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Proyecto de Análisis de Estados Financieros   Ketty Rodríguez Casillas, Ph.D. Curso de CONT 3106 Revisado 18 de marzo 2011
Objetivos <ul><li>Desarrollar las siguientes competencias de información según el plan de ICI del CAAE: </li></ul><ul><li>...
Ejercicio para :Definir la tarea y la extensión de  información que necesita para realizar el proyecto <ul><li>1 . ¿Qué se...
Ejercicio para Definir la Tarea…(cont .) <ul><li>5.¿Qué tipo de información adicional se requiere buscar para analizar las...
Resumen del ejercicio de definir la tarea  (la información que necesitas) <ul><li>Tipo de información </li></ul><ul><li>Es...
 
La organización de la información <ul><li>La información se organiza en:  diversos formatos, impresa (texto y  numérica, e...
En la disciplina Administración de Empresas la información  se organiza por:
Códigos utilizados para buscar información precisa y consistente <ul><li>Empresas </li></ul><ul><li>Ticker Symbol </li></u...
Los pasos de la búsqueda en acción <ul><li>1. Definición de la tarea: </li></ul><ul><li>Información sobre la rentabilidad,...
Existen dos tipos de búsqueda de información <ul><li>Búsqueda de un  dato conocido y preciso  [utiliza búsqueda avanzada] ...
Búsquedas: de un  dato conocido y de datos desconocidos <ul><li>Ejemplos de dato conocido:  </li></ul><ul><ul><li>Nombre d...
Pasos para realizar una búsqueda <ul><li>Definir la tarea claramente (qué es lo que va a buscar) </li></ul><ul><li>Selecci...
Demo:Búsqueda en  Business &Company Resource Center (BCRC) <ul><li>Acceder al Portal del Sistema de Bibliotecas </li></ul>...
Bases de datos y páginas web: para buscar información de empresas e industrias
Ejemplo de la BCRC BBBCRC la La sección de Financial es creada por BCRC La data proviene del mundo de las publicaciones = ...
Instrucciones para Ejercicio: Búsqueda de  una compañia en la Base de datos : Business @ Company Resource Center <ul><li>B...
Recursos  impresos  para buscar información de empresas e industrias
Recursos de  Internet  para buscar información de empresas e industrias
APA y la  Business &Company Resource Center (BCRC) http://biblioteca .uprrp.edu
El estilo APA 6ta ed. para de su proyecto: Objetivos <ul><li>Demostrar los elementos básicos de la ficha bibliográfica par...
APA 6ta. Edición:Recursos en Internet <ul><li>William College Libraries. </li></ul><ul><li>http://library.williams.edu/cit...
Otras Referencias <ul><li>Los Angeles Public Library </li></ul><ul><li>http://www.lapl.org/resources/inet/business.html </...
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Proyecto de análisis de estados financieros de cont 3106 revisado 18 de marzo 2011

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Proyecto de análisis de estados financieros de cont 3106 revisado 18 de marzo 2011

  1. 1. Proyecto de Análisis de Estados Financieros Ketty Rodríguez Casillas, Ph.D. Curso de CONT 3106 Revisado 18 de marzo 2011
  2. 2. Objetivos <ul><li>Desarrollar las siguientes competencias de información según el plan de ICI del CAAE: </li></ul><ul><li>1. Define the nature and extent of information needed </li></ul><ul><li>2. Access information effectively and efficiently . </li></ul><ul><li>3. Evaluate information critically </li></ul><ul><li>4. Organize, synthesize, and communicate information for a specific need </li></ul><ul><li>5. Ethically and legally access and use information </li></ul>
  3. 3. Ejercicio para :Definir la tarea y la extensión de información que necesita para realizar el proyecto <ul><li>1 . ¿Qué se espera que usted realice en este proyecto? </li></ul><ul><li>2.¿A qué fecha corresponderán los estados financieros de la empresa a evaluar? </li></ul><ul><li>3. Mencione algunos nombres de los “ratios” de los distintos renglones a evaluar. </li></ul><ul><li>4. ¿ Qué otra información se necesita para poder evaluar la liquidez, solvencia y rentabilidad de una empresa? </li></ul>
  4. 4. Ejercicio para Definir la Tarea…(cont .) <ul><li>5.¿Qué tipo de información adicional se requiere buscar para analizar las oportunidades y amenazas de una compañía </li></ul><ul><li>6. ¿Qué tipos de información necesitamos? . ¿Cuál debe ser la frecuencia de la información financiera a utilizar? </li></ul><ul><li>7.¿Creen ustedes que se puede conseguir la información requerida en una sola fuente de información? </li></ul><ul><li>  </li></ul><ul><li>  </li></ul><ul><li>  </li></ul><ul><li>  </li></ul><ul><li>  </li></ul>
  5. 5. Resumen del ejercicio de definir la tarea (la información que necesitas) <ul><li>Tipo de información </li></ul><ul><li>Estados financieros </li></ul><ul><li>Ratios de rentabilidad, solvencia y liquidez </li></ul><ul><li>Descripción de la empresa (perfil), características claves (i,e presupuesto dedicado a la investigación, productos nuevos, etc.) </li></ul><ul><li>Descripción de la industria donde opera esa empresa </li></ul><ul><li>Información reciente que pueda afectar a esa empresa ( Litigios, información que dañe la imagen de la Co.) </li></ul><ul><li>Frecuencia de la información </li></ul><ul><li>Retrospectiva (histórica) </li></ul><ul><li>Actualizada (presente) </li></ul><ul><li>Futura </li></ul>
  6. 7. La organización de la información <ul><li>La información se organiza en: diversos formatos, impresa (texto y numérica, electrónica, imágenes, audio, etc. ) </li></ul><ul><li>También se organiza por categorías (temas) o en forma alfabética </li></ul><ul><li>La información también posee características tales como: actual, histórica y futura. </li></ul><ul><li>Cada disciplinas organiza la información de la forma más útil para ese campo </li></ul>
  7. 8. En la disciplina Administración de Empresas la información se organiza por:
  8. 9. Códigos utilizados para buscar información precisa y consistente <ul><li>Empresas </li></ul><ul><li>Ticker Symbol </li></ul><ul><li>Ej. Ticker symbol de IBM= IBM </li></ul><ul><li>Apple Inc. = AAPL </li></ul><ul><li>Empresa matriz (parent company) </li></ul><ul><ul><li>Públicas </li></ul></ul><ul><ul><li>Privadas </li></ul></ul><ul><ul><li>Internacionales </li></ul></ul><ul><li>Industrias </li></ul><ul><li>SIC (Standard Industrial Code) </li></ul><ul><li>Ej. Manufactura de computadora= 3571 </li></ul><ul><li>NAICS ( North American Industry Classification System) </li></ul><ul><li>http://www.census.gov/eos/www/naics / </li></ul><ul><li>Tabla de concordancia de NAICS y SIC codes </li></ul><ul><li>http://www.census.gov/epcd/www/naicstab.htm </li></ul>
  9. 10. Los pasos de la búsqueda en acción <ul><li>1. Definición de la tarea: </li></ul><ul><li>Información sobre la rentabilidad, solvencia y liquidez de la empresa IBM. Estados financieros, competidores, SWOT, litigios etc. Necesito artículos recientes </li></ul><ul><ul><li>El dato conocido es IBM. Necesito saber que significa IBM= (International Business Machines, y el Ticker symbol </li></ul></ul><ul><ul><li>y el SIC code de la Industria de Computadoras </li></ul></ul><ul><li>2. Sistemas de Información </li></ul><ul><li>Posibles bases de datos del Portal del SB http//biblioteca.uprrp.edu </li></ul><ul><ul><li>Business & Company Resource Center [especializada] </li></ul></ul><ul><ul><li>Hoover ΄s Company Record </li></ul></ul><ul><ul><li>Standard & Poor’s NetAdvantage NetAdvantage website at  http://www.netadvantage.standardandpoors.com .  Base de datos a prueba) </li></ul></ul>
  10. 11. Existen dos tipos de búsqueda de información <ul><li>Búsqueda de un dato conocido y preciso [utiliza búsqueda avanzada] o búsqueda en base de datos especializada </li></ul><ul><li>Búsqueda ( dato desconocido ) por Tema o Tópico [usualmente búsqueda básica] </li></ul>
  11. 12. Búsquedas: de un dato conocido y de datos desconocidos <ul><li>Ejemplos de dato conocido: </li></ul><ul><ul><li>Nombre de la Empresa y ticker symbol </li></ul></ul><ul><ul><li>Nombre de un autor </li></ul></ul><ul><ul><li>Título de un libro, titulo de un artículo </li></ul></ul><ul><ul><li>El código de un sector de una industria. Ej. Computadoras manufactura de computadoras electrónicas (manufactura) SIC code =3571 </li></ul></ul><ul><li>Ejemplo de datos desconocidos: </li></ul><ul><li>Pregunta: ¿ Ha tenido la compañía IBM demandas o litigios recientemete? </li></ul><ul><li>Palabras en rojo ( son datos deconocidos) </li></ul>
  12. 13. Pasos para realizar una búsqueda <ul><li>Definir la tarea claramente (qué es lo que va a buscar) </li></ul><ul><li>Seleccionar el sistema de información que utilizarás </li></ul><ul><ul><li>Catálogo en línea- libros, DVD, documentos, Películas,tesis </li></ul></ul><ul><ul><li>Bases de datos- artículos de revistas, tesis, imágenes </li></ul></ul><ul><ul><li>Internet- Páginas web </li></ul></ul><ul><li>Identificar palabras claves y sinónimos sobre tu tarea </li></ul><ul><li>Estrategia de búsqueda o plan para realizar la búsqueda. Para realizar la búsqueda ya sea en la base de datos, catálogo, e Internet necesitas: Combinar las palabras claves con operadores boleanos (OR, AND, y NOT). </li></ul><ul><li>Evaluar los resultados y revisar si es necesario </li></ul>
  13. 14. Demo:Búsqueda en Business &Company Resource Center (BCRC) <ul><li>Acceder al Portal del Sistema de Bibliotecas </li></ul><ul><ul><li>http://biblioteca.uprrp.edu </li></ul></ul><ul><ul><li>Seleccionar Business & Company resource Center </li></ul></ul><ul><ul><ul><li>Búsqueda de dato conocido </li></ul></ul></ul><ul><ul><li>Se utilizaran las siguientes estrategias </li></ul></ul><ul><li>a) Buscar: en el campo de “compañía matriz” o por el “ticker symbol” , si lo conoces. </li></ul><ul><ul><li>International business machines </li></ul></ul><ul><ul><li>IBM </li></ul></ul><ul><ul><li>El ticker symbol para IBM </li></ul></ul><ul><li>Búsqueda por dato desconocido </li></ul><ul><li>( IBM OR international business machines ) AND ( lawsuit OR suit ) </li></ul>
  14. 15. Bases de datos y páginas web: para buscar información de empresas e industrias
  15. 16. Ejemplo de la BCRC BBBCRC la La sección de Financial es creada por BCRC La data proviene del mundo de las publicaciones = Data Set
  16. 17. Instrucciones para Ejercicio: Búsqueda de una compañia en la Base de datos : Business @ Company Resource Center <ul><li>Busque la compañia que le asignó su profesor para este proyecto por: </li></ul><ul><ul><li>Nombre de la compañia </li></ul></ul><ul><ul><li>Ticker symbol en letras mayúsculas </li></ul></ul><ul><ul><li>Ticker symbol en letras minúsculas </li></ul></ul><ul><li>Para cada búsqueda anote el total de registros recuperados </li></ul><ul><li>Indique su conclusión respecto al métodos para encontrar la informacion </li></ul>
  17. 18. Recursos impresos para buscar información de empresas e industrias
  18. 19. Recursos de Internet para buscar información de empresas e industrias
  19. 20. APA y la Business &Company Resource Center (BCRC) http://biblioteca .uprrp.edu
  20. 21. El estilo APA 6ta ed. para de su proyecto: Objetivos <ul><li>Demostrar los elementos básicos de la ficha bibliográfica para los posibles recursos que utilizarás en el proyecto. </li></ul><ul><ul><li>Artículo de periódico </li></ul></ul><ul><ul><li>Articulo de magacín </li></ul></ul><ul><ul><li>Informe anual </li></ul></ul><ul><ul><li>Informes financieros o gubernamentales </li></ul></ul><ul><ul><li>Data set {data cruda que se puede manipular y analizar de distintas formas y que es extraída de otras fuentes (i.e,un website o base de datos}.Ej. La data de la sección d “Financials” de la BCRC que puedes manipular en el “Dashboard” así como la comparación con los competidores </li></ul></ul>
  21. 22. APA 6ta. Edición:Recursos en Internet <ul><li>William College Libraries. </li></ul><ul><li>http://library.williams.edu/citing/styles/apa.php#reference </li></ul><ul><li>Coates Library. Trinity University </li></ul><ul><li>http://lib.trinity.edu/research/citing/apaelectronicsources.pdf </li></ul>
  22. 23. Otras Referencias <ul><li>Los Angeles Public Library </li></ul><ul><li>http://www.lapl.org/resources/inet/business.html </li></ul><ul><li>Otras presentaciones en powerpoint que te pueden ayudar están disponibles en: http://www.slideshare.net/caketty2922 </li></ul>Título de las presentaciones Fecha Función de los operadores boleanos diciembre 2009 Búsquedas básicas: Introducción 24 agosto 2009 APA básico agosto 2009

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