://issuu.com/drojos/docs/md_202_1p_2013 http://issuu.com/drojos/docs/md_202_2p_2013 http://issuu.com/drojos/docs/md_202_3p_2013 5.- Presupuesto de tesorería inicial: relación de pagos y cobros realizados durante el período 2013, para obtener las necesidades financieras de nuestro proyecto, tomando como referencia la tabla de gastos e ingresos previsionales. http://issuu.com/drojos/docs/presupuesto_inicial_tesorer_a 6.- Cuadro amortización préstamo TOTAL AÑO ANUALIDAD INTERESES AMORTIZACIÓN CAPITAL PENDIENTE AMORTIZACIÓN 01/01/2013 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 200.000,00 € 01/02/2013 3.710,44 € 716,67 € 2.993,78 € 2.993,78 € 197.006,22 € 01/03/2013 3.710,44 € 705,94 € 3.004,50 € 5.998,28 € 194.001,72 € 01/04/2013 3.710,44 € 695,17 € 3.015,27 € 9.013,55 € 190.986,45 € 01/05/2013 3.710,44 € 684,37 € 3.026,07 € 12.039,62 € 187.960,38 € 01/06/2013 3.710,44 € 673,52 € 3.036,92 € 15.076,54 € 184.923,46 € 01/07/2013 3.710,44 € 662,64 € 3.047,80 € 18.124,34 € 181.875,66 € 01/08/2013 3.710,44 € 651,72 € 3.058,72 € 21.183,07 € 178.816,93 €Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  6. 6. Diamantes rojos 01/09/2013 3.710,44 € 640,76 € 3.069,68 € 24.252,75 € 175.747,25 € 01/10/2013 3.710,44 € 629,76 € 3.080,68 € 27.333,43 € 172.666,57 € 01/11/2013 3.710,44 € 618,72 € 3.091,72 € 30.425,15 € 169.574,85 € 01/12/2013 3.710,44 € 607,64 € 3.102,80 € 33.527,95 € 166.472,05 € 01/01/2014 3.710,44 € 596,52 € 3.113,92 € 36.641,87 € 163.358,13 € 01/02/2014 3.710,44 € 585,37 € 3.125,08 € 39.766,94 € 160.233,06 € 01/03/2014 3.710,44 € 574,17 € 3.136,27 € 42.903,22 € 157.096,78 € 01/04/2014 3.710,44 € 562,93 € 3.147,51 € 46.050,73 € 153.949,27 € 01/05/2014 3.710,44 € 551,65 € 3.158,79 € 49.209,52 € 150.790,48 € 01/06/2014 3.710,44 € 540,33 € 3.170,11 € 52.379,63 € 147.620,37 € 01/07/2014 3.710,44 € 528,97 € 3.181,47 € 55.561,10 € 144.438,90 € 01/08/2014 3.710,44 € 517,57 € 3.192,87 € 58.753,97 € 141.246,03 € 01/09/2014 3.710,44 € 506,13 € 3.204,31 € 61.958,28 € 138.041,72 € 01/10/2014 3.710,44 € 494,65 € 3.215,79 € 65.174,08 € 134.825,92 € 01/11/2014 3.710,44 € 483,13 € 3.227,32 € 68.401,39 € 131.598,61 € 01/12/2014 3.710,44 € 471,56 € 3.238,88 € 71.640,27 € 128.359,73 € 01/01/2015 3.710,44 € 459,96 € 3.250,49 € 74.890,76 € 125.109,24 € 01/02/2015 3.710,44 € 448,31 € 3.262,13 € 78.152,90 € 121.847,10 € 01/03/2015 3.710,44 € 436,62 € 3.273,82 € 81.426,72 € 118.573,28 € 01/04/2015 3.710,44 € 424,89 € 3.285,56 € 84.712,28 € 115.287,72 € 01/05/2015 3.710,44 € 413,11 € 3.297,33 € 88.009,60 € 111.990,40 € 01/06/2015 3.710,44 € 401,30 € 3.309,14 € 91.318,75 € 108.681,25 € 01/07/2015 3.710,44 € 389,44 € 3.321,00 € 94.639,75 € 105.360,25 € 01/08/2015 3.710,44 € 377,54 € 3.332,90 € 97.972,65 € 102.027,35 € 01/09/2015 3.710,44 € 365,60 € 3.344,84 € 101.317,50 € 98.682,50 € 01/10/2015 3.710,44 € 353,61 € 3.356,83 € 104.674,33 € 95.325,67 € 01/11/2015 3.710,44 € 341,58 € 3.368,86 € 108.043,19 € 91.956,81 € 01/12/2015 3.710,44 € 329,51 € 3.380,93 € 111.424,12 € 88.575,88 € 01/01/2016 3.710,44 € 317,40 € 3.393,05 € 114.817,16 € 85.182,84 € 01/02/2016 3.710,44 € 305,24 € 3.405,20 € 118.222,37 € 81.777,63 € 01/03/2016 3.710,44 € 293,04 € 3.417,41 € 121.639,77 € 78.360,23 € 01/04/2016 3.710,44 € 280,79 € 3.429,65 € 125.069,43 € 74.930,57 € 01/05/2016 3.710,44 € 268,50 € 3.441,94 € 128.511,37 € 71.488,63 € 01/06/2016 3.710,44 € 256,17 € 3.454,28 € 131.965,64 € 68.034,36 € 01/07/2016 3.710,44 € 243,79 € 3.466,65 € 135.432,30 € 64.567,70 € 01/08/2016 3.710,44 € 231,37 € 3.479,08 € 138.911,37 € 61.088,63 € 01/09/2016 3.710,44 € 218,90 € 3.491,54 € 142.402,91 € 57.597,09 € 01/10/2016 3.710,44 € 206,39 € 3.504,05 € 145.906,97 € 54.093,03 € 01/11/2016 3.710,44 € 193,83 € 3.516,61 € 149.423,58 € 50.576,42 € 01/12/2016 3.710,44 € 181,23 € 3.529,21 € 152.952,79 € 47.047,21 € 01/01/2017 3.710,44 € 168,59 € 3.541,86 € 156.494,64 € 43.505,36 € 01/02/2017 3.710,44 € 155,89 € 3.554,55 € 160.049,19 € 39.950,81 € 01/03/2017 3.710,44 € 143,16 € 3.567,29 € 163.616,48 € 36.383,52 € 01/04/2017 3.710,44 € 130,37 € 3.580,07 € 167.196,55 € 32.803,45 € 01/05/2017 3.710,44 € 117,55 € 3.592,90 € 170.789,44 € 29.210,56 € 01/06/2017 3.710,44 € 104,67 € 3.605,77 € 174.395,21 € 25.604,79 € 01/07/2017 3.710,44 € 91,75 € 3.618,69 € 178.013,91 € 21.986,09 € 01/08/2017 3.710,44 € 78,78 € 3.631,66 € 181.645,57 € 18.354,43 € 01/09/2017 3.710,44 € 65,77 € 3.644,67 € 185.290,24 € 14.709,76 € 01/10/2017 3.710,44 € 52,71 € 3.657,73 € 188.947,97 € 11.052,03 € 01/11/2017 3.710,44 € 39,60 € 3.670,84 € 192.618,81 € 7.381,19 € 01/12/2017 3.710,44 € 26,45 € 3.683,99 € 196.302,81 € 3.697,19 € 01/01/2018 3.710,44 € 13,25 € 3.697,19 € 200.000,00 € 0,00 € Tipo interés DATOS 0,003583333 Diferencial ICO 3,50% Euribor 0,55% Nominal 4,05% Nominal mensual 0,34% TAE 4,12% http://issuu.com/drojos/docs/amortizaci_n_pr_stamoGirasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  7. 7. Diamantes rojos 7.- Presupuesto tesorería final: Presupuesto de tesorería inicial incluyendo las aportaciones de los socios así como la financiación ajena necesaria. http://issuu.com/drojos/docs/presupuesto_tesorer_a_final 8.- VAN, TIR y PAYBACK: Cálculos realizados para conocer la viabilidad de nuestro proyecto teniendo en cuenta diferentes escenarios. Para aplicar la tasa de descuento hemos tenido en cuenta tres opciones: 1.- Rentabilidad de un depósito a 5 años: TAE 2,75% https://www.unicaja.es/PortalServlet;jsessionid=0001XJrUDQm1dbo1QY7A0CqZ0Qk:15hptlpf4 ?pag=1236098160466. 2.- Coste de financiación ajena: ICO 4,38% 3.- Rentabilidad según costes de oportunidad: 10% DATOS `-A 631.124,20 € Valor residual 364.745,68 € Tasa inflación 0,02 Préstamo 200.000,00 € Tasa descuento 0,1 CONCEPTOS Cobros atípicos Cobros Pagos Flujo de caja nominales Flujos de caja reales0 Desembolso inicial 631.124,20 € -631.124,20 € -631.124,20 €1 Año 2013 200.000,00 € 1.518.740,00 € 1.359.781,53 € 358.958,47 € 366.137,64 €2 Año 2014 1.518.740,00 € 1.359.781,53 € 158.958,47 € 165.380,39 €3 Año 2015 1.518.740,00 € 1.359.781,53 € 158.958,47 € 168.688,00 €4 Año 2016 1.518.740,00 € 1.359.781,53 € 158.958,47 € 172.061,76 €5 Año 2017 364.745,68 € 1.518.740,00 € 1.359.781,53 € 523.704,15 € 578.211,70 € VAN TIR PAYBACK 441.688,47 € 33,28% 4 años y 0,64 meses CONCEPTOS Cobros atípicos Cobros Pagos Flujo de caja nominales Flujos de caja reales0 Desembolso inicial 631.124,20 € -631.124,20 € -631.124,20 €Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  8. 8. Diamantes rojos1 Año 2013 200.000,00 € 1.518.740,00 € 1.359.781,53 € 358.958,47 € 366.137,64 €2 Año 2014 1.822.488,00 € 1.631.737,84 € 190.750,16 € 198.456,47 €3 Año 2015 2.186.985,60 € 1.958.085,40 € 228.900,20 € 242.910,72 €4 Año 2016 2.624.382,72 € 2.349.702,49 € 274.680,23 € 297.322,72 €5 Año 2017 364.745,68 € 3.149.259,26 € 2.819.642,98 € 694.361,96 € 766.631,71 € VAN TIR PAYBACK 727.337,62 € 43,38% 3 años y 1,28 meses CONCEPTOS Cobros atípicos Cobros Pagos Flujo de caja nominales Flujos de caja reales0 Desembolso inicial 631.124,20 € -631.124,20 € -631.124,20 €1 Año 2013 200.000,00 € 1.518.740,00 € 1.359.781,53 € 358.958,47 € 366.137,64 €2 Año 2014 1.214.992,00 € 1.087.825,22 € 127.166,78 € 132.304,31 €3 Año 2015 971.993,60 € 870.260,18 € 101.733,42 € 107.960,32 €4 Año 2016 777.594,88 € 696.208,14 € 81.386,74 € 88.095,62 €5 Año 2017 364.745,68 € 622.075,90 € 556.966,52 € 429.855,07 € 474.594,73 € VAN TIR PAYBACK 878.163,47 € 24,47% 4 años y 3,6 meses http://issuu.com/drojos/docs/presupuesto_tesorer_a_finalGirasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  9. 9. Diamantes rojos INFORME VIABILIDAD. Una vez realizados todos los cálculos correspondientes para cada escenario (neutro, positivo y negativo), podemos observar que: • El Valor Actual Neto es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado número de flujos de caja futuros, tras realizar una inversión. En nuestro caso, en todos los escenarios el resultado es positivo. • Tasa Interna de Rentabilidad es el promedio geométrico de los rendimientos futuros esperados de dicha inversión. La TIR puede utilizarse como indicador de la rentabilidad de un proyecto: a mayor TIR, mayor rentabilidad; se utiliza como uno de los criterios para decidir sobre la aceptación o rechazo de un proyecto de inversión. Nuestro cálculo de TIR ofrece en todos los escenarios un porcentaje positivo. • Payback que es el período de tiempo que tardamos en recuperar nuestra inversión; y como en los casos anteriores también es positivo porque en los tres escenarios el tiempo es inferior a 5 años. NEUTRO OPTIMISTA PESIMISTA VAN 441.688,47€ 727.337,62€ 247.039,27€ TIR 33,28% 43,38% 24,47% PAYBACK 4 años y 1 mes 3 años y 2 meses 4 años y 4 mesesGirasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  10. 10. Diamantes rojos CONCLUSIÓN: a pesar de ser un proyecto innovador, creativo, viable en la zona, que contribuye con el medio ambiente y que nos ha motivado mucho su realización; no lo podríamos llevar a cabo por la alta inversión que se requiere para ponerlo en funcionamiento, ya que, como hemos visto en el estudio de mercado la poca financiación que existe en el país va dirigida al sector privado, es decir, los bancos no ofrecen crédito ni a las familias, ni a las empresas, por lo cual, sin financiación no hay inversión. PRESENTACIÓN http://prezi.com/pl3r5z1kymeh/diamantes-rojos/Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  11. 11. Diamantes rojos CONCLUSIÓN: a pesar de ser un proyecto innovador, creativo, viable en la zona, que contribuye con el medio ambiente y que nos ha motivado mucho su realización; no lo podríamos llevar a cabo por la alta inversión que se requiere para ponerlo en funcionamiento, ya que, como hemos visto en el estudio de mercado la poca financiación que existe en el país va dirigida al sector privado, es decir, los bancos no ofrecen crédito ni a las familias, ni a las empresas, por lo cual, sin financiación no hay inversión. PRESENTACIÓN http://prezi.com/pl3r5z1kymeh/diamantes-rojos/Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  12. 12. Diamantes rojos CONCLUSIÓN: a pesar de ser un proyecto innovador, creativo, viable en la zona, que contribuye con el medio ambiente y que nos ha motivado mucho su realización; no lo podríamos llevar a cabo por la alta inversión que se requiere para ponerlo en funcionamiento, ya que, como hemos visto en el estudio de mercado la poca financiación que existe en el país va dirigida al sector privado, es decir, los bancos no ofrecen crédito ni a las familias, ni a las empresas, por lo cual, sin financiación no hay inversión. PRESENTACIÓN http://prezi.com/pl3r5z1kymeh/diamantes-rojos/Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com
  13. 13. Diamantes rojos CONCLUSIÓN: a pesar de ser un proyecto innovador, creativo, viable en la zona, que contribuye con el medio ambiente y que nos ha motivado mucho su realización; no lo podríamos llevar a cabo por la alta inversión que se requiere para ponerlo en funcionamiento, ya que, como hemos visto en el estudio de mercado la poca financiación que existe en el país va dirigida al sector privado, es decir, los bancos no ofrecen crédito ni a las familias, ni a las empresas, por lo cual, sin financiación no hay inversión. PRESENTACIÓN http://prezi.com/pl3r5z1kymeh/diamantes-rojos/Girasoles, 12 - 45701 MADRIDEJOS (Toledo) - Tel./Fax 925 463 896 - Móvil 696 369 854 diamantesrojos.weebly.com diamantesrojos2012@gmail.com

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