1. Co-funded by the
Erasmus+ Programme
of the European Union
Moodul 4
Plokiahela reeglid ja
seaduspärasused
2. Seda programmi rahastati Euroopa Komisjoni toetusel. Selle väljaande (teate) eest vastutab
ainuisikuliselt autor ja komisjon ei vastuta selles sisalduva teabe mis tahes kasutamise eest.
Selle mooduli lõpuks:
Õpieesmärgid
Olete teadlikum reeglitest või
regulatsioonide puudumisest, mis
praegu plokiahelat (sh krüptovaluutat)
ümbritsevad, ja teate, mis vahe on
kaudsetel ja otsestel määrustel.
Saate aru mõnest plokiahelaga
ankurdatud ärivõrkude juriidilisest
vaatenurgast.
Saate aru, miks plokiahelat on vaja
reguleerida ja keda need määrused
kaitsevad.
3. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Selle mooduli õpieesmärkide saavutamiseks uurime
neid küsimusi…
kas plokiahelat
on vaja
reguleerida?
on ohus, kui
plokiahela
tehnoloogia on
reguleerimata?
on plokiahelaga
ankurdatud
ärivõrkude
õiguslik
perspektiiv?
on kehtestatud
plokiahela
määrused?
kas praegu
rakendatakse
plokiahela
eeskirju?
MIKS KES MIDA KUS KUIDAS
4. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Sisukord
4.1 – Digitaalsete varade sektori seaduspärasuste taust
4.2 – Miks on vaja plokiahelat reguleerida?
4.3 – Kes on ohus, kui plokiahela tehnoloogia on reguleerimata?
4.4 – Milline on plokiahelaga ankurdatud ärivõrkude õiguslik perspektiiv?
4.5 – Kus praegu plokiahela eeskirju rakendatakse?
4.6 – Kuidas plokiahela eeskirjad paika pannakse?
4.7 – Kontrollige oma teadmisi
5. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kuna erinevad
ühiskondlikud ja
valitsusasutused võtavad
plokiahela omaks ja
keelustavad, on maailm
hämaruses.
Read more: Blockchain And The Law: Regulations Around the
World - OpenLedger Insights
6. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Plokiahelal põhinevad digitaalsed varad köidavad jätkuvalt poliitikakujundajate
tähelepanu kogu maailmas, kuna digitaalsete varade sektor areneb kiiresti.
Hoolimata selle arvukatest eelistest äritegevusele on plokiahela tehnoloogia
esilekerkimine ja jätkuv innovatsioon plokiahela ruumis õigusspetsialistidele tõsised
väljakutsed. Reguleerivad organid üle maailma püüavad nüüd välja mõelda, kas
plokiahela kasutamiseks tuleks koostada uusi seadusi või mitte.
See moodul on loodud selleks, et aidata teil mõista juba olemasolevaid määrusi ja
seda, mis lähitulevikus tõenäoliselt muutub, et aidata teil vältida vaidlusi, kui lisate
oma ärimudelisse plokiahela.
Digitaalsete varade sektori seaduspärasuste taust
7. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Erinevate regulatsioonide
rakendamine on hea asi ja
see näitab ökosüsteemi
küpsemist.
Casey Kuhlman
CEO of Monax and
member of the Forbes
Technology Council
8. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Miks on vaja plokiahelat
reguleerida?
4.2
9. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Tarbija risk Turu terviklikkus Ebaseaduslik tegevus
Kehtestatud on eeskirjad, mis kaitsevad teatud riskide eest ja suurendavad usaldust tööstuse vastu
Oma pseudoanonüümse
olemuse tõttu on krüptorahad
meelitanud ligi kurjategijaid, kes
kasutavad neid kuritegelikul teel
saadud tulu pesemiseks või
terrorismi rahastamiseks. See
tegevus on kriminaliseeritud
enam kui 170 riigis ja see on
murettekitav kogu maailmas.
On mure, et krüptoettevõtted võivad
kurjategijatele pakkuda "väravaid
reguleeritud finantssüsteemi", et
kasutada ära regulatsioonilünki.
Andmeluure ja analüütikat
võimendades saavad plokiahela
tehnoloogiat kasutavad
väikeettevõtted enesekindlalt
hallata kõiki oma kliente
ähvardavaid riske ja saavutada
eeskirjade järgimise.
10. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Innovatsiooni või häireid toovad algatused toovad endaga alati kaasa uusi riske, mis
tuleb üksikisikute, ettevõtete ja maailmamajanduse kaitsmiseks seadusandlikult
kehtestada.
Krüptovaluutade puhul jagunevad riskid kolme kategooriasse:
• tarbijarisk,
• turu terviklikkus,
• ebaseaduslik tegevus (nt rahapesu ja pettus).
Finantssektor on oma olemuselt riskantne. Valitsused ja finantsasutused on nende
riskide maandamiseks juba kehtestanud mõned uued eeskirjad. Tehnoloogia arenedes
on täiendava kaitse lisamiseks vaja rohkem eeskirju.
Miks on regulatsioon oluline?
11. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kes on ohus, kui plokiahela
tehnoloogia on reguleerimata?
4.3
12. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Investoreid kaitsvad seadused on olemas väga mõjuval põhjusel. Mõned plokiahela arendajad
püüavad välja töötada olukordi, kus nad saavad seadusest mööda hiilida.
On oluline, et kõigil, kes investeerivad plokiahela ettevõttesse, oleks juurdepääs läbipaistvale
teabele:
- Turvalisus (märk või münt).
- Ettevõte ja selle ettevõtte taga olevate inimeste taust.
- Mis on ettevõtte plaan (kuidas investeeritud raha kasutatakse).
- Ettevõtte finantsnäitajad ja kas see on auditeeritud.
Loe rohkem: SEC Chair Gensler Discusses How Securities Laws Apply to Crypto Tokens —
Won't Say if Ethereum Is a Security – Regulation Bitcoin News
Risk investoritele
13. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Ettevõtte arendamiseks müüdavad
digitaalsed märgid või mündid võivad
olla väärtpaberid.
Kui kogute raha, müües žetoone USA-s
asuvatele ostjatele (et teenida raha, et
investeerida oma äriettevõttesse), on
soovitatav küsida juriidilist nõu, kuna
see määrus on Ameerikas juba jõus..
Ärge veel paanitsege! Võrguarendajad
saavad tavaliselt kasu ajapikendusest,
et saavutada oma võrgu piisav
detsentraliseerimine pärast
registreerimata märkide väljastamist.
Kas tegelete väärtpaberitega?
Loe rohkem:
Blockchain Set To Bring Profound Change To
Securities Trading (addx.co)
Blockchain And The Law: Regulations Around the
World | OpenLedger Insights
14. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Intellektuaalomandi õiguste kaitsmiseks võite vajada avatud lähtekoodiga litsentse, kui teie
toode sisaldab avatud lähtekoodi.
Plokiahela avatud lähtekood tähendab, et see on väga avalik ja läbipaistev viis arvestuse
pidamiseks.
Kui töötate plokiahepeate ühise arenduse ajal olema selge, kellele IP kuulubla
võrgukasutajate konsortsiumi osana, ja kes vastutab juhtimise eest (kes tagab, et te kõik
töötate eeskirjade kohaselt).
Risk arendajatele ja väikeettevõtete omanikele
Nagu paljude paljutõotavate uute tehnoloogiate puhul, on plokiahel
meelitanud ligi "patenditrolle". Sellised rühmad nagu Blockchain
Intellectual Property Council (BIPC) töötavad selle nimel, et luua
tööstusharu juhitud kaitsev patendistrateegia, et võidelda plokiahela
patendi trollimisega.
15. e
n
a
b
l
i
n
g
n
e
w
g
r
o
w
t
h
f
o
r
s
m
e
’
s
Loomingulise töö (nt kirjutamise, graafika
või koodi) tegemisel kuulub see teos
vaikimisi eksklusiivse autoriõiguse alla.
Seadus eeldab, et sul on oma teose
autorina sõnaõigus selles, mida teised
sellega teha saavad.
AGA
Avatud lähtekood on ebatavaline asjaolu,
sest autor eeldab, et teised kasutavad,
muudavad ja jagavad nende töid.
Kui te ei rakenda avatud lähtekoodiga
litsentsi, saavad kõik, kes teie projekti
panustavad, ka autoriõiguste
ainuomanikud.
Vajad avatud lähtekoodiga
litsentside kiiret värskendust?
Loe rohkem: The Legal Side of Open Source |
Open Source Guides
16. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Milline on plokiahelaga
ankurdatud ärivõrkude
õiguslik perspektiiv?
4.4
17. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kuidas saab Blockchain
aidata ettevõtetel hallata
oma seaduslikke lepinguid
teiste organisatsioonidega?
Vaata videot
See mees on koolitatud jurist JA plokiahelat
kasutava ettevõtte kaasasutaja…
18. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Asjad, mida lisada oma plokiahela äri vastavusplaani
Automatiseerimine Privaatsus Andmekaitse Piiriülene
kaubandus
Loe rohkem: Understanding blockchain-
anchored business networks - BLOCKGENI
19. e
n
a
b
l
i
n
g
n
e
w
g
r
o
w
t
h
f
o
r
s
m
e
’
s
Plokiahela ärivõrgustiku loomisel
veenduge, et kõik asjakohased
ärireeglid ja -reeglid oleksid täidetud.
Valige hoolikalt, mida saab nutikate
lepingute kaudu automatiseerida,
ilma kokkulepitud tingimusi
rikkumata.
Kui süsteem automatiseeritakse
nutika lepingutehnoloogia abil,
hõlbustab see hajutatud
pearaamatute kasutamist teabe
salvestamiseks, et kinnitada ja ellu
viia konkreetse lepingu
läbirääkimised või täitmine.
Automatiseerimine
20. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Andmete privaatsuse parandamine aitab
teil luua usaldust oma plokiahelaga
ankurdatud ärivõrgu vastu.
Tuvastage kaaslased (organisatsioonid),
kes teevad tehinguid kanali jagatud
pearaamatu kaudu.
Nüüd tuvastage konfidentsiaalsed
andmed, mida kanali kõigi osapooltega ei
jagata, ja kaaluge nende organisatsioonide
privaatsete andmete kogumist.
Privaatsus
21. e
n
a
b
l
i
n
g
n
e
w
g
r
o
w
t
h
f
o
r
s
m
e
’
s
Üldiste andmekaitse- ja eeskirjade
(GDPR) järgimiseks peate esile
tõstma oma ettevõtte kogutud isikut
tuvastavad andmed ja salvestama
need väljaspool ahelat (või
erasektoris).
Tutvuge konkreetse riigi andmete
privaatsusreeglitega, enne kui valite
selle asukohaks.
Andmekaitse
22. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Piiriüleses kaubanduses
plokiahelas on tehingud
paremini jälgitavad ja
läbipaistvamad.
Nutikad lepingud võivad
hõlbustada füüsiliste kaupade
tollivormistust.
Loe rohkem: Cross Border Trade
in Blockchain - Blockchain Expert
Piiriülene kaubandus
23. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kus praegu plokiahela
eeskirju rakendatakse?
4.5
24. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kuna krüptoraha on muutunud globaalsel investeerimismaastikul olulisemaks
teguriks, on riigid võtnud varaklassi reguleerimiseks kasutusele erinevaid
lähenemisviise.
Erinevate riikide erinevad regulatsioonid tähendavad, et krüptovaluutadele
kohaldatakse üle maailma erinevat klassifikatsiooni ja maksustamist.
Käimas on arutelud selle üle, kas krüptovaluutat tuleks käsitleda väärtpaberite,
kaupade või varana.
Ümber maailma…
25. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Krüptovarade reguleerimine on osa
meetmete paketist, mille eesmärk on
veelgi võimaldada ja toetada digitaalse
rahanduse potentsiaali innovatsiooni ja
konkurentsi seisukohast ning samal ajal
riske maandada.
See on kooskõlas komisjoni
prioriteetidega muuta Euroopa
digitaalajastu jaoks sobivaks ja ehitada
tulevikuks valmis majandus, mis töötab
inimeste heaks.
Read more: EUR-Lex - 52020PC0593 - EN - EUR-Lex (europa.eu)
26. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Krüptoraha on enamikus Euroopa Liidus (EL), seaduslik, kuigi valitsemine sõltub
üksikutest liikmesriikidest. Ka maksustamine on riigiti erinev.
EL-i viies ja kuues rahapesuvastane direktiiv (5AMLD ja 6AMLD) on ettevõtete
kohustusi ja aruandlusnõudeid karmistanud.
2020. aasta septembris pakkus Euroopa Komisjon välja krüptovarade turgude
määruse (MiCA) – raamistiku, mis suurendab tarbijakaitset, kehtestab selge
krüptotööstuse käitumise ja kehtestab uued litsentsimisnõuded.
Euroopa Liit
27. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Ühendkuningriigis käsitletakse krüptovaluutat varana, kuid mitte
seadusliku maksevahendina (nagu naelsterlingid).
Investorid maksavad endiselt krüptokaubanduse kasumilt
kapitali kasvutulu maksu, kuid maksustatavus sõltub krüptotegevusest ja sellest, kes
tehinguga tegeleb.
Üksikisikud maksavad tulumaksu ja riigikindlustusmakseid krüptovarade pealt, mille nad
saavad oma tööandjalt või kaevandamisest, tehingutest või lendudest saadud varade pealt.
Loe rohkem: CRYPTO20050 - Cryptoassets for individuals: which taxes apply - HMRC internal
manual - GOV.UK (www.gov.uk)
Ühendkuningriik
28. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
USA-d peetakse õigustatult plokiahela ja krüptovaluuta kasutuselevõtu osas maailma
kõige arenenumaks riigiks ning paljud ettevõtted aktsepteerivad krüptovaluutat oma
igapäevases tegevuses.
Kuigi digitaalset valuutat tunnustatakse ja legaliseeritakse föderaalsel tasandil, võivad
seadused osariigiti erineda. Mitmed asutused teevad regulatiivsetes ja
jõustamisküsimustes koostööd. Need agentuurid on:
• USA maksuamet määratleb maksustamise eesmärgil krüptovaluuta varana.
• The Commodities Futures Trading Commission (CFTC) määratleb krüptovaluuta kui
kauba.
• Väärtpaberi- ja börsikomisjon eristab digivaluutat väärtpaberina.
Ameerika Ühendriigid
29. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kanada oli esimene riik, kes kiitis
heaks 2021. aastal Toronto börsil
käivitatud Bitcoin börsil
kaubeldava fondi (ETF).
Selle riigi krüptokaubandus-
platvormid ja edasimüüjad
peavad registreeruma provintsi
reguleerivate asutuste juures.
Maksustamise seisukohast kohtleb
Kanada krüptovaluutat teiste
kaupadega sarnaselt.
Kanada
Loe rohkem:
https://www.canada.ca/en/revenue-
agency/programs/about-canada-revenue-
agency-cra/compliance/digital-
currency/cryptocurrency-guide.html
30. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kuidas plokiahela eeskirjad
paika pannakse?
4.6
31. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Enamik riike, mis lubavad
plokiahela ja
krüptovaluutaga
kauplemist, kasutavad
praegu tööstuse
reguleerimiseks kaudseid
ja/või otseseid taktikaid.
Uurime välja, mis vahe
on…
32. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
kui valitsus võtab ametlikult
kasutusele plokiahelaga seotud
tehnoloogiat reguleerivad
seadused
Otsesed regulatsioonid
kui plokiahela ettevõtted peavad
järgima kõiki tavalisi eeskirju,
mida tehnoloogiaettevõtted
peavad järgima PLUSS uusi
plokiahela järgimise eeskirju
Kaudsed regulatsioonid
33. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Alates isikuandmete kaitse üldmääruse (GDPR) kehtestamisest Euroopa
Liidus on igal kodanikul õigus olla veebis täielikult unustatud. Nad võivad
taotleda ettevõtetelt kõigi nendega seotud andmete eemaldamist ja
nende profiili või konto kustutamist, kui nad seda soovivad.
GDPR-i ei ole plokiahelaga alati lihtne rakendada, seega lasub seaduse
järgimise kohustus plokiahelaga ettevõtetel. See on näide kaudsest
reguleerimisest.
GDPR on teie otsustada!
34. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Paljud olemasolevad
reeglid töötavad hästi.
Kelvin Chen
Föderaalreservi Nõukogu
järelevalve ja
reguleerimise osakonna
looja
35. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
• olemasolevate seaduste rakendamine
krüptovaluutadele,
• olemasolevate seaduste muutmine
(uuendamine), et need hõlmaksid
krüptorahasid,
• uue seaduse kehtestamine (sageli
olemasoleva raamistiku alusel),
• luua täiesti uus reguleeriv kord.
Plokiahela otsesed eeskirjad
kehtestab…
36. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Lühike vastus on ei!
Euroopa Liidus on rangemad
rahapesuvastased (AML) eeskirjad, mis
mõjutavad ELis tegutsevaid virtuaalseid
valuutavahetusi.
USA reguleerivad asutused ja osariigi
valitsuse ametnikud jõustavad
rahateenuste ettevõtetele kehtivaid
eeskirju.
Kas kõikjal kehtivad samad
eeskirjad?
37. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Sellel 2018. aastal peetud foorumil
osalesid USA väärtpaberi- ja börsikomisjoni
(SEC) ja pangandusregulaatori panelistid.
Nad räägivad sellest, kuidas Föderatsioonid
vaatavad plokiahelat erinevatest
vaatenurkadest:
• Rahapoliitika.
• Finantsstabiilsus.
• Uuenduslikud maksesüsteemid.
Plokiahel: Poliitika ja regulatiivsed
aspektid
38. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Me ei reguleeri
tehnoloogiat: me
reguleerime selle
tehnoloogia
rakendamist ja
käitumist.
Valerie A. Szczepanik
Securities and Exchange
Commission (SEC)
39. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Tänapäeval on olemas
tehnoloogia, mis võib
parandada
rahapesuvastaseid
jõupingutusi ja kaitsta
paremini inimeste
privaatsust ja turvalisust.
Vaata YouTube is: Crypto Regulation
40. e
n
a
b
l
i
n
g
n
e
w
g
r
o
w
t
h
f
o
r
s
m
e
’
s
• Rohkem kui kümme aastat pärast
plokiahela kasutuselevõttu näeme
üha enam valitsuste ja
institutsioonide kaasamist.
• Krüptovaluutasid aktsepteeritakse
maksude maksmiseks, hääletamiseks
rakendatakse plokiahelat, kuid
erinevates riikides kehtivad erinevad
regulatsioonid.
• Mida rohkem plokiahelat
arendatakse, seda rohkem riike üle
maailma kehtestab selle jaoks
korraliku reguleeriva raamistiku.
Teeme selle
mooduli
kokkuvõtte ja
testime õpitut…
41. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
4.7
Kontrollige oma teadmisi
42. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kelle kaitsmiseks on Blockchaini eeskirjad kehtestatud?
Tarbijad Investorid Finantsturud Kõik need
43. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Olete kõigi arendatavate plokiahela koodide ainuomanik,
seega pole vaja vaeva näha avatud lähtekoodiga litsentsidega.
Jah, ilma avatud
lähtekoodiga litsentsita
olen ainus inimene,
kellel on minu
väljatöötatud
plokiahela koodide
autoriõigus.
Ei, ilma avatud
lähtekoodiga litsentsita
võivad kõik võrku
panustavad isikud
taotleda selle koodi
autoriõigusi.
44. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Millised seadused ja määrused
kehtivad plokiahelaga
ankurdatud ärivõrkudele?
Ainult
traditsioonilised
seadused ja
finantsmäärused, mis
kirjutati enne
plokiahela leiutamist.
Kehtivad ainult uued
seadused, mis on
spetsiaalselt
plokiahela jaoks
kirjutatud.
Kehtivad nii varasemad
seadused kui ka uued, mis on
kirjutatud alates plokiahela
kasutuselevõtust.
45. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Otsene reguleerimine
GDPR on näide sellest,
millist tüüpi
regulatsioonid…?
Kaudne reguleerimine
46. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s
Kas kõik riigid kohtlevad krüptovaluutat väärtpaberina?
Jah, krüptovaluutat
käsitletakse
väärtpaberina igas riigis
üle maailma.
Ei, krüptovaluutat saab
käsitleda väärtpaberi,
kauba või kinnisvarana,
olenevalt riigist, kus
teie ettevõte tegutseb.
