Planificacion y proteccion patrimonial

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Planificacion y proteccion patrimonial

  1. 1. Planificación y Protección Financiera, Patrimonial y Manejo de Riesgo • ¿A Quien Representamos? • ¿Qué es un Seguro de Vida? • Protección Familiar • Plan Financiero de Ahorro y Retiro • Planificación del Impuesto Sucesorio • Protección de Deudas • Plan de Continuidad de Empresas • Protección de Personas Clave • Protección Patrimonial Integral
  2. 2. La Compañía que Representamos Inicio
  3. 3. National Western Life Insurance Co. Inicio Una compañía de seguros con reservas legales que se mantienen según lo requerido por la ley. Esta medida de seguridad ofrece seguridad y garantía para los fondos depositados en la Compañía.
  4. 4. National Western Life Insurance Co. Nuestra Misión National Western Life provee productos de seguro de alta calidad a nivel mundial para cubrir las necesidades de seguridad financiera de segmentos del mercado bien definidos. Prestamos un servicio profesional y cordial a nuestros asegurados y corredores, y respondemos a los intereses de nuestros empleados, accionistas y comunidad. Inicio
  5. 5. National Western Life Insurance Co. Compromiso con el Mercado Internacional 45 años emitiendo pólizas en el mercado. Emitimos seguros de vida y anualidades a no ciudadanos de los Estados Unidos. Compañía muy profesional aceptando clientes internacionales. US$ 255,000,000 pagado en reclamos durante los últimos diez años a beneficiarios de clientes internacionales. Inicio
  6. 6. National Western Life Insurance Co. Reclamos Pagados – Mercado Internacional Del 2002 al 2011 (por número de casos) Número Total de Reclamos del 2002 al 2011: 1,572 Inicio
  7. 7. National Western Life Insurance Co. Reclamos Pagados – Mercado Internacional Del 2002 al 2011 (en millones) Cantidad Total Pagada del 2002 al 2011: $255,000,000 Inicio
  8. 8. National Western Life Insurance Co. Solidez y Fuerza Financiera Inicio La Compañía
  9. 9. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Fuerza Financiera al 31 de Diciembre del 2011: Activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . US$ 8,669,718,989 Capital y Superávit. . . . . . . . . . . . . . . . .US$ 922,522,270 Relación de Capital y Superávit a los Pasivos. . 12.87% Seguros de Vida en Vigor. . . . . . . . .US$ 20,939,405,000 Deuda a Largo Plazo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Ninguna
  10. 10. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Fuerza Financiera al 31 de Diciembre del 2011: ACTIVOS: . . . . . . . . . . . USD $ 8,669,718,989 La Compañía invierte activos para respaldar los beneficios de las pólizas. Una gran cantidad de activos permite diversificar la cartera de inversiones para mayor seguridad. Activos Líquidos: Activos en Bonos, Acciones, Efectivo de Inversiones a Corto Plazo. Por cada $100.00 de Pasivos, tenemos $108.17 en activos, el cual es la relación líquida a corto plazo de 1.08. Una proporción alta puede indicar una mejor posición de liquidez de inversión para cubrir necesidades de dinero en efectivo en caso de emergencias no contempladas que pudieran surgir. National Western Life . . . . . . . . . $108.17 al 31/12/11
  11. 11. National Western Life Insurance Co. Total de Activos Reconocidos Del 2006 al 2011 (mil millones) Inicio La Compañía
  12. 12. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Distribución del Total de los Activos al 31 de Diciembre del 2011 (millones) $251 $139 $87 $7,036 (mil millones) Bonos $173
  13. 13. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Fuerza Financiera al 31 de Diciembre del 2011: Distribución de Activos Invertidos Bonos del Grado de Inversión. . . . . . . . . . . 92.5% Bonos de la más alta calidad, clasificados 1 y 2 por la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros. El porcentaje de National Western Life supera a la industria. Préstamos sobre pólizas y otros Activos Invertidos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.0% Acciones Ordinarias y Preferidas . . . . . . . . . . . . . . . 2.9% Préstamos Hipotecarios y Bienes Raíces . . . . . . . . . 1.6% Bonos por Debajo de Grado de Inversión . . . . . . . . .2.0%
  14. 14. National Western Life Insurance Co. Distribución de Activos al 31 de Diciembre del 2011 2% $92.5 % Bonos de Alta Calidad 1% 1.6% 2.9% Inicio La Compañía
  15. 15. National Western Life Insurance Co. Distribución de la Cartera de Bonos Entre Todas las Categorías ANCS* al 31 de diciembre del 2011 Clases 3,4,5 & 6 (3) Mediana Calidad (4) Baja Calidad (5) Más Baja Calidad (6) En Incumplimiento 2.1% 33.1% Clase 2: Alta Calidad 64.68% Clase 1: Más Alta Calidad ** Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC) Inicio La Compañía
  16. 16. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Fuerza Financiera al 31 de Diciembre del 2011: RESERVAS DE PÓLIZAS: . . . . US$ 7,527,337,000 Esta cifra representa la porción de los activos destinados, según requerido por la ley, para cubrir los compromisos futuros derivados de los beneficios de las pólizas. Proveen una seguridad para los dueños de pólizas de los fondos depositados en National Western Life. El crecimiento de las reservas de pólizas es un indicio de la fuerza y solidez de una compañía de seguros. El crecimiento de las reservas de pólizas en los últimos 11 años: 2000: $2,877,116,000 2011: $7,527,337,000 Crecimiento Porcentual. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162%
  17. 17. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Fuerza Financiera al 31 de Diciembre del 2011: CAPITAL Y SUPERÁVIT: . . . . . .USD $922,522,270 La cantidad por la cual los activos superan a los pasivos. Este monto es substancialmente mayor a lo requerido por los reguladores. La política de National Western Life es reinvertir las ganancias para mayor seguridad y crecimiento. El crecimiento del capital y superávit en los últimos 11 años: 2000: $396,277,000 2011: $922,522,270 Crecimiento Porcentual de 11 años. . . . . . . . . .133% Crecimiento anual compuesto de Capital y Superávit en los últimos 11 años : . . . . . . . . . . 8.0%
  18. 18. National Western Life Insurance Co. Capital y Superávit Del 2006 al 2011 (en millones) Inicio La Compañía
  19. 19. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Fuerza Financiera al 31 de Diciembre del 2011: RELACIÓN DEL CAPITAL Y SUPERÁVIT AJUSTADO A LOS PASIVOS: 12.87% Es indicativo de una cantidad grande de capital en comparación a los pasivos. Mientras más alto sea el porcentaje, más sólida y más fuerte es la compañía. Su crecimiento refleja el compromiso de National Western Life a una posición financiera sólida y fuerte, la cual provee mayor seguridad y protección a los dueños de pólizas.
  20. 20. National Western Life Insurance Co. Capital y Superávit Ajustado como un Porcentaje de los Pasivos Inicio La Compañía
  21. 21. National Western Life Insurance Co. Fuerza Financiera al 31 de Diciembre del 2011: DEUDAS A LARGO PLAZO: NINGUNA Las deudas a largo plazo causan una pérdida de recursos que una compañía de seguros podría utilizar para cimentar una fundación sólida para la compañía. La política de National Western Life de mantenerse libre de deudas a largo plazo le permite dedicar sus recursos para fortalecer su fuerza financiera, así proveyendo mayor seguridad a los dueños de pólizas. Inicio La Compañía
  22. 22. National Western Life Insurance Co. Calificación de NWL por Compañías Independientes Inicio La Compañía
  23. 23. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Calificación de NWL por Compañías Independientes Clasifica compañías de seguro desde 1899. Compañía de clasificación independiente de alto prestigio en la industria de seguros. Mide la condición financiera y capacidad para cumplir con las obligaciones de las aseguradoras con los dueños de pólizas. CLASIFICACIÓN DE NWL: A (Excelente) Perspectiva: Estable Clasificación “A” (Excelente) afirmada el 31/05/2012.
  24. 24. National Western Life Insurance Co. Inicio La Compañía Calificación de NWL por Compañías Independientes Compañía de clasificación de finanzas independiente de mayor prestigio internacional así como en los Estados Unidos. Mide la capacidad de la aseguradora para pagar sus reclamos. CLASIFICACIÓN DE NWL : A (Fuerte) Perspectiva: Estable “La calificación sobre la fuerza financiera de National Western Life Insurance Co. (NWLIC) se basa en el fuerte capital y liquidez de la compañía así como en su esempeño operativo y posición competitiva en el mercado de seguros de vida internacional.” S&P – Comunicado de Clasificación 28/07/2011
  25. 25. National Western Life Insurance Co. Ventajas para los Clientes Inicio Las Compañías Fuerza y Solidez Financiera
  26. 26. National Western Life Insurance Co. Inicio Las Compañías Fuerza y Solidez Financiera National Western Life ofrece estas ventajas a sus clientes: Seguridad contra cambios políticos y económicos. Seguridad en el valor de moneda. Reservas de las pólizas son invertidas en los Estados Unidos. Inversiones conservadoras de los fondos de reservas para su seguridad. Solidez financiera de la Compañía. Competitivas tasas de interés sobre el saldo de la cuenta.
  27. 27. National Western Life Insurance Co. National Western Life ofrece estas ventajas a sus clientes: La Cobertura de Beneficio en Vida incluida en la póliza sin ningún costo adicional. Personal multilingüe: inglés, español, portugués, chino y ruso. Personal en diferentes departamentos dedicados exclusivamente a clientes internacionales. Exámenes médicos realizados en la ciudad de residencia. Compañía muy respetada y recomendada en el Mercado Internacional. Continuidad y compromiso con el Mercado Internacional. Inicio Las Compañías Fuerza y Solidez Financiera
  28. 28. Seguro de Vida ¿Que es un seguro de vida? El seguro de vida es una respuesta sencilla a un problema complejo. ¿Cómo protejo financieramente a mis seres queridos, mi patrimonio y mis compromisos de pago ante una potencial pérdida patrimonial, una incapacidad personal o muerte? Inicio
  29. 29. Seguro de Vida Inicio ¿Que es un patrimonio? Es un conjunto de bienes y derechos pertenecientes a una persona física o jurídica. Un principio financiero usado por personas verdaderamente prosperas, es endosar su riesgo de vida para proteger el total de su patrimonio a compañías de seguro que estén dispuestas a comprar dicho riesgo. Esto normalmente se logra mediante seguros de vida universal.
  30. 30. Protección Familiar Inicio
  31. 31. Protección Familiar Inicio Protección Familiar Tiene usted algún seguro de vida? • Si es así, explíquelo…
  32. 32. Protección Familiar Inicio Protección Familiar Es usted el principal pilar financiero de su familia? • Que porcentaje del presupuesto familiar aporta usted? • Cuantas personas dependen financieramente de usted?
  33. 33. Protección Familiar Inicio Protección Familiar Si usted llegara a faltar… • Puede garantizar la seguridad y calidad de vida de su familia?
  34. 34. Protección Familiar Considera usted que es su responsabilidad, proteger el futuro de su familia? Inicio Protección Familiar
  35. 35. Protección Familiar Inicio Protección Familiar Plan confidencial para elaborar un presupuesto trascendental (Personalizado y hecho a medida) ¿Cuál es el monto de cobertura que necesito? La respuesta precisa a esta pregunta se obtiene identificando cual es el monto de recursos que su familia necesita en caso de incapacidad o fallecimiento. Calcular Monto
  36. 36. Monto de Cobertura Inicio Protección Familiar Protección Familiar • Número de personas dependientes económicamente de usted • Gasto anual (USD) por cada persona dependiente X $ SUBTOTAL (a) • Número de años que los dependientes requerirán los recursos (hijos: hasta los 25 años) SUBTOTAL (b) = $ X • Porcentaje promedio de inflación (Ajuste) X MONTO TOTAL DE RECURSOS NECESARIOS PARA DEPENDIENTES = años $ % = $ • Deudas y compromisos de pago pendientes (No incluir hipoteca) + $ • Hipotecas pendientes + $ • Necesidades de financiamiento universitario + $ MONTO TOTAL DE OBLIGACIONES FINANCIERAS = $ MONTO TOTAL DE COBERTURA FAMILIAR NECESARIA = $ Deudas (total recursos + total obligaciones)
  37. 37. Plan Financiero de Ahorro y Retiro Inicio
  38. 38. Plan Financiero de Retiro A que edad piensa jubilarse? Inicio Plan de Retiro
  39. 39. Plan Financiero de Retiro Tiene algún plan de ahorro libre de impuestos para la vejez? Inicio Plan de Retiro
  40. 40. Plan Financiero de Retiro Inicio Plan de Retiro A considerado el costo de vida en su edad menos productiva? Podrán sus ahorros mantenerle su nivel de vida durante la vejez?
  41. 41. Plan Financiero de Retiro Posee cobertura para enfermedades graves? Calcular Monto Inicio Plan de Retiro
  42. 42. Monto de Cobertura Inicio Plan de Retiro Plan Financiero de Ahorro y Retiro 100 años • Edad de Retiro - años TOTAL DE AÑOS PARA DISFRUTAR DEL BENEFICIO DE RETIRO = años • Ingreso anual requerido para mantener estilo de vida x $ = $ + $ = $ TOTAL DE REQUERIMIENTOS FINANCIEROS PARA RETIRO • Cobertura estimada para cuidado de enfermedades criticas TOTAL DE VALOR DE RESCATE NECESARIO EN EDAD DE RETIRO
  43. 43. Planificación del Impuesto Sucesorio Inicio
  44. 44. Planificación del Impuesto Sucesorio Inicio ¿Que es un Impuesto Sucesorio? Es un impuesto que el gobierno cobra a los herederos de una persona por la transferencia de activos; es decir, cuando una persona muere, para que sus herederos puedan hacer uso legal y disfrutar de los activos heredados, deben pagar al gobierno un impuesto. Mientras este impuesto no es cancelado, los activos son congelados y no se puede hacer el traspaso legal de los mismos. El pago debe hacerse en efectivo; esto quiere decir que el gobierno no recibe ni bienes muebles ni inmuebles, y además existe un límite de tiempo relativamente corto para realizar dicho pago.
  45. 45. Planificación del Impuesto Sucesorio ¿Que es un Impuesto Sucesorio? Continuación… Este impuesto en EEUU en promedio es del 40%, lo cual nos da una idea de la cantidad de dinero que deben pagar los herederos de una persona. Inicio
  46. 46. Planificación del Impuesto Sucesorio ¿Cuáles bienes están sujetos a este impuesto? Vamos a explicar entonces, cuales son los bienes sujetos a estos impuestos tomando como ejemplo a Estados Unidos y bajo que parámetros esto se calcula. En primer lugar, existe una diferencia notable entre el caso de los ciudadanos americanos, los residentes legales y los extranjeros. En el caso de los no residentes, el impuesto a cancelar es el más alto pues no se aceptan ciertas deducciones y exclusiones permitidas a los ciudadanos y residentes. Inicio
  47. 47. Planificación del Impuesto Sucesorio ¿Cuáles bienes están sujetos a este impuesto? Continuación… Tanto los no residentes como los residentes y los ciudadanos americanos, están sujetos al pago de estos impuestos y en las mismas escalas aplicables sobre los activos siguientes:  Propiedades inmobiliarias  Pertenencias tangible localizadas en EEUU en el momento de la muerte  Acciones de compañías,.  Fondos mutuales. Este punto es muy importante debido a que generalmente estas empresas no le advierten a sus clientes sobre dicho impuesto. Inicio
  48. 48. Planificación del Impuesto Sucesorio ¿Cuáles bienes están sujetos a este impuesto? Continuación…  Bienes colocados en cajas de seguridad, bonos y algunos tipos de Money Markets.  Los únicos activos localizados en Estados Unidos no sujetos a impuestos sucesorios es: “El beneficio de muerte pagado por una compañía de seguros en Estados Unidos al no residente.” Inicio
  49. 49. Planificación del Impuesto Sucesorio ¿Existe algún beneficio para extranjeros? En el caso de los extranjeros, la única exclusión permitida es la cantidad de activos hasta un monto de $60,000 USD. Más allá de esta cantidad, comienza la obligación de pagar los impuestos. Inicio
  50. 50. Planificación del Impuesto Sucesorio Alternativas para el pago del impuesto sucesorio Existen varias opciones al momento del pago de estos impuestos y a través de un ejemplo práctico analizaremos cada una de las alternativas para los herederos de un cliente hipotético en caso de muerte. Inicio
  51. 51. Planificación del Impuesto Sucesorio Alternativas para el pago del impuesto sucesorio Ejemplo 1     Hombre de 50 años tiene activos en Estados Unidos Impuesto actual de 40% Valor de bienes inmuebles: $2MM USD. Efectivo en cuenta bancaria: $500,000 USD El impuesto correspondiente es de $1,000,000 USD. Sin suficiente efectivo en cuenta, en el caso mas usual, los herederos deben solicitar un permiso para vender los inmuebles, y debido a la premura en la venta en la cual por lo general se pierde aproximadamente 20% de la plusvalía, que en este caso se traduce en hasta $200,000USD menos de recuperación del patrimonio. Venta de inmuebles : 2MM - 20% = $1,600,000 (ingreso en venta) Ingreso en venta + $500,000 (Efectivo en cuenta) = $2,100,000 (Total efectivo disponible) Total efectivo disponible $1,000,000 (impuesto sucesorio) = $1,100,000 (herencia) Inicio
  52. 52. Planificación del Impuesto Sucesorio Alternativas para el pago del impuesto sucesorio Ejemplo 2     Hombre de 50 años tiene activos en Estados Unidos Impuesto actual de 40% Valor de bienes inmuebles: $2MM USD. Efectivo en cuenta bancaria: $0.00 USD El impuesto correspondiente es de $800,000 USD. Sin efectivo en cuenta, los herederos deben buscar alternativas de pago como solicitar un préstamo bancario. Esta opción genera ciertos riesgos, tales como que el banco rechace la dicha solicitud, y si se obtiene, no tener el poder de repago. Inicio
  53. 53. Planificación del Impuesto Sucesorio Alternativas para el pago del impuesto sucesorio Ejemplo 3      Hombre de 50 años tiene activos en Estados Unidos Impuesto actual de 40% Valor de bienes inmuebles: $2MM USD. Efectivo en cuenta bancaria: $0.00 USD Póliza de seguro universal: $1MM USD Monto asegurado Inicio
  54. 54. Planificación del Impuesto Sucesorio Inicio Alternativas para el pago del impuesto sucesorio Ejemplo 3 (continuación)… El impuesto correspondiente es de $800,000 USD. Con la suma contratada de $1MM USD., el asegurado abonaría anualmente un promedio de $23,000 USD por su póliza. Suponiendo que la inversión en la póliza fue realizada por 10 años, el total del monto ahorrado en la póliza es de al menos $230,000 USD. El beneficio por muerte de los herederos en este caso es de $1MM mas $230,000 de saldo en cuenta ahorrado. Este total de $1,230,000 es libre de impuesto. Con dichos fondos, el heredero cancela la obligación tributaria de $800,000 USD y obtiene el traspaso de los bienes a su nombre. Beneficio de seguro de vida= $1,230,000 + $2MM (bienes inmuebles) = $3,230,000 (total patrimonio disponible) Total patrimonio disponible - $800,000 (impuesto sucesorio) = $2,430,000 (herencia) Calcular Monto
  55. 55. Monto de Cobertura Inicio Planificación de Impuesto Sucesorio Impuesto aplicable a cada país • Activos Fijos Total a pagar Inmuebles $ X % = $ Equipos $ X % = $ + Maquinaria $ X % = $ + Vehículos $ X % = $ + $ X % = $ + Otros:____________________ SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA ACTIVOS = $ Impuesto aplicable a cada país •Efectivo en Cuentas Total a pagar Cuenta (a) $ X % = $ Cuenta (b) $ X % = $ + Cuenta (c) $ X % = $ + Cuenta (d) $ X % = $ + Cuenta (e) $ X % = $ + SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA EFECTIVO EN CUENTAS = $
  56. 56. Monto de Cobertura Inicio Planificación de Impuesto Sucesorio, continuación… • Valor de acciones y/o participaciones en compañías Impuesto aplicable a cada país Total a pagar Compañía (a) $ X % = $ Compañía (b) $ X % = $ + Compañía (c) $ X % = $ + Compañía (d) $ X % = $ + Compañía (e) $ X % = $ + SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA COMPAÑÍAS = $ Impuesto aplicable a cada país • Colocaciones de Dinero Total a pagar Inversión (a) $ X % = $ Inversión (b) $ X % = $ + Inversión (c) $ X % = $ + Inversión (d) $ X % = $ + Inversión (e) $ X % = $ + SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA COLOCACIONES = $
  57. 57. Monto de Cobertura Inicio Planificación de Impuesto Sucesorio, continuación… • Fondos mutuales, pensión o retiro Impuesto aplicable a cada país Total a pagar Cuenta (a) $ X % = $ Cuenta (b) $ X % = $ + Cuenta (c) $ X % = $ + Cuenta (d) $ X % = $ + Cuenta (e) $ X % = $ + SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA FONDOS DE PENSIÓN = • SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA ACTIVOS $ $ • SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA EFECTIVO EN CUENTAS + $ • SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA ACCIONES EN COMPAÑÍAS + $ • SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA COLOCACIONES DE DINERO + $ • SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA FONDOS DE PENSIÓN + $ MONTO TOTAL DE COBERTURA PARA PLANIFICACIÓN DE IMPUESTOS SUCESORIOS = $
  58. 58. Protección de Deudas Inicio
  59. 59. Protección de Deudas ¿Sabe que ocurre con las deudas personales y empresariales en el evento de no estar físicamente capacitado o no estar para afrontarlas? Inicio
  60. 60. Protección de Deudas Inicio ¿ Ha planificado como cubrir en caso de alguna eventualidad, sus compromisos de pago, producto de alguna inversión a manera de garantizarla? Calcular Monto
  61. 61. Plan de Continuidad de Empresas Inicio
  62. 62. Plan de Continuidad de Empresas Los Socios… Son las piezas claves que mantienen el negocio. Inicio
  63. 63. Plan de Continuidad de Empresas La Muerte de un socio… desestabiliza no solamente el futuro de la familia, también el futuro de la empresa Inicio
  64. 64. Plan de Continuidad de Empresas Inicio Futuro… • ¿Podrá algún familiar del socio desaparecido asumir sus responsabilidades? • ¿Se desestabilizará la capacidad productiva de la empresa? • ¿Tendrán los socios restantes la suficiente cantidad de efectivo para comprar la parte del socio faltante? • ¿Qué pasa con el negocio?
  65. 65. Plan de Continuidad de Empresas La Familia • ¿Podrá la empresa continuar aportando el ingreso que la familia requiere? • ¿Podrán asumir las responsabilidades ante el negocio del familiar desaparecido? • ¿Podrán los socios sobrevivientes comprar la parte del socio fallecido? Inicio
  66. 66. Plan de Continuidad de Empresas Algunos Factores: Talento El éxito de la mayoría de los negocios se atribuye al talento de los socios. Rentabilidad La muerte del dueño o de uno de los socios, impacta negativamente la compañía, causando una gran pérdida financiera. Activos de la Familia Los pasivos de la empresa pueden, en ese momento, mermar sustancialmente los activos de la familia y de los socios sobrevivientes. Inicio
  67. 67. Plan de Continuidad de Empresas Algunos Riesgos: Venta Riesgo de que herederos del socio fallecido vendan a un tercero Falta de Preparación Riesgo de que los herederos del socio fallecido quieran un lugar en la Junta Directiva sin estar preparados Nuevas Relaciones Riesgo de malas relaciones entre los nuevos socios Inicio
  68. 68. Plan de Continuidad de Empresas Inicio Estos son los Hechos Si la edad del dueño es Si la edad Con tres dueños Probabili de los dad de dos probabili Probabilidades de que el (los) dueño (s) de un negocio muera (n) antes de los 65 años: muerte dueños dad de Edad Probabilidad Edad (%) son muerte % Probabilidad % 30 28 30 30 48 30 30 40 62 35 45 60 51 35 27 30 40 47 30 30 50 60 35 50 55 54 40 26 30 50 44 30 35 40 61 35 60 60 43 45 24 30 60 36 30 35 50 59 40 40 45 59 50 22 35 50 43 30 40 45 60 40 45 55 54 55 18 35 60 35 30 40 55 56 40 50 50 55 60 17 40 45 44 30 45 45 59 40 50 60 49 40 55 39 30 45 55 56 45 45 55 53 45 45 43 30 50 60 50 45 50 50 54 45 55 38 30 55 60 48 45 50 60 48 50 50 39 35 35 45 60 50 50 50 53 50 60 31 35 35 55 57 50 50 60 46 55 60 27 35 40 40 60 55 55 55 45 60 60 22 35 45 50 57 55 60 60 36 Tabla de Mortalidad de Comisiones Standard Si usted dedica unas horas diseñando un plan de protección de su negocio, puede proteger el valor del mismo contra la pérdida asociada con la muerte o incapacidad de su dueño o de un empleado clave.
  69. 69. Plan de Continuidad de Empresas La Mejor Alternativa: Acuerdo de compra-venta en vida de los socios Inicio
  70. 70. Plan de Continuidad de Empresas Acuerdo de Compra - Venta Generalidades: • Entre los socios se comprometen a no venderle a un tercero. Ellos son la primera opción! • Acuerdan un precio justo. • Deciden mantener el negocio entre ellos, aun ante el fallecimiento de alguno. • Al fallecer alguno de los socios, los socios sobrevivientes le compraran las acciones a los herederos del socio fallecido. Inicio
  71. 71. Plan de Continuidad de Empresas Acuerdo de Compra - Venta Pasos a Seguir: 1. Determinar el monto de valor de la empresa. 2. Consultar el método legal adecuado con el abogado de la empresa. Inicio
  72. 72. Plan de Continuidad de Empresas Inicio Acuerdo de Compra - Venta Como financiar el acuerdo de Compra-Venta entre socios? Opciones: 1. Reservar el monto establecido en una cuenta a la vista. 2. Ahorrar paulatinamente el monto establecido durante un tiempo predeterminado, en una cuenta a la vista. 3. Solicitar un préstamo por el monto establecido, depositarlo en una cuenta a la vista y pagar el préstamo paulatinamente.
  73. 73. Plan de Continuidad de Empresas Acuerdo de Compra - Venta La mejor opción de protección! Se requiere de un vehículo financiero que:      Cree riqueza al momento del suceso Que ésta riqueza sea en efectivo Que tenga ventajas impositivas Que sea en moneda sólida Que cubra el aspecto sucesorio Inicio
  74. 74. Plan de Continuidad de Empresas Acuerdo de Compra - Venta ¿Cual es el vehículo financiero ideal? Seguro de Vida Inicio
  75. 75. Plan de Continuidad de Empresas Inicio La manera mas eficiente de manejar el plan  Un seguro de vida que permita proteger el negocio y darle continuidad al mismo.
  76. 76. Plan de Continuidad de Empresas Inicio La manera mas eficiente de manejar el plan Un seguro de vida para cada socio por el monto del valor de su participación en la empresa, estableciendo como beneficiaria a la compañía. PROTECCIÓN
  77. 77. Plan de Continuidad de Empresas Inicio La Estructura Socio Socio Socio Socio CORPORACIÓN Socio
  78. 78. Plan de Continuidad de Empresas El Acuerdo • Los herederos del socio fallecido se comprometen a vender sus • • • • acciones. El precio fue establecido en vida por lo que es justo. Los herederos del socio fallecido dispondrán del dinero en efectivo Se evitan problemas sucesorios. El negocio queda entre los mismos socios. Inicio
  79. 79. Plan de Continuidad de Empresas El Acuerdo • Se previene:  Que entren los herederos como socios sin conocer sobre el negocio.  Que los herederos vendan a un tercero y éste quede de nuevo socio.  Que la empresa tenga que mantener a los herederos del socio fallecido.  Que los socios sobrevivientes entren en conflicto con los herederos del socio fallecido. Inicio
  80. 80. Plan de Continuidad de Empresas Notas Importantes • Los herederos deben estar de acuerdo. • Los herederos se comprometen a vender a un precio pre establecido • El precio debe ser el justo. • El precio se debe revisar periódicamente. • Los socios en vida tienen la primera opción de compra. Inicio
  81. 81. Plan de Continuidad de Empresas Inicio Ante el evento de fallecimiento La compañía aseguradora genera una indemnización para comprar las acciones a los herederos del socio fallecido Corporacion
  82. 82. Plan de Continuidad de Empresas Ante el evento de fallecimiento Se finaliza la transacción con los fondos recibidos como beneficio de la póliza Corporacion Herederos del socio fallecido Inicio
  83. 83. Plan de Continuidad de Empresas Inicio Ante el evento de fallecimiento  Las acciones regresan a la empresa  Los beneficiarios Beneficiario Beneficiario Beneficiario reciben los fondos por sus acciones Corporación
  84. 84. Monto de Cobertura Inicio ¿Cuál es el monto de cobertura que necesito? La respuesta precisa a esta pregunta se obtiene identificando cual es el monto de capital que su familia y/o socios comerciales necesitan en caso de incapacidad o fallecimiento. Calcular Monto
  85. 85. Monto de Cobertura Inicio Continuidad de Empresas $ • Valor de empresa y total de valor asegurable (en USD.) • Número de pólizas contratadas por cantidad socios Porcentaje de acciones Nombre • Socio 1 % x Monto de participación y valor de cobertura Valor de empresa = $ • Socio 2 + % x = $ • Socio 3 + % x = $ • Socio 4 + % x = $ • Socio 5 + % x = $ MONTO TOTAL ASEGURABLE PARA LA COMPAÑÍA = $
  86. 86. Protección de Personas Clave Inicio
  87. 87. Protección de Personas Clave Persona Clave Existen personas, usualmente a nivel ejecutivo, cuya ausencia o incapacidad repentina en una empresa, representan para esta, una pérdida financiera importante. Inicio
  88. 88. Protección de Personas Clave Inicio ¿Cómo Protegernos? Las organizaciones inteligentes prevén este tipo de circunstancias y endosan el riesgo de perder a personal clave a compañías de seguros de vida. Calcular Monto
  89. 89. Monto de Cobertura Inicio Protección de Persona Clave • Nombre • Edad • Cargo $ • Ingreso anual • Pérdida Financiera corporativa por fallecimiento o incapacidad de persona clave MONTO TOTAL DE PROTECCIÓN PARA PERSONAL CLAVE + $ = $
  90. 90. Monto de Cobertura Inicio Monto de Protección Familiar Patrimonial Integral (Con cobertura en todas las áreas requeridas) $ • Monto Total de Cobertura Familiar Requerida • Monto Total de Cobertura Corporativa para Planificación Sucesoria + $ • Monto Total de Cobertura para Continuidad de Empresas + $ = $ Subtotal de Protección Integral • Ahorros después de impuestos $ • Valor de seguros de vida vigentes + $ • Ingreso del cónyuge + $ = $ Subtotal de Ingresos/Ahorros Adicionales • Subtotal de protección integral $ • Subtotal de ingresos/ahorros adicionales - $ MONTO TOTAL DE PROTECCIÓN INTEGRAL = $

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