Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.

IFRS reporting for holding companies by means of LucaNet. Financial Intelligence Suite

663 views

Published on

IFRS reporting for holding companies by means of LucaNet. Financial Intelligence Suite

  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

IFRS reporting for holding companies by means of LucaNet. Financial Intelligence Suite

  1. 1. МСФО Отчетность для холдинговых компаний – предпосылки к автоматизации, этапы и методология внедрения LucaNet для консолидации данныхwww.ebicon.net | Sharing financial intelligence
  2. 2. Содержание Почему компании решают автоматизировать подготовку отчетности по МСФО? Использование LucaNet в процессе подготовки консолидированной финансовой отчетности Этапы и методология внедрения LucaNet для консолидации данных Реальные выгоды от автоматизации подготовки отчетности по МСФО Клиенты Преимущества работы с EBICON Украина Примеры рабочих областей LucaNet. World | Sharing financial intelligence Page 2
  3. 3. Почему компании решают автоматизировать подготовкуотчетности по МСФО? Эффективность внешнего взаимодействия: - Эффективное удовлетворение требований кредиторов и инвесторов - Ускорение процесса регулярной подготовки и подачи МСФО отчетности, в соответствии со сроками, требуемыми гос.институтами и фондовыми биржами - Соответствие нормам корпоративного управления, требованиям законодательства, нормам комиссий по ценным бумагам и т.д. Эффективность управления бизнесом (внутренняя эффективность): АВТОМАТИЗАЦИЯ - Ускорение процесса закрытия; - Внедрение контролей на различных этапах процесса подготовки МСФО отчетности и снижение операционных рисков, связанные с человеческим фактором - Значительные преимущества для холдинговых компаний, имеющих существенные внутригрупповые обороты - Экономия материальных и трудовых ресурсов; - Повышение качества финансового и операционного контроля на уровне холдинга - Формирование «уникального центра консолидированной финансовой информации» для группы компаний | Sharing financial intelligence Page 3
  4. 4. Почему компании решают автоматизировать подготовкуотчетности по МСФО? Сбор финансовой информации и подготовка к выверке внутрихолдинговых расчетов: подготовка массива исходных данных для последующих преобразований и формирования на ее основе сводной отчетности  Импорт информации происходит автоматически на основе заданных алгоритмов и правил: срезы необходимой информации автоматически переносятся из нескольких источников данных и сводятся по заранее настроенному каркасу финансовой отчетности  Деперсонификация ввода первичных данных  Выверка внутрихолдинговых расчетов конфигурируется один раз – после чего их сворачивание производится автоматически  Экономия времени и ресурсов  Устранение возможных ошибок в процессе передачи первичных данных | Sharing financial intelligence Page 4
  5. 5. Почему компании решают автоматизировать подготовкуотчетности по МСФО? Проверка исходной информации: выявление и исправление ошибок в исходных данных (отчетности, формулярах и расшифровках) и корректировка отражения взаимной задолженности и оборотов у компаний-партнеров  Проверка только оборотов и конечного сальдо, т.к. устраняется необходимость сверки балансов на начало периода  Благодаря интеграции с системой первичного учета, процесс выявления и исправления ошибок осуществляется без посредников, с ведением протоколирования исправлений  Наличие общей обновляемой картины состояния внутригрупповых расчетов в режиме реального времени  Возможность автоматического генерирования актов сверки | Sharing financial intelligence Page 5
  6. 6. Почему компании решают автоматизировать подготовкуотчетности по МСФО? Консолидация и проверка консолидированных данных: проведение консолидации (включая консолидацию капитала, учет внутрихолдинговых операций) и проверка консолидированных данных на предмет их корректности  90% консолидационных проводок делается автоматически  Консолидационные корректировки и комбинирование балансов и оборотов осуществляются в соответствии с настроенной консолидационной иерархией, с учетом эффективной доли владения  Автоматический учет влияния устраненных нереализованных прибылей и убытков на отсроченные налоги и долю меньшинства  Возможность сравнения сегментов консолидации, полных консолидированных данных с прогнозными данными/показателями прошлых периодов в единой оболочке  При создании параллельных консолидаций – автоматическое перенесение идентичных корректировок на все структуры отчетности | Sharing financial intelligence Page 6
  7. 7. Почему компании решают автоматизировать подготовкуотчетности по МСФО? Формирование полного пакета консолидированной отчетности  Автоматическая детализация отдельных показателей отчетности – благодаря интеграции с системой первичного учета  Автоматическое обновление данных полного пакета отчетности в случае последующих корректировок на разных уровнях – благодаря интеграции отчетов в системе (вкл. все формы отчетности и детальные раскрытия)  Визуализация отчетных данных формируется в единой оболочке с основой для отчетности, устраняя ошибки переноса информации  Аудитория пользователей полного комплекта отчетности четко определяется правами доступа | Sharing financial intelligence Page 7
  8. 8. Использование LucaNet в процессе подготовкиконсолидированной финансовой отчетностиРешения LucaNet.Financial Intelligence Suite LucaNet.Financial Intelligence Suit LucaNet.World LucaNet.Enterprise LucaNet.Equity LucaNet.One Планирование и Консолидация и Планирование и Инвестиционный контроллинг для контроллинг контроллинг контроллинг малого бизнеса LucaNet.World является оптимальным решением для групп компаний ввиду необходимости консолидации нескольких компаний и cost- центров | Sharing financial intelligence Page 8
  9. 9. Использование LucaNet в процессе подготовкиконсолидированной финансовой отчетностиВозможности LucaNet для подготовки финансовой отчетности- автоматизированный импорт первичных Сбор первичной информации (расшифровка счетов)данных, доступен импорт из MS Excel- возможность использования удаленногодоступа (web-интерфейса), контроль за статусом- формализация процесса работы с запросами Составление индивидуальных отчетов компанийна информацию группы с учетом корректировок по МСФОАвтоматизация процесса консолидации:- возможность использования встроенногопомощника для сворачивания внутригрупповых Консолидациябалансов и оборотов- автоматическое формирование основных Подготовка баланса, отчета о прибылях и убытках,форм отчетности отчета о движении денежных средств, отчета об- автоматическое формирование раскрытий по изменении в собственном капиталедвижению долгосрочных активов (например,основные средства)- автоматическая конвертация валют Подготовка отчета по сегментам и прочих раскрытий Подача консолидированной финансовой отчетности | Sharing financial intelligence Page 9
  10. 10. Этапы и методология внедрения LucaNet дляконсолидации данныхМетодология EBICON по внедрению LucaNet.World Анализ Дизайн процесса сбора и импорта информации Дизайн интерфейса и форм отчетности Импорт данных Проведение корректировок МСФО Консолидация Закрытие периода | Sharing financial intelligence Page 10
  11. 11. Этапы и методология внедрения LucaNet дляконсолидации данныхМетодология EBICON по внедрению LucaNet.World  Идентификация целей компании Анализ  Определение ключевых задач проекта Дизайн процесса сбора и импорта информации  Анализ структуры консолидируемых компаний, центров доходов/затрат и бизнес сегментов Дизайн интерфейса и форм отчетности  Анализ учетной политики, существующих форм и процесса отчетности, требований к результату «на выходе» Импорт данных  Анализ потенциала компании для внедрения поставленных задач и реализации «быстрых побед» Проведение корректировок МСФО  Определение стратегии внедрения автоматизированного учета по МСФО и расстановка акцентов: Консолидация  интеграция с текущей системой учета  систематизация ручного введения данных Закрытие периода  Подготовка бюджета и плана проекта | Sharing financial intelligence Page 11
  12. 12. Этапы и методология внедрения LucaNet дляконсолидации данныхМетодология EBICON по внедрению LucaNet.World Анализ  Детализация требований к процессу. Дополнительные уточнения Дизайн процесса сбора и импорта информации  Проектирование будущей структуры процесса и подробного плана его внедрения Дизайн интерфейса и форм отчетности  Разработка пакетов сбора информации Импорт данных  Разработка конверторов для действующих систем Проведение корректировок  Написание технического задания для автоматизации процесса МСФО сбора информации и усовершенствования данных бухгалтерского учета Консолидация  Разработка сфер ответственности относительно процесса импорта данных и контроля за его корректностью Закрытие периода | Sharing financial intelligence Page 12
  13. 13. Этапы и методология внедрения LucaNet дляконсолидации данныхМетодология EBICON по внедрению LucaNet.World  Проектирование наполнения основных отчетов (план счетов, вид Анализ баланса, отчета о прибылях и убытках, движения основных средств, движения натуральных показателей и пр.) Дизайн процесса сбора и импорта информации  Определение перечня, содержания и детализации прочих Дизайн интерфейса и форм отчетов в системе: отчетности  дополнительные раскрытия (отчеты о движении ОС и НМА, возрастная структура дебиторов/кредиторов, бизнес сегменты, комбинации компаний, центров доходов/затрат и т.д.) Импорт данных  данные управленческой отчетности (консолидация финансовых данных по текущей операционной деятельности) Проведение корректировок  автоматизация расчетов KPI (рост объемов, относительные МСФО показатели доходности, эффективности, ликвидности, соотношение долга к капиталу и пр.) Консолидация  Настройка функции «проект менеджмент» в системе  Настройка ассистентов консолидации, распределение партнер- Закрытие периода кодов | Sharing financial intelligence Page 13
  14. 14. Этапы и методология внедрения LucaNet дляконсолидации данныхМетодология EBICON по внедрению LucaNet.World Анализ Дизайн процесса сбора и импорта информации  Создание хранилища первичных данных Дизайн интерфейса и форм  Тестовый сбор и импорт данных. Идентификация отчетности областей для последующей корректировки. Редактирование конвертора/пакетов сбора Импорт данных Проведение корректировок  Разработка стандартизированных шаблонов для МСФО проведения корректировок по МСФО Консолидация  Проведение тренингов для персонала клиента Закрытие периода | Sharing financial intelligence Page 14
  15. 15. Этапы и методология внедрения LucaNet дляконсолидации данныхМетодология EBICON по внедрению LucaNet.World Анализ Дизайн процесса сбора и импорта информации  Пилотный проект по подготовке финансовой отчетности Дизайн интерфейса и форм отчетности  Тестирование разработанной конфигурации системы Импорт данных  При необходимости – документация всех процессов и Проведение корректировок процедур закрытия периода и консолидации данных МСФО  Анализ процесса после его внедрения, разработка Консолидация инструментов постоянного улучшения Закрытие периода | Sharing financial intelligence Page 15
  16. 16. Реальные выгоды от автоматизации подготовкиотчетности по МСФО Эффективность Сокращение срока отчетного цикла • Исключение дублирующих задач • Сокращение срока закрытия бухгалтерских регистров • Максимальная автоматизация • Сокращение ручных операций • Дополнительное время на работу с информацией • Возможности выявления и исправления ошибок • Возможность редактирования информации несколькими пользователями одновременно Совершенствование контролей Упорядочивание процесса • Совершенствование координации процесса • Стандартизация процесса закрытия на всех уровнях • Четкое распределение ролей и • Активное использование превентивных ответственности контролей вместо последующих • Большая наглядность и управляемость • Исправление ошибок непосредственно у процесса «источника» • Защита данных и определение прав • Документирование процесса и проведение доступа соответствующего обучения участников | Sharing financial intelligence Page 16
  17. 17. КлиентыПримеры крупнейших проектов,реализованных EBICON Украина Группа компаний "Азовмаш“ Внедрение программного обеспечения LucaNet.World для финансовой консолидации Разработка и тестирования пакета сбора информации на базе MS Excel Дизайн отчетов для подготовки ежеквартальной консолидированной управленческой отчетности, которая заменит процедуру мониторинга на базе MS Excel Дизайн отчетов для подготовки МСФО отчетности и «пилотный проект» по подготовке МСФО отчетности по состоянию на и за полугодие, которое закончилось 30 июня 2011 года Группа компаний "Укрлендфарминг" Внедрение программного обеспечения LucaNet.World для финансовой консолидации Разработка и тестирования пакета сбора информации на базе MS Excel Разработка автоматизированного конвертора с 1С в LucaNet для отдельных предприятий Группы Дизайн отчетов для подготовки МСФО отчетности и «пилотный проект» по подготовке МСФО отчетности по состоянию на и за полугодие, которое закончилось 31 декабря 2011 года Группа компаний "ЭНСЕЛКО" Внедрение программного обеспечения LucaNet.World для финансовой консолидации Разработка плана счетов по МСФО Разработка и тестирования пакета сбора информации на базе MS Excel Дизайн отчетов для подготовки МСФО отчетности и «пилотный проект» по подготовке МСФО отчетности по состоянию на и за год, который закончился 31 декабря 2010 года Группа компаний «ФК Агро» Внедрение программного обеспечения LucaNet.World для планирования и контроллинга Разработка форм и отчетов для планирования и контроллинга на ежемесячном основании | Sharing financial intelligence Page 17
  18. 18. КлиентыКрупнейшие компании, использующие LucaNet В Украине и странах СНГ В мире | Sharing financial intelligence Page 18
  19. 19. Преимущества работы с EBICON Украина- EBICON является единственным сертифицированным партнером LucaNet в Украине и имеетисторию успешных интеграций на украинских предприятиях- Оптимальное соотношение цены и функциональности решения LucaNet для подготовкиМСФО отчетности и анализа консолидированных KPIs- Все покупатели лицензии любого из решений LucaNet получают квалифицированнуюподдержку при интеграции- Использование решения совместно с технической поддержкой от EBICON Украина позволяетсущественно оптимизировать процесс аудита- Мы проводим обучение персонала компании для дальнейшей самостоятельной подготовкиМСФО отчетности в LucaNet | Sharing financial intelligence Page 19
  20. 20. Преимущества работы с EBICON УкраинаНаша команда Назар Фармага, Директор Назар окончил Львовский Национальный Политехнический Университет, получив степень магистра внешнеэкономической деятельности. Прежде чем присоединиться к команде EBICON Украина, Назар 4 года работал в отделах аудита и консалтинга компании KPMG. Его основными сферами специализации являются телекоммуникации и банковский сектор. В сфере бизнес консалтинга Назар участвовал в построении бизнес процессов и проведении операционной реструктуризации. Дмитрий Саржинский, Менеджер Дмитрий окончил Международный Христианский Университет, получив степень бакалавра бизнес администрирования. Прежде чем присоединиться к команде EBICON Украина, Дмитрий занимал должность заместителя финансового директора крупной украинской сельскохозяйственной компании. Так же Дмитрий более 3 лет работал в отделе аудита KPMG, где его основными сферами специализации были энергетика, машиностроение, металлургия, химический и строительный бизнес. Кроме этого, во время работы в KPMG, Дмитрий принимал участие в консалтинговых проектах, связанных с работой EBRD и World Bank в Украине. Тарас Басараб, Старший консультант Тарас получил степень Магистра по экономической теории в Национальном университете «Киево-Могилянская академия». До присоединения к команде ЭБИКОН Тарас работал в компании КПМГ Украина в отделе аудита, предоставляя аудиторские услуги клиентам в сферах сельского хозяйства, торговли, пищевой промышленности. В компании ЭБИКОН Тарас участвовал в проектах по трансформации и подготовке консолидированной финансовой отчетности групп компаний, оптимизации процесса подготовки финансовой отчетности в соответствии с МСФО путем внедрения специализированного программного обеспечения, разработке финансовых моделей компаний | Sharing financial intelligence Page 20
  21. 21. Преимущества работы с EBICON УкраинаКонтакты Назар Фармага Директор тел.: +380 50 370 2566 E-mail: nazar.farmaha@ebicon.de www.ebicon.net Дмитрий Саржинский Менеджер тел: +380 50 636 8832 E-mail: dmitriy.sarzhynsky@ebicon.de www.ebicon.net | Sharing financial intelligence Page 21
  22. 22. Примеры рабочих областей LucaNet.WorldВариант представления баланса | Sharing financial intelligence Page 22
  23. 23. Примеры рабочих областей LucaNet.WorldОбласти представления отчета о движении денежных средств | Sharing financial intelligence Page 23
  24. 24. Примеры рабочих областей LucaNet.WorldВариант представления движения показателей в натуральныхвеличинах | Sharing financial intelligence Page 24
  25. 25. Примеры рабочих областей LucaNet.WorldОбласти представления отчетов Форма представления хранения данных Форма представление отчета о прибылях и убытках | Sharing financial intelligence Page 25

×