Ken Uw Klant (KYC) Overzicht van Regelgeving Mr. Ellen Hoving  Tel: +31(0)  6 41 007 140  Juni 2009
KYC: Overzicht regelgeving <ul><li>KYC: Het kader  </li></ul><ul><li>Financial Action Taskforce (FATF)  </li></ul><ul><li>...
KYC : het kader 1988 1991 1994 2001 2005 2008 <ul><li>FATF: 40 aanbevelingen </li></ul><ul><li>EU-richtlijn ter bestrijdin...
Financial Action Taskforce (FATF) <ul><li>Opgericht op initiatief van de G 7 in 1989 </li></ul><ul><li>Nederland is op ver...
Pijlers bestrijden witwassen  <ul><li>Voorkomen dat criminelen zelf controle krijgen over de financiële kanalen waarlangs ...
Na 9 / 11 Maatregelen  Voorkomen financiering van terrorisme    <ul><li>USA Patriot Act </li></ul><ul><li>Sanctiewetgeving...
9 /11: USA Patriot Act   <ul><li>The Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercep...
Sanctiewetgeving <ul><li>Diverse regimes wereldwijd: VN, USA en Europa </li></ul><ul><li>Verschillende regelgeving en sanc...
US Economische Sancties <ul><li>Office of Foreign Assets Control (“OFAC”) is belast met de uitvoering van US sanctie bepal...
Bijvoorbeeld Iran <ul><li>Verbod op vrijwel alle transacties met een Iraans element </li></ul><ul><li>Verbod op het facili...
Waarop te letten: Iran <ul><li>Iraanse elementen </li></ul><ul><li>(Rechts-) persoon  </li></ul><ul><ul><li>Opdrachtgever ...
“ freeze lists & zwarte lijsten”  <ul><li>OFAC-list  verbiedt transacties met  “Specially Designated Nationals (SDN’s) </l...
Vernieuwingen EU derde Richtlijn witwassen  <ul><li>Vernieuwingen gebaseerd op FATF standaard </li></ul><ul><li>Uitgangspu...
Wet voorkoming witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) •  Aanpassing wet MOT aan 3e AML (weinig aanpassingen) •  Aa...
Scope Wwft  <ul><li>Wet van toepassing op “instellingen”, w.o. : </li></ul><ul><ul><li>Financiële dienstverlener; verzeker...
Cliëntenonderzoek <ul><li>Wanneer en wat bij cliëntenonderzoek? </li></ul><ul><ul><li>Identificeren van cliënt en identite...
Identificatie en verificatie  <ul><li>Identificatie : vragen naar en opnemen van identiteitsgegevens </li></ul><ul><li>Ver...
Vereenvoudigd Cliëntenonderzoek  <ul><li>Financiële instellingen in de EU en FATF jurisdicties </li></ul><ul><li>Beursgeno...
Verscherpt Cliëntenonderzoek  <ul><li>Als risico op witwassen of terrorismefinanciering hoog is: </li></ul><ul><ul><li>Bij...
UBO en PEP  <ul><li>Ultimate Beneficial Owner (UBO) </li></ul><ul><ul><li>25% of meer van de aandelen of stemrecht in rech...
Meldplicht Ongebruikelijke Transacties <ul><li>Op basis van indicatoren, genoemd in Uitvoeringsbesluit Wwft : </li></ul><u...
Wwft - Wft I <ul><li>Wet op het financieel toezicht </li></ul><ul><ul><li>Waarborgen voor Integere Bedrijfsvoering </li></...
CDD Beleid  <ul><li>Beleid rond klantacceptatie: Risk based benadering </li></ul><ul><li>Ken uw Klant: identificatie en ve...
Problemen in de praktijk: Identificatieproblemen & privacy  <ul><li>Identificatieproblemen </li></ul><ul><ul><li>Hoe weet ...
Problemen in de praktijk: Identificatieproblemen & privacy  <ul><li>WBP: consequenties voor CDD-werkzaamheden  </li></ul><...
Ken Uw Klant (KYC) Overzicht van Regelgeving Vragen?  Mr. Ellen Hoving  Tel: +31(0)  6 41 007 140  Juni 2009
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

Ken uw klant

5,206 views

Published on

Published in: News & Politics, Business
0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
5,206
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
65
Actions
Shares
0
Downloads
54
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Ken uw klant

  1. 1. Ken Uw Klant (KYC) Overzicht van Regelgeving Mr. Ellen Hoving Tel: +31(0) 6 41 007 140 Juni 2009
  2. 2. KYC: Overzicht regelgeving <ul><li>KYC: Het kader </li></ul><ul><li>Financial Action Taskforce (FATF) </li></ul><ul><li>Maatregelen tegen terrorisme financiering: </li></ul><ul><ul><li>Patriot Act, Sanctiewetgeving, Freezelists </li></ul></ul><ul><li>Vernieuwingen EU derde richtlijn witwassen </li></ul><ul><li>Implementatie in nationale wetgeving: Wwft </li></ul><ul><li>De pijlers van Wwft </li></ul><ul><li>Wwft – Wft / CDD </li></ul><ul><li>Problemen in de praktijk </li></ul>
  3. 3. KYC : het kader 1988 1991 1994 2001 2005 2008 <ul><li>FATF: 40 aanbevelingen </li></ul><ul><li>EU-richtlijn ter bestrijding van witwassen </li></ul><ul><li>Wet Melding Ongebruikelijke Transacties </li></ul><ul><li>• Wet Identificatie bij dienstverlening </li></ul><ul><li>CDD: banken en verzekeraars </li></ul><ul><li>FATF: 9 aanbevelingen terrorisme </li></ul><ul><li>Derde EU-richtlijn 2005 </li></ul><ul><li>Wwft: 1 augustus 2008 </li></ul>
  4. 4. Financial Action Taskforce (FATF) <ul><li>Opgericht op initiatief van de G 7 in 1989 </li></ul><ul><li>Nederland is op verzoek toegetreden in 1991 </li></ul><ul><li>40 Aanbevelingen gericht ter voorkoming van witwassen </li></ul><ul><li>In 2001 9 speciale Aanbevelingen ter voorkoming van terrorismefinanciering </li></ul><ul><li>In 2003 herziening van de aanbevelingen standaard en methodologie </li></ul>
  5. 5. Pijlers bestrijden witwassen <ul><li>Voorkomen dat criminelen zelf controle krijgen over de financiële kanalen waarlangs kan worden witgewassen </li></ul><ul><ul><li>Via sectorale wetgeving; Wft </li></ul></ul><ul><ul><li>Wet inzake geldtransactiekantoren </li></ul></ul><ul><ul><li>Wet toezicht trustkantoren </li></ul></ul><ul><li>Transparantie creëren in het financiële en economische verkeer: KYC </li></ul><ul><li>Signaleren van witwassen praktijken: MOT </li></ul>
  6. 6. Na 9 / 11 Maatregelen Voorkomen financiering van terrorisme <ul><li>USA Patriot Act </li></ul><ul><li>Sanctiewetgeving </li></ul><ul><li>Freezelists / Zwarte lijsten </li></ul>
  7. 7. 9 /11: USA Patriot Act <ul><li>The Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism Act of 2001 </li></ul><ul><li>Patriot Act: vereist KYC-beleid </li></ul><ul><li>Doel KYC beleid: identiteitsfraude, witwassen en terreurfondsen tegen te gaan: </li></ul><ul><ul><li>Beleid, procedures en controles tegengaan witwassen </li></ul></ul><ul><ul><li>Compliance Officer belast met AML programma </li></ul></ul><ul><ul><li>Opleidingen personeel </li></ul></ul><ul><ul><li>Audits </li></ul></ul><ul><ul><li>Melden “suspicious transacties” via suspicious activity reporting (SAR’s ) </li></ul></ul>
  8. 8. Sanctiewetgeving <ul><li>Diverse regimes wereldwijd: VN, USA en Europa </li></ul><ul><li>Verschillende regelgeving en sancties </li></ul><ul><li>Gericht tegen transacties met een aangewezen land, regimes, entiteiten of individu </li></ul><ul><li>Letten op: </li></ul><ul><ul><li>Locatie (handels)activiteiten </li></ul></ul><ul><ul><li>Nationaliteit betrokkene: opdrachtgever, begunstigde, betrokken banken </li></ul></ul><ul><ul><li>Aard van de goederen: wapens, diamanten, bepaalde technologie / kennis </li></ul></ul><ul><ul><li>Betrokken munteenheid; waar vindt de clearance plaats </li></ul></ul><ul><ul><li>Doorvoer, schip / transport , door wie en welke goederen </li></ul></ul>
  9. 9. US Economische Sancties <ul><li>Office of Foreign Assets Control (“OFAC”) is belast met de uitvoering van US sanctie bepalingen </li></ul><ul><li>OFAC heeft uitgebreide bevoegdheden: </li></ul><ul><ul><li>vergunningen afgeven voor uitzonderingen op sancties </li></ul></ul><ul><ul><li>onderzoek doen naar mogelijke overtredingen </li></ul></ul><ul><ul><li>strafmaatregelen opleggen bij niet naleving en ontwijken van US sanctie bepalingen </li></ul></ul><ul><li>OFAC countries sanctions programma’s: bijv. Birma, Cuba, Iran en Syrië </li></ul><ul><li>Gevolg: Transacties kunnen worden verboden of beperkt </li></ul>
  10. 10. Bijvoorbeeld Iran <ul><li>Verbod op vrijwel alle transacties met een Iraans element </li></ul><ul><li>Verbod op het faciliteren van verboden transacties met Iran </li></ul><ul><li>Niet extraterritoriaal, buitenlandse dochters van US bedrijven, indien rechtspersoon naar buitenlands recht, vallen er buiten </li></ul>
  11. 11. Waarop te letten: Iran <ul><li>Iraanse elementen </li></ul><ul><li>(Rechts-) persoon </li></ul><ul><ul><li>Opdrachtgever </li></ul></ul><ul><ul><li>Begunstigde </li></ul></ul><ul><ul><li>Correspondent Bank </li></ul></ul><ul><li>Iraanse goederen of diensten </li></ul><ul><li>Iraanse doorvoer </li></ul><ul><li>Iraans schip/transport </li></ul><ul><li>U.S. elementen </li></ul><ul><li>(Rechts-) persoon </li></ul><ul><ul><li>Opdrachtgever </li></ul></ul><ul><ul><li>Begunstigde </li></ul></ul><ul><ul><li>Correspondent Bank </li></ul></ul><ul><li>U.S. goederen of diensten </li></ul><ul><li>U.S. doorvoer </li></ul><ul><li>U.S. schip/transport </li></ul><ul><li>U.S. dollar </li></ul>Casus: Een Iraans bedrijf in Dubai geeft opdracht aan NL bank Dubai om een documentair krediet te openen in euro’s ten gunste van een Amerikaans bedrijf NL Bank kantoor in Manchester
  12. 12. “ freeze lists & zwarte lijsten” <ul><li>OFAC-list verbiedt transacties met “Specially Designated Nationals (SDN’s) </li></ul><ul><li>FBI most wanted list </li></ul><ul><li>EU-lijst </li></ul><ul><li>PEP-list </li></ul><ul><li>Interactie EU en US regels </li></ul><ul><li>US regels reiken in het algemeen verder dan EU regels </li></ul><ul><li>De “EU freeze list” en de “US SDN (Specially Designated Nationals) list” bevatten veel dezelfde personen en bedrijven </li></ul>
  13. 13. Vernieuwingen EU derde Richtlijn witwassen <ul><li>Vernieuwingen gebaseerd op FATF standaard </li></ul><ul><li>Uitgangspunten: </li></ul><ul><ul><li>Principle based </li></ul></ul><ul><ul><li>Risk based approach </li></ul></ul><ul><li>Wijzigingen: </li></ul><ul><ul><li>Uitbreiding CDD </li></ul></ul><ul><ul><li>UBO </li></ul></ul><ul><ul><li>Pep’s </li></ul></ul>
  14. 14. Wet voorkoming witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) • Aanpassing wet MOT aan 3e AML (weinig aanpassingen) • Aanpassing WID aan 3e AML • Samenvoeging beide wetsvoorstellen in 1 wet • Identificatie en CDD worden Cliëntenonderzoek MOT WID CDD Wwft
  15. 15. Scope Wwft <ul><li>Wet van toepassing op “instellingen”, w.o. : </li></ul><ul><ul><li>Financiële dienstverlener; verzekeraar en bank </li></ul></ul><ul><ul><li>Handelaren in goederen die contante betalingen van € 15.000 of meer accepteren </li></ul></ul><ul><ul><li>Diensten verleend door o.a. advocaten, accountants, belastingadviseur en notarissen </li></ul></ul><ul><li>Dienstbegrip uit WID en MOT vervalt </li></ul><ul><li>Pijlers van de wet: </li></ul><ul><ul><li>Cliëntenonderzoek </li></ul></ul><ul><ul><li>Meldingsplicht </li></ul></ul>
  16. 16. Cliëntenonderzoek <ul><li>Wanneer en wat bij cliëntenonderzoek? </li></ul><ul><ul><li>Identificeren van cliënt en identiteit verifiëren </li></ul></ul><ul><ul><li>Identificeren UBO en identiteit verifiëren </li></ul></ul><ul><ul><li>Maken van een risico-inschatting </li></ul></ul><ul><ul><li>Monitoren relatie en transacties </li></ul></ul>
  17. 17. Identificatie en verificatie <ul><li>Identificatie : vragen naar en opnemen van identiteitsgegevens </li></ul><ul><li>Verificatie : Vaststellen dat opgegeven identiteit overeenkomt met de werkelijke identiteit </li></ul><ul><li>Hoe : aan de hand van documenten, gegevens of inlichtingen uit betrouwbare en onafhankelijke bron </li></ul><ul><li>Uitvoeringsregels wijst documenten aan waarmee hieraan kan worden voldaan </li></ul><ul><li>Uitbesteden van identificatie </li></ul>
  18. 18. Vereenvoudigd Cliëntenonderzoek <ul><li>Financiële instellingen in de EU en FATF jurisdicties </li></ul><ul><li>Beursgenoteerde ondernemingen </li></ul><ul><li>Binnenlandse overheidsinstanties </li></ul><ul><li>Europese instantie </li></ul><ul><li>Cliënten die geld aanhouden op rekeningen van notarissen en advocaten </li></ul>
  19. 19. Verscherpt Cliëntenonderzoek <ul><li>Als risico op witwassen of terrorismefinanciering hoog is: </li></ul><ul><ul><li>Bij non-face contact </li></ul></ul><ul><ul><li>Correspondentbank relaties met bank niet in EU </li></ul></ul><ul><ul><li>Politiek prominente personen (PEP) </li></ul></ul>
  20. 20. UBO en PEP <ul><li>Ultimate Beneficial Owner (UBO) </li></ul><ul><ul><li>25% of meer van de aandelen of stemrecht in rechtspersoon of andere wijze van feitelijke zeggenschap </li></ul></ul><ul><ul><li>Begunstigde van 25% of meer van het vermogen van een stichting of trust </li></ul></ul><ul><li>UBO identificeren en risk based verifiëren </li></ul><ul><li>PEP: Politiek Prominente Persoon </li></ul><ul><ul><li>Wat is een PEP </li></ul></ul><ul><ul><li>Wat te doen </li></ul></ul><ul><ul><li>Waarom verplichtingen t.a.v. PEP </li></ul></ul>
  21. 21. Meldplicht Ongebruikelijke Transacties <ul><li>Op basis van indicatoren, genoemd in Uitvoeringsbesluit Wwft : </li></ul><ul><ul><li>Indicatorenstelsel die deels verschillen per instelling </li></ul></ul><ul><ul><li>Onder te verdelen in: </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Objectieve: altijd melden </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Subjectieve indicatoren: </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><ul><li>Vermoeden van witwassen </li></ul></ul></ul></ul><ul><ul><ul><ul><li>Meldingsplicht op basis inschatting instelling zelf </li></ul></ul></ul></ul><ul><ul><li>Melding transactie aan FIU- Nederland </li></ul></ul><ul><ul><li>Melding binnen 14 dagen nadat ongebruikelijke karakter bekend is geworden </li></ul></ul><ul><ul><li>Verplichting om informatie over begunstigde te melden </li></ul></ul><ul><ul><li>Vrijwaringen blijven ongewijzigd </li></ul></ul>
  22. 22. Wwft - Wft I <ul><li>Wet op het financieel toezicht </li></ul><ul><ul><li>Waarborgen voor Integere Bedrijfsvoering </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Tegengaan van belangenverstrengeling </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Voorkomen van strafbaar handelen </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Aandacht voor niet-integere klanten </li></ul></ul></ul><ul><ul><li>Uitgewerkt in Besluit Prudentiële Regels / BGFO </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Melding incidenten </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Beoordeling betrouwbaarheid integriteitsgevoelige functies </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Customer Due Diligence </li></ul></ul></ul>
  23. 23. CDD Beleid <ul><li>Beleid rond klantacceptatie: Risk based benadering </li></ul><ul><li>Ken uw Klant: identificatie en verificatie </li></ul><ul><li>Risicoclassificatie: cliënt, product en dienst </li></ul><ul><li>Transactie monitoring Integreren in overige processen </li></ul><ul><li>Documentatie en vastlegging </li></ul>
  24. 24. Problemen in de praktijk: Identificatieproblemen & privacy <ul><li>Identificatieproblemen </li></ul><ul><ul><li>Hoe weet je of je de juiste persoon voor je hebt: mevrouw De Vries of Jansen-de Vries </li></ul></ul><ul><ul><li>Personen achter de organisatie </li></ul></ul><ul><ul><li>Standaardisatie bij grote wereldwijd opererende instellingen </li></ul></ul><ul><ul><li>Controle op documenten, niet op personen; </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Integriteit van het document </li></ul></ul></ul><ul><ul><ul><li>Link document en de persoon die erbij hoort </li></ul></ul></ul><ul><ul><li>Identiteitsfraude is een steeds groter probleem </li></ul></ul>
  25. 25. Problemen in de praktijk: Identificatieproblemen & privacy <ul><li>WBP: consequenties voor CDD-werkzaamheden </li></ul><ul><ul><li>Melding : Check of de i.k.v. CDD te verwerken persoonsgegevens passen binnen de melding van de gegevensverwerking bij het CBP </li></ul></ul><ul><ul><li>Transparantie : meedelen welke informatie van klant is verkregen en met welk doel verwerkt; Privacystatement & productinformatie </li></ul></ul><ul><ul><li>Inzagerecht : binnen 4 weken meedelen in welke risicocategorie hij valt, wat de classificatie voor hem inhoudt en welke gegevens van hem zijn verzameld </li></ul></ul><ul><ul><li>Kwaliteit: gegevens dienen accuraat, volledig en up to date te zijn en noodzakelijk gelet op de doeleinde van verwerking </li></ul></ul><ul><ul><li>Beveiliging van persoonsgegevens : Hoe gevoeliger de gegevens des beter dient de beveiliging te zijn </li></ul></ul><ul><ul><li>Internationale doorgifte : adequaat niveau van bescherming / BCR / Contract </li></ul></ul>
  26. 26. Ken Uw Klant (KYC) Overzicht van Regelgeving Vragen? Mr. Ellen Hoving Tel: +31(0) 6 41 007 140 Juni 2009

×