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PLANES Y
PRESUPUESTOS
EN SALUD
  LIMA, Setiembre 2005

  Dra. María Mercedes Pereyra Quirós
  Especialista en Administraci...
OBJETIVO ESPECIFICO


 Brindar las herramientas básicas
 para la elaboración de Planes y
 Presupuestos en Salud
PLANES Y PRESUPUESTO




<<   INSTRUMENTOS DE GESTION >>
PLAN

<<   INSTRUMENTO DE GESTION >>

QUE PERMITE:
 CONDUCIR LAS ACTIVIDADES Y RECURSOS
  DISPONIBLES
PARA :
ALCANZAR OBJE...
Presupuesto
<<   INSTRUMENTO DE GESTION >>
QUE PERMITE:
 LOGRAR LOS OBJETIVOS Y METAS
  CONTENIDAS EN EL PLAN.

     ES LA...
PENSAMIENTO
 ESTRATEGICO


 << APRENDER
A PENSAR
ESTRATEGICAMENTE >>
COMO EMPEZAR A PENSAR
ESTRATEGICAMENTE

¿ ESTOY HACIENDO LAS
COSAS CORRECTAS ?

        METAS
        FUTURAS
        (lar...
Cómo lograr las
metas futuras??

                          ESTRATEGIAS
 El desarrollo de una estrategia permite diseñar
 e...
Pensar estratégicamente es:

  Una cualidad .

  Útil para elaborar planes o programas
  diseñados para alcanzar metas
  f...
EL PENSAMIENTO
ESTRATÉGICO
Paso 1: Definir un marco conceptual que sirva de guía.
Definir la misión y metas estratégicas
P...
Planeamiento Estratégico:
Es     el     subproceso,
mediante el cual se
determina la dirección que
debe       tener       ...
Planeamiento Operativo: Es el sub-
proceso de planeamiento que tiene
como        objetivo     funcional    la
identificaci...
Plan Operativo: Documento de gestión
que armoniza, orienta y explica las
actividades que se propone ejecutar
una dependenc...
Programación Anual: Es la parte del
          planeamiento en la que se definen las
          actividades a ejecutarse dur...
Necesidades de salud:
      Expresan la desviación o diferencia
      entre el estado óptimo de salud deseado
      y el e...
Planificación Operativa
   En el sector salud requiere tomar en cuenta
   tres aspectos importantes para su
   adecuada fo...
Planes y Presupuestos en Salud


 PLANES:
   Nacional       PRESUPUESTOS
     Regional
          Local
Planes en Salud
                                            tiempo

     Plan Estrategico                LARGO
    Sectori...
Articulación del proceso de
planificación en salud
                                PLAN           LINEAMIENTOS DE
        ...
Articulación de Planes –
       Objetivos - Resultados

     PLANES          OBJETIVOS       RESULTADOS
 ESTRATEGICOS     ...
PLANES OPERATIVOS CON
 ENFOQUE ESTRATEGICO

MOMENTOS

NO HAY BUEN VIENTO
PARA QUIEN NO SABE
HACIA DONDE VA
MOMENTOS EN LA
 ELABORACION DE UN POA

PLANIFICACION: ideas;
PROGRAMACION: las
ideas en un instrumento o
matriz;
GERENCIA:...
MOMENTOS DE LA
     PLANIFICACION

LA PLANIFICACION PRECEDE Y PRESIDE LA
ACCION (Carlos Mathus)


PLANIFICACION:
PENSAR AN...
Esquema de Elaboración del Plan Operativo
             Análisis del Equipo de trabajo frente al Proceso de Planeamiento
  ...
Elaboración del POA


 Misión
 Visión
 Análisis interno y externo
Metodologia de Elaboración
del POA

  PLANIFICACIÓN
  1. Identificación de
     problemas (problemática)

  2. Priorizació...
MOMENTOS DE LA
         PLANIFICACION


¡La planificación es muy importante!


Sin embargo, es
  conveniente tener en
  cu...
PRIORIZACION DE PROBLEMAS E INTERVENCIONES

                   CRITERIOS PARA PRIORIZAR

Magnitud, trascendencia, eficacia...
TRASCENDENCIA




           Categoría             Valor


     Problema que no causa
                                  1
...
EFICACIA DE LAS INTERVENCIONES




        Categoría               Valor


  Problema de muy difícil
                     ...
COSTO DE LAS INTERVENCIONES



   Categoría               Valor



Costo muy elevado           1


  Costo elevado        ...
Priorizacion

    Puntaje total: La calificación es el
    resultado de la suma de las cuatro
    columnas
PROBLEMA magnit...
Los problemas priorizados se
constituyen en punto de partida
  para establecer los objetivos
 generales del Plan Operativo.
Los objetivos son enunciados que
establecen de manera explícita la
situación a alcanzar con relación a una
problemática   ...
De manera práctica,
 el enunciado de los
 objetivos en un plan
 operativo,    puede
 semejarse bastante
 a los componentes...
Establecemos que
Para esto,
                       el lugar por donde
  supongamos que
                       nos gustaría...
La primera medida a tomar es buscar información;
recordemos las cuatro fuentes y escojamos:
      Estadística
            ...
Probablemente una
fuente de información
confiable sea el
personal de la
Agencia de Viajes, el cual
  -luego de confiarle
 ...
Así, saldremos de
  LIMA      hacia   la
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  1º de Diciembre, en
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  económico    ...
después de recorrer
  Quito por 1 día,
  partiremos en la
  clase económica de
  un vuelo rumbo a
  MIAMI
Luego de 2 días de
ahorro,    comprando
algunas cosas en
MIAMI, el 6 de
Diciembre tomaremos
el    avión    rumbo
MADRID, e...
Para al día siguiente
         partir a PARÍS, donde
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         donde ...
En la     analogía desarrollada:

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meta,

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Para llegar, planificamos hacer
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MADRID,

los que representan los objetivos
específicos de nuestro...
El las estrategias,

están dadas por los medios de transporte
de un lugar a otro.

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De manera lógica:
-para alcanzar mi meta (recorrer Europa)
- debo alcanzar mi objetivo general(llegar
a París)
- y para lo...
Cual es la ventaja de plantear objetivos en un
plan de trabajo?

Permiten comunicar de manera explícita la
direccionalidad...
Hechas explícitas las intenciones del
equipo, mediante el planteamiento de la
meta y los objetivos, se dará paso al
manejo...
De manera práctica, los objetivos generales
  deben responder a tres preguntas:
1. Para qué?: la situación a alcanzar
2. P...
A A su vez, los objetivos específicos, están
  construidos sobre la base de los nudos
  críticos y deben responder a dos
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Usualmente, en un plan de trabajo anual, es posible
alcanzar entre tres y cinco objetivos generales.


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Una vez concluido el planteamiento de los
objetivos específicos del plan, debe darse
paso a la elaboración de las activida...
OBJETIVOS, ACTIVIDADES, CRONOGRAMA

 OBJETIVOS GENERALES                                                        CRONOGRAMA...
Programaciòn de actividades

 Es la etapa en la que los objetivos
 planificados    se     traducen  en
 actividades, en fu...
Programación de actividades

  Las actividades son las acciones que se
  ejecutan con la finalidad de alcanzar los
  objet...
Programación de actividades

 Se establece una unidad de medida para las
 actividades definidas

 Se determina la meta de ...
ACTIVIDADES, unidad de medida, meta,CRONOGRAMA


    ACTIVIDAD          UNIDAD DE MEDIDA       META               CRONOGRA...
COSTO DE LA ACTIVIDAD, RESPONSABLE, FINANCIAMIENTO

                                             UNIDAD
Costo unitario de ...
Esquema de Elaboración del Plan Operativo
             Análisis del Equipo de trabajo frente al Proceso de Planeamiento
  ...
LOS COMPONENTES

                 DE UN PLAN 2
                            ESTRATÉGICO
(Documento de Plan)                ...
PROCESO DE PROGRAMACION ESTRATEGICA
                           INSTRUMENTOS/
      FASES                                  ...
ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y
CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO
2005
1.  Información básica; identificar la
 entidad o dependenc...
ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y
CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO
2005
3. Diagnóstico situacional;
   Resumen ejecutivo actualizad...
ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y
CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO
2005
5. Resultados esperados:
  Es la cuantificación de un objet...
ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y
CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO
2005

6.Programación de actividades operativas:
  Determinados l...
ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y
CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO
2005

7. Resultados esperados:
 Es la cuantificación de un objet...
PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL
2002-2006
1     DIAGNOSTICO
1.1   Caracterización General
1.2   Identificación de la situac...
PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2002-2006
Formato V. Objetivos Estrategicos Específicos
   PLAN ESTRATEGICO MULTIANUAL 2002...
PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2002-2006
Formato VI. Acciones Permanentes y/o Temporales
 PLAN ESTRATEGICO MULTIANUAL 2002...
Normatividad Presupuestaria

    GESTION PRESUPUESTARIA
  LEY No. 28411: LEY GENERAL DEL SISTEMA
  NACIONAL DE PRESPUESTO
...
Sistema Nacional de
Presupuesto
 Dirección Nacional de Presupuesto Público
 – Ministerio de Economía y Finanzas
 (MEF)

 E...
EL PRESUPUESTO DEL
SECTOR PUBLICO
Instrumento de Gestión del Estado, que
  permite a las entidades lograr sus objetivos y
...
EL PRESUPUESTO DEL
   SECTOR PUBLICO
El Presupuesto comprende:
a) Los gastos, que como máximo pueden
  contraer las entida...
PROCESO PRESUPUESTARIO

PROGRAMACION                                         EVALUACION

                            PROCE...
PROCESO PRESUPUESTARIO:
   1. Programación y Formulación
PROGRAMACION.-
Estimación de Ingresos y la previsión de los
gasto...
2.APROBACION

Los PIA se aprueban hasta el 31 de
diciembre de cada año fiscal

Anteproyecto de la Ley Anual de
Presupuesto...
3.EJECUCION
PRESUPUESTARIA
Se perciben los ingresos y se atienden las
obligaciones de gasto de conformidad con los
credito...
4. CONTROL Y EVALUACION

 Control Presupuestario: DNPP
 Control de la Legalidad: Contraloría
 general de la república y lo...
EVALUACION PRESUPUESTARIA.-Se
 realiza la medición de los resultados
 obtenidos y el análisis de las variaciones
 físicas ...
Estructura funcional
  programatica
SECTOR: 11 SALUD
PLIEGO: 011 MINISTERIO DE SALUD
UNIDAD EJECUTORA: 022 ADM. DISA III L...
ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA


FUNCION        PROGRAMA   SUBPROGRAMA     ACTIVIDAD

          14          ´003       ...
ACTIVIDAD          UNIDAD      META         COSTO      COSTO
COMPONENTE         DE MEDIDA                UNITARIO   TOTAL
...
ESPECIFICAS DEL GASTO


20. Viáticos y asignaciones   34. Contrataciones con
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  • Muy buena presentación. Felicitaciones. Sería posible obtener una copia de ella? Mi correo es jmdenegri@hotmail.com
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  1. 1. PLANES Y PRESUPUESTOS EN SALUD LIMA, Setiembre 2005 Dra. María Mercedes Pereyra Quirós Especialista en Administración en Salud
  2. 2. OBJETIVO ESPECIFICO Brindar las herramientas básicas para la elaboración de Planes y Presupuestos en Salud
  3. 3. PLANES Y PRESUPUESTO << INSTRUMENTOS DE GESTION >>
  4. 4. PLAN << INSTRUMENTO DE GESTION >> QUE PERMITE: CONDUCIR LAS ACTIVIDADES Y RECURSOS DISPONIBLES PARA : ALCANZAR OBJETIVOS Y RESULTADOS EN : UN PLAZO DETERMINADO
  5. 5. Presupuesto << INSTRUMENTO DE GESTION >> QUE PERMITE: LOGRAR LOS OBJETIVOS Y METAS CONTENIDAS EN EL PLAN. ES LA EXPRESION CUANTIFICADA, CONJUNTA Y SISTEMATICA DE LOS GASTOS A ATENDER EN UN PERIODO DE TIEMPO Y REFLEJA LOS INGRESOS QUE FINANCIAN DICHOS GASTOS
  6. 6. PENSAMIENTO ESTRATEGICO << APRENDER A PENSAR ESTRATEGICAMENTE >>
  7. 7. COMO EMPEZAR A PENSAR ESTRATEGICAMENTE ¿ ESTOY HACIENDO LAS COSAS CORRECTAS ? METAS FUTURAS (largo plazo)
  8. 8. Cómo lograr las metas futuras?? ESTRATEGIAS El desarrollo de una estrategia permite diseñar enfoques que ayudan a hacer frente a los retos planteados por el futuro.
  9. 9. Pensar estratégicamente es: Una cualidad . Útil para elaborar planes o programas diseñados para alcanzar metas futuras, y usar efectivamente los recursos disponibles.
  10. 10. EL PENSAMIENTO ESTRATÉGICO Paso 1: Definir un marco conceptual que sirva de guía. Definir la misión y metas estratégicas Paso 2: Identificar las opciones estratégicas Paso 3: Evaluar las opciones. Analizar las ventajas y desventajas de cada opción. Paso 4: Seleccionar las opciones. Evaluar cada opción en términos de los recursos disponibles Paso 5: Transformar las estrategias en acciones. Comunicar la misión, metas y estrategias que se han decidido a todos los interesados, incluyendo los clientes, personal y superiores, funcionarios gubernamentales y la comunidad en general.
  11. 11. Planeamiento Estratégico: Es el subproceso, mediante el cual se determina la dirección que debe tener una organización para conseguir sus objetivos de mediano y largo plazo.
  12. 12. Planeamiento Operativo: Es el sub- proceso de planeamiento que tiene como objetivo funcional la identificación y asignación de objetivos, metas y atividades, asi como lograr la programación de necesidades de corto plazo a nivel sectorial.
  13. 13. Plan Operativo: Documento de gestión que armoniza, orienta y explica las actividades que se propone ejecutar una dependencia o institución, en el plazo de un año presupuestal, para dar cumplimiento a los objetivos institucionales.
  14. 14. Programación Anual: Es la parte del planeamiento en la que se definen las actividades a ejecutarse durante el año : ACTIVIDAD UNIDAD META CRONO- RECURSOS UNIDAD DE GRAMA ORGANICA MEDIDA RESPONSA- BLE
  15. 15. Necesidades de salud: Expresan la desviación o diferencia entre el estado óptimo de salud deseado y el estado actual identificado . observado deseado Identificar problemas Priorizarlos Determinar necesidades Plantear objetivos
  16. 16. Planificación Operativa En el sector salud requiere tomar en cuenta tres aspectos importantes para su adecuada formulación, seguimiento y evaluación: 1. La articulación del planeamiento operativo con el planeamiento estratégico 2. La adecuación organizacional del sector al proceso de descentralización y transferencia de competencias. 3. El enfoque de planificación que tome en cuenta las necesidades de salud de la población.
  17. 17. Planes y Presupuestos en Salud PLANES: Nacional PRESUPUESTOS Regional Local
  18. 18. Planes en Salud tiempo Plan Estrategico LARGO Sectorial (PESEM) PLAZO genérica; abarca políticas estrategias y etapas Plan Estrategico MEDIANO Institucional (PEI) PLAZO Plan Operativo CORTO PLAZO (POA, POI) -ANUAL específica; abarca actividades, definidas en el tiempo, con responsables explicitos
  19. 19. Articulación del proceso de planificación en salud PLAN LINEAMIENTOS DE ACUERDO POLITICA SECTORIAL ESTRATEGICO NACIONAL NACIONAL 2002 - 2012 PLAN COMPROMISOS ESTRATEGICO INTERNACIONALES E SECTORIAL INTERSECTORIALES MULTIANUAL F I R.D.R. N R.O. A N PAAG C PLAN GOB.REG. I ESTRATEGICO PLAN A INSTITUCIONAL PAR OPERATIVO M SIS I E INS N OTROS T O
  20. 20. Articulación de Planes – Objetivos - Resultados PLANES OBJETIVOS RESULTADOS ESTRATEGICOS NACIONALES Y NACIONALES Y NACIONALES Y REGIONALES REGIONALES REGIONALES PLANES OBJETIVOS RESULTADOS ESTRATEGICOS SECTORIALES SECTORIALES SECTORIALES PLANES ESTRATEGICOS OBJETIVOS RESULTADOS INSTITUCIONALES INSTITUCIONALES INSTITUCIONALES PLANES OPERATIVOS OBJETIVOS RESULTADOS ANUALES ANUALES ANUALES
  21. 21. PLANES OPERATIVOS CON ENFOQUE ESTRATEGICO MOMENTOS NO HAY BUEN VIENTO PARA QUIEN NO SABE HACIA DONDE VA
  22. 22. MOMENTOS EN LA ELABORACION DE UN POA PLANIFICACION: ideas; PROGRAMACION: las ideas en un instrumento o matriz; GERENCIA: las ideas hechas acción: RESULTADOS
  23. 23. MOMENTOS DE LA PLANIFICACION LA PLANIFICACION PRECEDE Y PRESIDE LA ACCION (Carlos Mathus) PLANIFICACION: PENSAR ANTES DE ACTUAR
  24. 24. Esquema de Elaboración del Plan Operativo Análisis del Equipo de trabajo frente al Proceso de Planeamiento Análisis del Equipo de trabajo frente al Proceso de Planeamiento 1 Estratégico: Misión, Visión yyPlan Estratégico multianual Estratégico: Misión, Visión Plan Estratégico multianual Analisis contextual externo Analisis contextual externo Análisis contextual interno Análisis contextual interno 2 Interrelación contextual Interrelación contextual Identificación, priorización yyanálisis de Identificación, priorización análisis de Problemas Problemas • •Establecer la problemática Establecer la problemática 3 • •Priorizar los problemas Priorizar los problemas • •Analizar los problemas Analizar los problemas Enunciado de los Objetivos Generales yyEspecíficos del POA Enunciado de los Objetivos Generales Específicos del POA 4 Actividades rutinarias para la operación de la Actividades rutinarias para la operación de la Actividades estratégicas relacionadas aalos Actividades estratégicas relacionadas los unidad (Clases, cursos, etc) unidad (Clases, cursos, etc) 5 problemas identificados Proyectos dinamizadores problemas identificados Proyectos dinamizadores Matriz de Programación Matriz de Programación 6 7 Sistema de Supervisión, Monitoreo yyEvaluación del POI Sistema de Supervisión, Monitoreo Evaluación del POI
  25. 25. Elaboración del POA Misión Visión Análisis interno y externo
  26. 26. Metodologia de Elaboración del POA PLANIFICACIÓN 1. Identificación de problemas (problemática) 2. Priorización de problemas 3. Análisis de problemas priorizados 4. Planteamiento de objetivos
  27. 27. MOMENTOS DE LA PLANIFICACION ¡La planificación es muy importante! Sin embargo, es conveniente tener en cuenta que un buen resultado, es 10% y un 90% de inspiración..... transpiración.
  28. 28. PRIORIZACION DE PROBLEMAS E INTERVENCIONES CRITERIOS PARA PRIORIZAR Magnitud, trascendencia, eficacia de las intervenciones, costo de las intervenciones Categoría Valor MAGNITUD Problema no frecuente 1 Problema de frecuencia 2 baja Problema de frecuencia 3 intermedia Problema de frecuencia 4 alta Problema muy frecuente 5
  29. 29. TRASCENDENCIA Categoría Valor Problema que no causa 1 impacto Problema de poco impacto 2 Problema de regular impacto 3 Problema de impacto alto 4 Problema de mucho impacto 5
  30. 30. EFICACIA DE LAS INTERVENCIONES Categoría Valor Problema de muy difícil 1 solución Problema de difícil solución 2 Problema de solución 3 intermedia Problema con solución 4 probable Problema con solución muy 5 posible
  31. 31. COSTO DE LAS INTERVENCIONES Categoría Valor Costo muy elevado 1 Costo elevado 2 Costo intermedio 3 Costo bajo 4 Costo muy bajo 5
  32. 32. Priorizacion Puntaje total: La calificación es el resultado de la suma de las cuatro columnas PROBLEMA magnitu Trascen- eficacia costo Puntaje total / d dencia INTERVEN CION VVVV 3 4 4 1 12 Maximo: 20 minimo: 4
  33. 33. Los problemas priorizados se constituyen en punto de partida para establecer los objetivos generales del Plan Operativo.
  34. 34. Los objetivos son enunciados que establecen de manera explícita la situación a alcanzar con relación a una problemática planteada en la organización o en un componente de ella.
  35. 35. De manera práctica, el enunciado de los objetivos en un plan operativo, puede semejarse bastante a los componentes de un viaje.
  36. 36. Establecemos que Para esto, el lugar por donde supongamos que nos gustaría aspiramos a iniciar el recorrido conocer Europa y de Europa es se nos presenta la ocasión de realizar PARÍS. este anhelo.
  37. 37. La primera medida a tomar es buscar información; recordemos las cuatro fuentes y escojamos: Estadística Bibliográfica Testimonial Asesores expertos
  38. 38. Probablemente una fuente de información confiable sea el personal de la Agencia de Viajes, el cual -luego de confiarle nuestro presupuesto (corto) y el tiempo que disponemos(largo)- nos recomienda el Plan
  39. 39. Así, saldremos de LIMA hacia la ciudad de QUITO el 1º de Diciembre, en un cómodo y económico bus internacional
  40. 40. después de recorrer Quito por 1 día, partiremos en la clase económica de un vuelo rumbo a MIAMI
  41. 41. Luego de 2 días de ahorro, comprando algunas cosas en MIAMI, el 6 de Diciembre tomaremos el avión rumbo MADRID, en donde pasaremos la noche…..
  42. 42. Para al día siguiente partir a PARÍS, donde llegaremos el 8 de Diciembre, desde donde iniciaremos el recorrido de EUROPA, cumpliendo nuestro MADRID anhelo.
  43. 43. En la analogía desarrollada: el anhelo de recorrer EUROPA constituye la meta, para lo cual tomamos la decisión de iniciar el recorrido por PARÍS, que representa nuestro objetivo general.
  44. 44. Para llegar, planificamos hacer escala en QUITO, MIAMI y MADRID, los que representan los objetivos específicos de nuestro viaje.
  45. 45. El las estrategias, están dadas por los medios de transporte de un lugar a otro. Recordemos que estrategias en gestión, son las acciones que permiten poner los objetivos a nuestro alcance.
  46. 46. De manera lógica: -para alcanzar mi meta (recorrer Europa) - debo alcanzar mi objetivo general(llegar a París) - y para lograr aquel tengo que alcanzar mis objetivos específicos (llegar a Quito, Miami y Madrid)
  47. 47. Cual es la ventaja de plantear objetivos en un plan de trabajo? Permiten comunicar de manera explícita la direccionalidad de lo planificado, proporcionando elementos que favorecen el entendimiento y la comprensión entre los miembros del equipo, propiciando la solidaridad.
  48. 48. Hechas explícitas las intenciones del equipo, mediante el planteamiento de la meta y los objetivos, se dará paso al manejo de los recursos existentes para alcanzar resultados.
  49. 49. De manera práctica, los objetivos generales deben responder a tres preguntas: 1. Para qué?: la situación a alcanzar 2. Para quién?: a quién está dirigida la acción 3. Cómo?: la manera en que lo haremos (generalmente traduce las estrategias)
  50. 50. A A su vez, los objetivos específicos, están construidos sobre la base de los nudos críticos y deben responder a dos preguntas principales: 1. ¿Qué cambiar? La situación específica a cambiar 2. ¿Cuánto cambiar? Mensurar el cambio.
  51. 51. Usualmente, en un plan de trabajo anual, es posible alcanzar entre tres y cinco objetivos generales. A su vez, cada objetivo general - consecuentemente con la identificación de los nudos críticos- no debería tener más de 5 objetivos específicos, siendo la más frecuente tres.
  52. 52. Una vez concluido el planteamiento de los objetivos específicos del plan, debe darse paso a la elaboración de las actividades que nos deben permitir alcanzar estos. Esto se imbrinca con el siguiente momento de la elaboración de un plan de trabajo: la programación.
  53. 53. OBJETIVOS, ACTIVIDADES, CRONOGRAMA OBJETIVOS GENERALES CRONOGRAMA OBJETIVOS ESPECIFICOS ACTIVIDADES 1 2 3 4 5 6 Enunciado___________ OEE1:_______________ A/P_____________ ____________________ ____________________ ________________ ____________________ ____________________ ________________ ____________________ ____________________ Indicador (valores a alcanzar) A/T______________ Indicador ________________ ________________ ____________________ ____________________ ____________________ OEE2:_______________ ____________________ A/P_____________ ____________________ ________________ ____________________ ________________ Indicador (valores a alcanzar) A/T______________ ________________ ________________
  54. 54. Programaciòn de actividades Es la etapa en la que los objetivos planificados se traducen en actividades, en función de los problemas priorizados. Se definen las actividades y tareas que cada objetivo específico requiere
  55. 55. Programación de actividades Las actividades son las acciones que se ejecutan con la finalidad de alcanzar los objetivos específicos propuestos. Para establecer las actividades deben plantearse las siguientes preguntas: ¿Cómo hacer para alcanzar los objetivos específicos del programa? ¿Qué recursos se necesitarán? ¿Cuándo se llevará a cabo? ¿Quiénes realizarán las actividades?
  56. 56. Programación de actividades Se establece una unidad de medida para las actividades definidas Se determina la meta de la actividad Se establece un cronograma de ejecución Se asigna responsabilidades Se establece el presupuesto para las actividades planteadas
  57. 57. ACTIVIDADES, unidad de medida, meta,CRONOGRAMA ACTIVIDAD UNIDAD DE MEDIDA META CRONOGRAMA 1 2 3 4 5 6 Enunciado___________ ____________________ ________________ ____________________ ________________ ____________________ ____________ ____________________ ________________ ________________ ______________ ________________ ________________ _____________ ________________ ________________ ______________
  58. 58. COSTO DE LA ACTIVIDAD, RESPONSABLE, FINANCIAMIENTO UNIDAD Costo unitario de la COSTO TOTAL DE LA ORGANICA FINANCIAMIENTO ACTIVIDAD ACTIVIDAD RESPONSABLE RDR RO CI XX YY 6ZZ ________________ ________________ ____________ ________________ ________________ ______________ ________________ ________________ _____________ ________________ ________________ ______________
  59. 59. Esquema de Elaboración del Plan Operativo Análisis del Equipo de trabajo frente al Proceso de Planeamiento Análisis del Equipo de trabajo frente al Proceso de Planeamiento 1 Estratégico: Misión, Visión yyPlan Estratégico multianual Estratégico: Misión, Visión Plan Estratégico multianual Analisis contextual externo Analisis contextual externo Análisis contextual interno Análisis contextual interno 2 Interrelación contextual Interrelación contextual Identificación, priorización yyanálisis de Identificación, priorización análisis de Problemas Problemas • •Establecer la problemática Establecer la problemática 3 • •Priorizar los problemas Priorizar los problemas • •Analizar los problemas Analizar los problemas Enunciado de los Objetivos Generales yyEspecíficos del POA Enunciado de los Objetivos Generales Específicos del POA 4 Actividades rutinarias para la operación de la Actividades rutinarias para la operación de la Actividades estratégicas relacionadas aalos Actividades estratégicas relacionadas los unidad (Clases, cursos, etc) unidad (Clases, cursos, etc) 5 problemas identificados Proyectos dinamizadores problemas identificados Proyectos dinamizadores Matriz de Programación Matriz de Programación 6 7 Sistema de Supervisión, Monitoreo yyEvaluación del POI Sistema de Supervisión, Monitoreo Evaluación del POI
  60. 60. LOS COMPONENTES DE UN PLAN 2 ESTRATÉGICO (Documento de Plan) 2 DIAGNOSTICO 1 INSTITUCIONAL 3 OBJETIVOS VISIÓN, MISIÓN Y ESTRATÉGICOS E VALORES PLAN ESTRATÉGICO INDICADORES SISTEMA DE S + E CURSOS DE ACCION Y RECURSOS 5 4
  61. 61. PROCESO DE PROGRAMACION ESTRATEGICA INSTRUMENTOS/ FASES RESULTADOS METODOLOGIAS Visión y misión Diagrama de Abell Declaración de visión y misión Macroambiente Identificación de Análisis externo Microambiente oportunidades y amenazas Análisis interno Recursos/Capacidades Identificación de fortalezas /Aptitudes y debilidades Determinación de los Formulación de Matriz FODA objetivos y selección de objetivos y estrategias estrategias Sistema de monitoreo Indicadores de Control de resultados y y evaluación Desempeño evaluación de impacto
  62. 62. ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO 2005 1. Información básica; identificar la entidad o dependencia de salud 2.Marco Estratégico; a. Visión b. Misión c. Objetivos estratégicos d. Resultados esperados a mediano y largo plazo
  63. 63. ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO 2005 3. Diagnóstico situacional; Resumen ejecutivo actualizado de la situación de salud en el ámbito local, regional o nacional 4. Objetivos generales (según la naturaleza del problema o necesidad de salud al cual se encuentran relacionados pueden ser sanitarios de gestión o inversión.
  64. 64. ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO 2005 5. Resultados esperados: Es la cuantificación de un objetivo general. Los resultados pueden ser de carácter sanitario de gestión o inversión de acuerdo al objetivo al que están relacionados. Para cada resultado esperado debe señalarse el indicador que facilite su medición
  65. 65. ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO 2005 6.Programación de actividades operativas: Determinados los objetivos, resultados e indicadores, se procede a la programación de actividades operativas, teniendo en cuenta los criterios de programación definidos por los órganos técnico normativos. En correspondencia con los resultados esperados las actividades a programarse son del área sanitaria, de gestión o inversión.
  66. 66. ESTRUCTURA DE PRESENTACIÓN Y CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO 2005 7. Resultados esperados: Es la cuantificación de un objetivo general. Los resultados pueden ser de carácter sanitario de gestión o inversión de acuerdo al objetivo al que están relacionados. Para cada resultado esperado debe señalarse el indicador que facilite su medición.
  67. 67. PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2002-2006 1 DIAGNOSTICO 1.1 Caracterización General 1.2 Identificación de la situación sectorial e institucional 2. PERSPECTIVAS A MEDIANO Y LARGO PLAZO 2.1 Misión y Visión Institucional 2.2 Prioridades Institucionales 2.3 Lineamientos de Política Institucional 3 PROGRAMACION MULTIANUAL 3.1 Objetivos Estratégicos Generales 3.2 Objetivos Estratégicos Específicos 3.3 Acciones Permanentes o Temporales 3.4 Programación Multianual de Inversión Pública
  68. 68. PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2002-2006 Formato V. Objetivos Estrategicos Específicos PLAN ESTRATEGICO MULTIANUAL 2002-2006 POR OBJETIVOS ESTRATEGICOS ESPECIFICOS ESCENARIO Nº 1 Pliego Presupuestario: INSTITUTO NACIONAL DE SALUD Tipo de Cuantificación Anual Objetivo Estratégico General / Objetivos Estratégicos Específicos Unidad de Medida Indicador 2002 2003 2004 2005 2006 Objetivo General 1.0 Promover, desarrollar y difundir la investigación cientifica y tecnológica Recursos miles de nuevos soles 2,988 3,402 3,867 4,392 4,870 en salud y nutrición en los ámbitos regional y nacional. Indicador: Investigaciones que concluyen en ensayos o métodos de Número de Investigaciones que ensayo o nuevos biológicos concluyen en ensayos o Resultado métodos de ensayo o nuevos 8 12 15 20 20 biológicos Objetivo Especifico 1.1 Elaborar y ejecutar proyectos de investigación en base a las Recursos miles de nuevos soles 2,357 2,742 3,148 3,600 3,999 políticas y líneas de investigación institucional. Porcentaje (%) de ejecución Indicador: Investigaciones en salud concluidas Producto 60% 70% 75% 80% 85% anual Indicador: Investigaciones colaborativas ejecutadas Producto Número de investigaciones 10 12 13 14 15 Objetivo Específico 1.2 Fortalecer el desarrollo y transferencia tecnológica a la Red de Recursos miles de nuevos soles 200 210 221 244 268 Laboratorios, de métodos de diagnóstico, producción de biológicos y control de calidad de alimentos, productos farmacéuticos y afines. Indicador: Métodos analiticos desarrollados y transferidos Producto Número de métodos analíticos 1 1 1 2 2 Objetivo Específico 1.3 Publicar y difundir los conocimientos científicos y tecnológicos que Recursos miles de nuevos soles 431 450 498 548 603 desarrolla la Institución en el ámbito nacional e internacional. Porcentaje (%) investigaciones Indicador: Investigaciones publicadas anualmente Producto 12% 36% 40% 45% 50% publicadas
  69. 69. PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2002-2006 Formato VI. Acciones Permanentes y/o Temporales PLAN ESTRATEGICO MULTIANUAL 2002-2006 POR ACCIONES PERMANENTES Y/O TEMPO ESCENARIO Nº 1 Pliego Presupuestario: INSTITUTO NACIONAL DE SALUD Objetivos Estratégicos Específicos / Acciones Permanentes Tipo de Cuantificación Anual Unidad de Medida o Temporales Indicador 2002 2003 2004 2005 2006 Objetivo Especifico 1.1 Elaborar y ejecutar proyectos de investigación en base a las 2,357 2,742 3,148 3,600 3,999 políticas y líneas de investigación institucional. Recursos miles de nuevos soles Porcentaje (%) de Indicador: Investigaciones en salud concluidas Producto 60% 70% 75% 80% 85% ejecución anual Número de Indicador: Investigaciones colaborativas ejecutadas Producto 10 12 13 14 15 investigaciones Acción Permanente 1.1.1 Desarrollo de proyectos de Investigación científica y Recursos miles de nuevos soles 2,107 2,482 2,871 3,295 3,664 Número de Indicador: Investigaciones en salud ejecutadas Producto 60 66 72 79 87 investigaciones Acción Permanente 1.1.2 Formulación de perfiles de proyectos de investigación en Recursos miles de nuevos soles 250 260 277 305 335 salud pública Número de perfiles de Indicador: Perfiles de proyectos de investigación seleccionados Producto 80 100 110 120 130 proyectos
  70. 70. Normatividad Presupuestaria GESTION PRESUPUESTARIA LEY No. 28411: LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESPUESTO . Ley DE PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO para el año fiscal DIRECTIVA PARA LA PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PRESUPUESTO DIRECTIVA de APROBACION, EJECUCION Y CONTROL DE PRESUPUESTO del año fiscal CLASIFICADOR DEL GASTO PUBLICO PARA el año fiscal
  71. 71. Sistema Nacional de Presupuesto Dirección Nacional de Presupuesto Público – Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) Entidades públicas : Pliegos Presupuestarios – Gobierno nacional, regional, local
  72. 72. EL PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO Instrumento de Gestión del Estado, que permite a las entidades lograr sus objetivos y metas contenidas en su Plan Operativo Institucional (POI) . Expresión cuantificada, conjunta y sistemática de los gastos a atender durante el año fiscal, por cada una de las entidades que forman parte del sector público y refleja los ingresos que financian los gastos
  73. 73. EL PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO El Presupuesto comprende: a) Los gastos, que como máximo pueden contraer las entidades durante el año fiscal, en función de los créditos presupuestarios aprobados y los ingresos que financian dichas obligaciones . b) Los objetivos y metas a alcanzar en el año fiscal por cada una de las entidades con los créditos presupuestarios que el respectivo presupuesto las aprueba.
  74. 74. PROCESO PRESUPUESTARIO PROGRAMACION EVALUACION PROCESOS INTEGRADOS FORMULACION CONTROL APROBACION EJECUCION
  75. 75. PROCESO PRESUPUESTARIO: 1. Programación y Formulación PROGRAMACION.- Estimación de Ingresos y la previsión de los gastos, orientados a la prestación de los servicios públicos en el marco de los Objetivos FORMULACION.- Se determina la estructura funcional programatica del pliego, que debe reflejar los objetivos institucionales Se determinan lasmetas en función de escala de prioridades.
  76. 76. 2.APROBACION Los PIA se aprueban hasta el 31 de diciembre de cada año fiscal Anteproyecto de la Ley Anual de Presupuesto----
  77. 77. 3.EJECUCION PRESUPUESTARIA Se perciben los ingresos y se atienden las obligaciones de gasto de conformidad con los creditos presupuestarios autorizados en los presupuestos. Estimación de ingresos. Programación trimestral de Gastos Calendario de compromisos Modificaciones de Presupuesto.
  78. 78. 4. CONTROL Y EVALUACION Control Presupuestario: DNPP Control de la Legalidad: Contraloría general de la república y los Organos de Control Interno. Responsabilidad en el compromiso y el Pago: Titular del Pliego (solidaria), funcionario o servidor que compromete o realiza los pagos .Sólo lo autorizado.
  79. 79. EVALUACION PRESUPUESTARIA.-Se realiza la medición de los resultados obtenidos y el análisis de las variaciones físicas y financieras observadas en relación a lo aprobado en los presupuestos del sector público, utilizando instrumentos tales como indicadores de desempeño de la ejecución del gasto. EJERCICIO PRESUPUESTARIO: Año Fiscal: 1En-31-Dic.
  80. 80. Estructura funcional programatica SECTOR: 11 SALUD PLIEGO: 011 MINISTERIO DE SALUD UNIDAD EJECUTORA: 022 ADM. DISA III LN ACTIVIDAD :PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL COMPONENTE: GESTION ADMINISTRATIVA CATEGORIA: 5(Gastos Corrientes), 6, 7 GRUPO GENERICO: 1 Personal y Obligac. Soc. MODALIDAD DE APLICACIÓN: 11 DIRECTA ESPECIFICA: 01 Retribuciones y complementos
  81. 81. ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA FUNCION PROGRAMA SUBPROGRAMA ACTIVIDAD 14 ´003 ´0815 3.89706 SALUD ADMINISTRACION ADMINISTRACION GESTION Y SANEAMIENTO GENERAL ADMINISTRATIVA
  82. 82. ACTIVIDAD UNIDAD META COSTO COSTO COMPONENTE DE MEDIDA UNITARIO TOTAL GESTION ADMINITR Informe 12 147,000.00 1,764,000.00 CONSULTAS Atención 245,000 11.00 2,695,000.00
  83. 83. ESPECIFICAS DEL GASTO 20. Viáticos y asignaciones 34. Contrataciones con 22. Vestuario Empresas de Servicios 23. Combustible y 36. Tarifas de servicios Lubricantes públicos 24. Alimentos de personas 39. Otros Servicios de 27. Servicios No Personales Terceros. 30. Bienes de Consumo 40.... 32. Pasajes y Gastos de ......... Transporte 94.

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