Projeto Sped e afinsPanorama das Obrigações para2013/2014Jorge Campos
O que move orçamento da suaempresa?ObrigatoriedadeEstratégicoRisco/Compliance
Os projetos
CiênciaDestinatárioDesconhecimentoDestinatáriocom reflexono emitenteConfirmaçãoDestinatárioDownload do.xmlOperação Ñrealiz...
Adendo B2BDistribuição de Documentos com Autorização deUso pela SEFAZ(Incentivo ao B2B)Versão 1.00bNota Técnica 2013/002
• EmitentesEnvio .xml• ERPsIntegração• AdquirentesDownload.xmlConhecimento deTransporte Eletrônico
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O Portal
Lei 12.741 -Discriminação de Impostosnas Notas Fiscais• A apuração do valor dos tributos deverá ser feita em relação a cad...
Resolução 13• Projetos de adaptaçãoCut-off doestoque em31/12/2012CadastroTributárioprodutosimports eacabadosNovosCSTsConst...
ReintegraProdutosImportadosProdutosManuftdsCusto<40%Custo<65%
Siscoserv• Fase 1NBS• Fase 2Mapeamento• Fase 3Sistema• Fase 4Legadodesde 08/12Multa: R$ 1.500,00 por atraso e 0,2 sobre o ...
Autoregularização• EFD ICMS/IPI1ª ação• ECD2ª ação• EFD Contribuições3ª ação100.000 empresas notificadas
ICMS/IPI ECD CONTRIB FCONTAUDITORIA DIGITALO processo de auditoria visa identificar problemas antes da ação da RFB, epossi...
NOVA ECDVersõesRetificaçãoValidação donível(auxiliares)NIRE – não obrigatórioPlano de contasSUSEPDE PARA X DE PARARegras d...
CSR –Contribuição Sobre a ReceitaPISCOFINSPrevisão – junho/20133 ALÍQUOTASUNIFICAÇÃO50% da EFD Contribuições ealterações n...
POR ONDECOMEÇAR????????EFD SOCIAL
Uma unica folha depagamentoFolha de empregados, folha da diretoria, folha deterceirosOs eventos deverão ser informados na ...
EFDSOCIAL• Enviada peloContribuinteDCTFWEB• Gerada pelaRFB a partirda EFDDCTFWEB• Complementadae assinada pelocontribuinte...
EFD IRPJ/CSLL
PREMISSAS
FCONT2012• FIM2013• EFDIRPJ
• Crédito apropriável• Modelo digitalEstratégico• ComprovaçãoObrigatoriedade• Legado• Alto riscoComplianceE-CIAP
BRASIL ID• A Realidade brasileira• Aproximadamente 80% da riqueza que circula pelo Brasil e realizada por via terrestre• A...
 Otimizar a cadeia logística em diferentes Regiões Aperfeiçoar a integração da cadeia logística envolvendo desde os forn...
O que É:– E uma extensão da Nota Fiscal Eletrônica baseada em mecanismos Eletrônicosde Identificação e Autenticação embarc...
SPED UAILivro Modelo P/3Controle da Produção e do EstoqueBill of Material Standard evariations - Ordens de ProduçãoProduçã...
Célula de Serviços Fiscaise Central de CompetênciasCélula deServiçosFiscaisCentral deCompetênciasCentral deCompetências
Os projetos
• Obrigado!• Jorge Campos• Jorge.campos@spedbrasil.com.br
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  1. 1. Projeto Sped e afinsPanorama das Obrigações para2013/2014Jorge Campos
  2. 2. O que move orçamento da suaempresa?ObrigatoriedadeEstratégicoRisco/Compliance
  3. 3. Os projetos
  4. 4. CiênciaDestinatárioDesconhecimentoDestinatáriocom reflexono emitenteConfirmaçãoDestinatárioDownload do.xmlOperação ÑrealizadaDestinatárioRecusa damercadoriaEventos da NF-e
  5. 5. Adendo B2BDistribuição de Documentos com Autorização deUso pela SEFAZ(Incentivo ao B2B)Versão 1.00bNota Técnica 2013/002
  6. 6. • EmitentesEnvio .xml• ERPsIntegração• AdquirentesDownload.xmlConhecimento deTransporte Eletrônico
  7. 7. TransportadoresEmitentesEmpresasprivadasContratantes comcarga fracionada emfrete interestadualMDF- e – Manifesto Eletrônico deDocumentos Fiscais
  8. 8. NFC-e – VarejoO conceitoA vantagemO potencial• Um documento de existênciaapenas digital - NFC-e - NotaFiscal Eletrônica de Venda a• Consumidor Final• Não exigência de homologaçãode hardware ou software• Convergência com os padrõesda NF-e;• Convergência com os padrões daNF-e;• Redução do custo com ECF
  9. 9. O Portal
  10. 10. Lei 12.741 -Discriminação de Impostosnas Notas Fiscais• A apuração do valor dos tributos deverá ser feita em relação a cada mercadoriaou serviço, separadamente, inclusive nas hipóteses de regimes jurídicostributários diferenciados dos respectivos fabricantes, varejistas e prestadoresde serviços;impostos PRODUTONACIONALPRODUTO IMPORT.C/INSUM. >DE 20%ImpactosICMS Necessidade de novos equipamentose programas de Emissor de CupomFiscal para discriminação dos valoresISS Aumento de custo para o empresário epara o consumidor;IPI NF-e – ajuste do programaIOFPIS/PASEPCOFINSCIDEIMP.IMPORTAÇÃOCPRB OU CP Somente quando o custo de pessoal compor custo direto do serviço
  11. 11. Resolução 13• Projetos de adaptaçãoCut-off doestoque em31/12/2012CadastroTributárioprodutosimports eacabadosNovosCSTsConstruçãoda FCIMapmentºdasoperaçõesinterduais .Revisão doMVARevisão doDIFAL
  12. 12. ReintegraProdutosImportadosProdutosManuftdsCusto<40%Custo<65%
  13. 13. Siscoserv• Fase 1NBS• Fase 2Mapeamento• Fase 3Sistema• Fase 4Legadodesde 08/12Multa: R$ 1.500,00 por atraso e 0,2 sobre o faturamento por erro ou omissão
  14. 14. Autoregularização• EFD ICMS/IPI1ª ação• ECD2ª ação• EFD Contribuições3ª ação100.000 empresas notificadas
  15. 15. ICMS/IPI ECD CONTRIB FCONTAUDITORIA DIGITALO processo de auditoria visa identificar problemas antes da ação da RFB, epossibilitar a correção dos processos que resultaram nas inconsistências, taiscomo, revisão de interfaces dos sistemas de gestão, reparametrização dosistema fiscal( se existir), capacitação da equipe operacional, etc.
  16. 16. NOVA ECDVersõesRetificaçãoValidação donível(auxiliares)NIRE – não obrigatórioPlano de contasSUSEPDE PARA X DE PARARegras da Resolução CFC1299/104º FÓRMULAMínimo de 4 níveis
  17. 17. CSR –Contribuição Sobre a ReceitaPISCOFINSPrevisão – junho/20133 ALÍQUOTASUNIFICAÇÃO50% da EFD Contribuições ealterações no .xml da NF-e
  18. 18. POR ONDECOMEÇAR????????EFD SOCIAL
  19. 19. Uma unica folha depagamentoFolha de empregados, folha da diretoria, folha deterceirosOs eventos deverão ser informados na datade sua ocorrênciaRevisitar os processos relacionadosPremissas
  20. 20. EFDSOCIAL• Enviada peloContribuinteDCTFWEB• Gerada pelaRFB a partirda EFDDCTFWEB• Complementadae assinada pelocontribuinteDCTF PREV
  21. 21. EFD IRPJ/CSLL
  22. 22. PREMISSAS
  23. 23. FCONT2012• FIM2013• EFDIRPJ
  24. 24. • Crédito apropriável• Modelo digitalEstratégico• ComprovaçãoObrigatoriedade• Legado• Alto riscoComplianceE-CIAP
  25. 25. BRASIL ID• A Realidade brasileira• Aproximadamente 80% da riqueza que circula pelo Brasil e realizada por via terrestre• Apenas três Rodovias dão suporte a pelo menos 70% desta riqueza• Os custos associados com risco de transporte cresceu de 5% para quase 15% dofaturamento bruto para empresas contribuintes nos últimos anos• Menos de 3% das Empresas de Seguros suportam as Transportadoras diretamente
  26. 26.  Otimizar a cadeia logística em diferentes Regiões Aperfeiçoar a integração da cadeia logística envolvendo desde os fornecedores até o consumidorfinal Mapear fraudes e mercado negro para criar soluções técnicas e procedimentosmais adequados e seguros Mapear procedimentos e práticas lícitas e ilícitas para elencar as possíveis soluçõesjá endereçáveis durante o piloto Mapear os processos gerais de cada modal e também pontos intermodais Instalação de infra-estrutura de leitura de RFID pulverizada Mapear processos em centros de distribuição e pontos de venda
  27. 27. O que É:– E uma extensão da Nota Fiscal Eletrônica baseada em mecanismos Eletrônicosde Identificação e Autenticação embarcados ou protegendo as Mercadorias demodo indelével, provendo assim Acreditação de seu Transito.• Para que Serve:– Serve para reduzir o Custo Final dos Produtos que chegam ao Consumidor aotornar as Cadeias de Fabricação e Distribuição mais Seguras, utilizando epromovendo Conhecimento Tecnológico e Industria Nacionais
  28. 28. SPED UAILivro Modelo P/3Controle da Produção e do EstoqueBill of Material Standard evariations - Ordens de ProduçãoProdução em terceiros
  29. 29. Célula de Serviços Fiscaise Central de CompetênciasCélula deServiçosFiscaisCentral deCompetênciasCentral deCompetências
  30. 30. Os projetos
  31. 31. • Obrigado!• Jorge Campos• Jorge.campos@spedbrasil.com.br

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